Добавил:
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Скачиваний:
5
Добавлен:
08.06.2016
Размер:
74.24 Кб
Скачать

Предмет валютного права РФ

Валюта=деньги

Валюта-средство обращения 2 точки зрения: 1) ВП – самостоятельная отрасль права, 2)ВП – комплексная отрасль права

Фундаментом ВП является не комплекс норм, а теория валютного регулирования и валютного контроля (экономико-теоритический фундамент): совокупность идей и воззрений о соблюдение публ. Интересов и развития экономики страны в сфере валютных отношений.

Источники ВП

  1. м/н акты и практика валютного регулирования и контроля

  2. м/н соглашения РФ

ВП – это система норм, регулирующие общ. отношения в сфере совершения валютных операций, а также в сфере валютного регулирования и контроля и ответственности за валютные правонарушения.

Объекты ВП

  1. валютные операции, т.е. операции связанные с переходом права собственности на валютные ценности

  2. юр . действия (акты, поступки), вытекающие из правомочий собственности на валютные ценности

  3. процессуальные отн. По применению норм валютного законодательства

Субъекты

  1. ф/л и ю/л

  2. резиденты и нерезиденты

  3. органы в/регулирования, в/контроля, агенты в/контроля

  4. уполномоченные банки, т.е. кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на совершение валютных операций

Метод: императивный

Способы:

1)обязывание,

2)запрет.

Способ изложения норм: бланкетный, т.е. порядок регулирования определяется в подзаконных актах. Для того, чтобы не перегружать текст закона и чтобы быстро изменять норм. акты для реализации гос. политики в области в/регулирования и в/контроля.

Валютная система – совокупность денежно-кредитных отношений, сложившихся на основе хоз. жизни и развития мирового рынка закрепл. в договорных и правовых нормах.

  1. Мировая ВС – ВС, регулир. применения валют при межгосударственных расчетах.

  2. Международная ВС – система обмена различных нац. валют для урегулирования требований и погашения задолженности, возникающей в результате м/нар. фин. операций. Межд. ВС реулирует д-ть эмиссионных (центр.) банках

  3. Региональная ВС –ВС, регулир. применение валют в определенных эк. регионах.

  4. Национальная ВС

Валютный курс – цена нац. валюты, выраженная в ин. валюте

ВП есть результат применения той или иной ВС.

Существует четыре основных мир. ВС – четыре основных теории:

  1. Парижская система (1867 г.): а) в основе - золото-монетный стандарт, б)любую монету м/б конвертировать в золото, в)устанавливается рен. свободно плавающих в/курсов. Любая из стран-участниц может потребовать по установленному курсу платить золотом. В результате первой мировой войны система рухнула.

  2. Генуэзская ВС (1922 г.) в основе – девизы, т.е. ин. валюта, которой девизной частью была чем-то обеспечена, т.е. допускалось свободное хождение обеспеченной золотом валюты, остальная часть со своими котировками. 1924 г. – в России аналог-золотой червонец+рубли

  3. Бреттан-Вудская ВС – появился международный валютный фонд, появилась резервная валюта – доллар, введен золотой стандарт, США объявила привязку доллара к золоту, расчеты стали производится долларах. Т.к. эту ВС двигала политика в конце 60-х она рухнула.

  4. Ямайская ВС (1972 г.) – отменен золотой стандарт, полный отказ от золотого содержания, от золотых паритетов,, внедрение понятий валютное регулирование и валютный контроль.

Валюта:

  1. конвертируемая – которая м.б. без ограничений обменена на др. валюту (свободно конвертируемая)

  2. ограниченно конвертируемая – которая м.б. обменена в целях совершения текущей валютной операции.

  3. неконвертируемая валюта – валюта, которая не подлежит обмену.

Валютный курс – важнейший инструмент гос. политика, от него зависит доходность или убыточность автономии.

Валютные курсы. Становление валютных курсов.

Валютный курс – результат многочисленных валютных котировок.

Валютная котировка – временная биржевая величина, существ. в рамках опред. сделок.

Теории определения валют курсов:

Кросс-курс- это соотношение двух валют между собой через третью.

Национальный валютный курс – в обменных пунктах

Реальный валютный курс-соотн. валют исходя из паритета покупат. способности.

Паритет потребит. способности - товарная емкость валюты.

По степени свободы изменения курса валют:

  1. валюты с фиксированным курсом: фиксация к одной валюте, либо фиксация к валютной корзине

  2. валюты с ограничено гибким курсом: по отношению к одной валюте либо в рамках совместной политики

  3. валюты с плавающим курсом: корректируемый, управляемый валютный курс (управляемое плавание) либо независимо плавающий валютный курс.

