Счет 99 «прибыли и убытки»

Дебет		Кредит
Номер операции	Сумма	Номер операции	Сумма
		Сальдо на 01.12.0X	1 856 157
44	1 510 445,65	42а	8 390 962,71
45	6 880919,06	42б	402
Оборот	8 391 361,71	Оборот	8 391 361,71
		Сальдо на 31.12.0X	1 856 157

Приложение 2

Составим оборотно-сальдовую ведомость за декабрь 20ХХ г.

Счет	Сальдо на начало отчетного периода		Обороты			Сальдо на конец отчетного периода
	Д	К		Д	К		Д	К
01-1	3102000			1 077 500	240000		3939500
01-2				240000	240000
02		1240800		192 000	21321,43			1070121,43
08	650000			1 077 500	1 077 500		650000
10	35207			18200	8000		45407
19	153305			192870	192600		153575
20				121152	121152
26				196 285,29	196 285,29
50	151500			46800	20000		178300
51	6599000			10690800	1877300		15412500
58	1080500						1080500
60		1005000		1 280 300	1 265 524			990224
62	2170745			10620000	10620000		2170745
66		600000						600000
67		1305000			25000			1330000
68		395800		317600	3 472 391,28			3 550 591,28
69		227300		257000	59 814,86			30 114,86
70		306100		200 101,63	228 301			334 299,37
71	12500			12000	12000		12500
73	1200						1200
76-1	15000			115800			130800
76-2		114800			97800			212600
80		5100000						5100000
83		900000						900000
84		920000			6 880919,06			7 800 919,06
90				10 620 000	10 620 000
91				115800	115800
99		1856157		8 391 361,71	8 391 361,71			1856157
Итого	13970957	13970957		45783070,63	45783070,63		23775027	23775027

Приложение 3

Бухгалтерская справка « Расчет первоначальной стоимости здания, принятого в эксплуатацию в декабре 20хх г.»

№ п/п	Перечень фактических затрат, включаемых в первоначальной стоимости здания	Сумма, руб.
1	Приняты к учету документы поставщиков по приобретенному зданию (операция 1а)	1 000 000
2	Приняты к учету счета риелторской компании за услуги по приобретению здания (операция 2а)	70 000
3	Отражена госпошлина за гос. регистрацию прав на недвижимое имущество (операция 3)	7 500
4	Первоначальная стоимость здания (операция 4)	1 077 500

Приложение 4