СДАЛ / ИСЭ Информационные системы в экономике / Практика / Практика_ИСЭ_Excel / Пр. работа по финансовым функциям

Практическая работа

На тему: «Финансовые вычисления»

Учебная дисциплина: Информационные технологии в профессиональной деятельности

Цель: Изучить возможности выполнения финансово-экономических расчётов с применением «Мастера функций», Категория – «ФИНАНСОВЫЕ»

Теоретическая часть

Период

Тип

Практическая часть

Понятия аргументов на примерах

Прежде, чем приступить к изучению работы с финансовыми функциями, ознакомьтесь с теоретической частью.

Теоретическая часть

Количественный анализ регулярных потоков платежей сводиться к вычислению следующих основных характеристик:

• Текущая величина потока платежей;

• Будущая величина потока платежей;

• Величина отдельного платежа;

• Норма доходности (процентная ставка)

• Количество периодов проведения платежей.

Многие финансовые функции имеют одинаковые аргументы из небольшого фиксированного набора. Для удобства чтения данного пункта в таблице приведен список аргументов, которые используются функциями, осуществляющими анализ инвестиций.

Аргумент		Назначение
Ставка	Норма	Процентная ставка за период
Кпер	Число периодов	Количество периодов
Бс	БЗ	Будущая стоимость (значение)
Пс	Нз	Приведённая стоимость на текущий момент (общая сумма)
Плт	Выплата	Платеж (не меняющаяся выплата, производимая в каждый период)
Период		Порядковый номер периода (от 0 до Кпер)
Тип		Тип начисления процентов (1 – начало, 0 – конец периода)

Приведём таблицу, в которой содержаться имена функций анализа регулярных потоков, их аргументы и вычисляемые величины:

Функ-ция	Аргументы	Вычисляемая величина
БС	(ставка;кпер;плт; пс;тип)	Возвращает будущую стоимость инвестиции на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки
ПС	(ставка;кпер;плт; бс;тип)	Возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции. Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на настоящий момент равноценна ряду будущих выплат
КПЕР	(ставка ;плт;пс; бс;тип)	Возвращает общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.
СТАВКА	(кпер;плт;пс;бс; тип)	Возвращает процентную ставку по аннуитету за один период.
ПРПЛТ	(ставка;период; кпер;пс;бс;тип)	Возвращает сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки.

Аннуитет — это ряд постоянных денежных выплат, делаемых в течение длительного периода. Например, заем под автомобиль или заклад являются аннуитетами.

В функциях, связанных с аннуитетами, выплачиваемые денежные средства, такие как депозит на сбережения, представляются отрицательным числом; полученные денежные средства, такие как чеки на дивиденды, представляются положительным числом. Например, депозит в банк на сумму 1000 руб. представляется аргументом -1000 — для вкладчика и аргументом 1000 — для банка

Практическая часть

Запишите условия задач в тетрадь, оформите данные в виде таблицы (числа в отдельной колонке), оформите решение задач в тетради.

Задание 1

1)Вычислите значение суммы на расчётном счёте по истечении 6 лет, если в банке было размещено 10 000 руб. Под 10% годовых и начисление процентов производиться один раз в год.

Взносы вкладчика учитываются со знаком минус, поскольку означают отток денег для него.

Какую функцию надо использовать в этом задании?

2. Условия те же, но начисление процентов производиться раз в пол года

3. Условия те же, но начисление процентов производиться раз в квартал

4. Условия те же, но начисление процентов производиться раз в месяц

5. Условия те же как и в пункте 2, но вкладчику в конце каждого полугодия выплачивают сумму в 800 руб.

6. Найти сумму на счёту через 3 года, если в конце каждого месяца вноситься 500 рублей

7. Найти сумму на счёту через 3 года, если в конце каждого месяца вноситься 1000 рублей

8. Найти сумму на счёту через 3 года, если в конце каждого месяца выплачивают сумму в 1000 руб.

В Excel набрать следующую таблицу, отражающую условие задачи:

№ задания
Сумма на текущий момент	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Процентная ставка в год	10%	10%	10%	10%	10%	10%	10%	10%
Количество периодов	1	2	4	12	2	12	12	12
Платеж	0	0	0	0	800	500	1000	1000
	Выплат нет				+	-	-	+

Запись аргументов функции БС

Ставка	10%	10%/2	10%/4	10%/12	10%/2	10%/12	10%/12	10%/12
Кпер	6	6*2	6*4	6*12	6*2	3*12	3*12	3*12
Плт	Выплат нет				800	-500	-1000	1000
Пс	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000
Тип

Понятия аргументов на примерах

Ставка    — процентная ставка за период. Например, если получена ссуда на автомобиль под 10 процентов годовых и делаются ежемесячные выплаты, то процентная ставка за месяц составит 10%/12 или 0,83%. В качестве значения аргумента ставка нужно ввести в формулу 10%/12 или 0,83% или 0,0083.

Кпер    — общее число периодов платежей по аннуитету. Например, если получена ссуда на 4 года под автомобиль и делаются ежемесячные платежи, то ссуда имеет 4*12 (или 48) периодов. В качестве значения аргумента кпер в формулу нужно ввести число 48.

Плт    — выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся за все время выплаты ренты. Обычно выплаты включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают других сборов или налогов. Например, ежемесячная выплата по четырехгодичному займу в 10 000 руб. под 12 процентов годовых составит 263,33 руб. В качестве значения аргумента выплата нужно ввести в формулу число -263,33.

Бс    — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент опущен, он полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0). Например, если предполагается накопить 50000 руб. для оплаты специального проекта в течение 18 лет, то 50 000 руб. это и есть будущая стоимость. Можно сделать предположение о сохранении заданной процентной ставки и определить, сколько нужно откладывать каждый месяц.

Пс    — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой.

Плт    — это выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно плт состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента пс.

Тип    — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Тип	Когда нужно платить
0 или опущен	В конце периода
1	В начале периода