Эти режимы курсообразования:

  1. Закрепляется гос. (ЦБ РФ), нац. валюта привязывается к определенной совокупности валют (валютной корзине)

  2. Не жесткая фиксация (напр. привязываемая к доллару +/- 10%

  3. а) Гос. говорит, что у нас рыночная экономикаи предоставляет сторонам установить курс, но гос. эк. методами может корректировать курс (интервенция: выброс ЦБ той или иной валюты в зависимости от потребности); б) Валютный курс с ограниченным диапозоном (твердой цифры нет, ЦБ РФ обеспечивает ограниченное колебание в опред. коридоре) в) отсутствие любого вмешательства со стороны государства.

Теории:

  1. паритета покупательской способности (Кассель). Кайс: данная теория не учитывает тамож. тарифы и налог. законодательство. Многие страны применяют льготы для отеч. производителей, некоторые нет ->искажение ППС

  2. теория фиксированных паритетов и курсов. Данную теорию можно использовать в определенное время (во времена войн, когда слабая экономика, либо ее нет).

  3. валютное правление. В стабильной экономике отсудствует необходимость исследования валютного курса, нет необходимости в ежедневн. валютном регулировании. Н/привязать к золото-валютным резервам (за основу берется золото-валютный резерв). Валютный курс = Золото-вал. резерв/(Эмиссия+Остатки на счетах в банках)

  4. Валютная корзина

  5. Ползущая привязка

  6. Нормативная теория. Адм.-директивное определение на основе выбранной ЦБ курсом политики (т.е. наложение ограничений законами или директивами ЦБ)

Современная ВС наиболее либеральна, гос-во дает свободу.

Принципы МВФ:

  1. запрет манипуляции в/курсом в целях уклонения от регулирования

  2. В случае возникновения беспорядка на фин. рынке обязательно проведение в/интервенция

  3. необходимость учета нац. валют. политики интересов тех стран, чби валюты используются на в/рынке.

Особенности при определении системы в/контроля и в/регулирования.

Госуд-во создает спец. органы: ЦБ РФ и Правительство.

Обязанности орг.:

  1. обеспечение проведение платежей и переводов по в/операциям.

  2. в любое время произвести выкуп своей валюты, которая имеется у др. государства – члена МВФ.

  3. обепечение обмена нац. валюты на ин. валюту

  4. предоставл. экономич. и статистической информации МВФ

  5. гос. может предусмотреть ограничении япо опер. движениям капитала (на срок более 90 дн.)

Текущие в/операции:

  1. переводы по экспорту, импорту с отсрочной платежа не более 180 дн.

  2. кредиты и займы с отсрочкой платежа не более 180 дн.

  3. неторг. операции

  4. банк. и межб. операции

Операции, связанные с движением капитала:

  1. менее 180 дн.

  2. более 180 дн.

  3. операции с ц/б

  4. операции с недвижимостью.

ВР - система регламентации сделок с в/ценностями и порядок проведения в/операций.

ВК - проверка соответствия проводимых в/операций требованиям законодательства.

Органы ВК и ВР совпадает в одном лице.

Принципы в/регулирования:

  1. концентрация в/операций кредитных организаций. Валютные операции м. осуществлятся через уполномоченный банк

  2. лицензирование в/операций

  3. возможность полного или частичного резервирования или блокирования в/операций. Резервирование – обязанность внесения на депозит части/всей суммы валютной операции. Блокирование – приостановление в/операции.

  4. ограничение конвертируемости валют.

Ограничения по текущ. в/операциям платежного баланса:

  1. ограничение возможности распоряжаться в/вырочкой (обязательная доля продажи выручки – 25%)

  2. ограниченная продажа ин. валюты. Если предложение мало на ин. валюту, то это приводит к росту курса-> ограничение продажи ин.валюты импортером

  3. ограничение на межбанковские и биржевые операции. В объем спроса м/входить в/спекулянты, которые м. составлять Крит. массу спроса.

  4. запрет проведения экспорта ин. валюты. Цель-приток ин. валюты.

  5. Регулирование срока экспорт., импорт. контрактов (90,180 дн.)

По капитальным в/операциям ограничение – прежде всего лишение.

Соотношение кредит. и дебет. по обязательствам по отн. гос.-платежный баланс.

Для в/регулирваония и в/контроля имеет значение сальдо платежного баланса.

Экспорт больше импорта->полож. платеж. баланс

Экспорт меньше импорта->отриц. платеж. баланс

Внешние и внутренние ценные бумаги:

1) Внутренние – эмиссион. ц\б, кот. зарегистрированы в РФ и выражены в валюте РФ.

2) Все иные ц\б.

Валют. ценности:

1) Ин. валюта;

2) Внешн. ц\б.

Принципы ВР и ВК:

1) приоритет. эк. мер в реализации гос. политики в обл. ВР.

2) исключение неоправданного вмешат-ва г-ва.

3) обеспечение г-вом защиты прав и эк. интересов резидентов и нерезидентов при осущ-нии в\операций и т.д.

Эк. интерес – желание извлечь прибыль.

- ГТК РФ: перемещение валют. ценностей ч\з т\границу.

- ЦБ РФ: оборот валют. ценностей в части, кот. касается расчетов ч\з кредит. орг-ции.

- МинФин: оборот валют. ценностей в части, кот. касается расчетов их учета и налогооблажения.

- Правительство: оборот вал. ценностей в части, кот. касается д-ти юр. и физ. лиц на терр-ии РФ (кроме кредит. орг-ций).

Сп-бы регул-я операций, связ-х с дв-нием капитала.

1) Определение спец. счета.

2) Резервирование

Разрешенные валют. операции м\у резидентами

1) Банковские операции;

2) операций, связанных с расчетами в магазинах беспошлинной торговли;

3) операций с внешн. посредниками;

4) операций, связанных с осуществлением обязательных платежей (налогов, сборов и других платежей) в бюджеты.

* продажи в наличн. и безналичн. форме;

* банк. вклады;

*банк. векселя.

Запрещенные валют. операции:

1) Коллекционирование;

2) Дарение супругу и близк. продственникам;

3) Наследование.

Ввоз и вывоз валютн. ценностей.

Ввоз без ограничений (с соблюдением тамож. декларирования).

Вывоз:

1. Физ. лица - резиденты и физ. лица - нерезиденты имеют право вывозить из РФ иностранную валюту, а также внешние ценные бумаги в документарной форме, ранее ввезенные, пересланные или переведенные в РФ, при соблюдении требований таможенного законодательства

2. Физ. лица - резиденты и нерезиденты имеют право единовременно вывозить из РФ наличную иностранную валюту в сумме, равной в эквиваленте 10 000 долларов США.

Валютн. сделки:

1) Форвардные – т.з.:

- это сделки с рассрочкой

- это процентные сделки;

2) Сделки СВОП – торговля опционами \ фьючерсами;

3) Опцтоные – контракт на право заключить сделку;

4) Фьючерсные – контракт на приобретение \ продажу валют. ценностей в будущем.

Статистика рынка.

Критерии оценки:

1. Номинальная ст-ть всех контрактов;

2. Валовая рыночная ст-ть заключенных контрактов.

Разница м\у ними – оценка.

Финансовые кризисы (Методика МВФ):

- банков.

-долгов.

-валют.

Кризис – фин. потрясение, кот. оказывает влияние на платеж. баланс г-ва.

Банк. кризис - вынужденная приостановка банком св. обяз-в (дефолт).

Долгов. кризис – отказ от погашения имеющихся задолженностей г-вом:

-внеш.

-внут.

Валют. кризис - это:

- широкое понимание: обострение ситуации на валют. рынке, вызывающ. лавинообразное заключение в\сделок или отказ от их заключения

- узкое понимание: значительная номинальная девальвация (обесценивание) нац. валюты.

Валют. кризис задействует большее к-во суб-тов, т.к.:

1) происх. падение цен на внутр. фин. активы;

2) вырастает % ставка ЦБ;

3) истощение золото-валют. резервов.

Причины в\кризиса (МВФ): Спекулятивные атаки;

Ответственность за нарушение вал. зак-ва.

1. Уголовн.

2. Админ.

3. Гражд.-прав.

Административная:

Ст. 15.25 КоАП. Нарушение валютного законодательства

Осуществление в\операций без специального разрешения (лицензии), либо с нарушением требований, установленных специальным разрешением (лицензией), а равно с использованием заведомо открытых с нарушением установленного порядка счетов резидентов в кредитных организациях за пределами РФ - влечет наложение адм. штрафа на граждан, должностных лиц и юр. лиц в размере от 10 до 100% суммы незаконной валютной операции.

Гражд.-правовая:

Ст. 168 ГК. Сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения.

Соседние файлы в папке Валютное пр