Нормативный материал и рекомендуемая дополнительная литература по теме

Таможенный кодекс Российской Федерации.

Закон РФ №4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» от 15 апреля 1993г. (ред. от 02.11.2004 г.) //Ведомости РФ. №20. Ст. 718.

Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 26.07.2006 г.) // СЗ РФ 15.12.2003, № 50, ст. 4859.

Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (уголовно-правовая, криминалистическая и оперативно-разыскная характеристика,основы методики расследования).М.,2001.

Диконова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег. М.,2000.

Кузнецов А.П. Ответственность за таможенные преступления. Н. Новгород, 2000.

Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления. СПб., 1999.

Пастухов И.Н., Яни П.С. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Проблемы квалификации. М., 1999.

Расследование контрабанды. Практическое пособие / Под ред. Н.Ф. Скворцова. М., 1999.

Рогатых Л.Ф. Квалификация контрабанды. СПб., 1999.

Сучков Ю.И Таможенные преступления. Калининград, 2000.

Планы семинарско-практических занятий по спецкурсу «преступления в сфере экономической деятельности» для студентов заочного факультета

Для подготовки к семинару следует обратиться к методическим рекомендациям по изучению данного спецкурса и рассматривать теоретические вопросы каждой темы с учетом этих рекомендаций. Изучение рекомендованной литературы и судебной практики – необходимое условие подготовки. При подготовке к семинару следует решить задачи. Необходимо аргументированное обоснование Вашей точки зрения по вопросам квалификации в соответствии с условиями задачи.

Тема 1. Преступления в сфере предпринимательства и иной экономической деятельности

2 часа

1. Незаконное предпринимательство. Незаконная банковская деятельность.

2. Лжепредпринимательство.

3. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

4. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Задача 1

Соколов зарегистрировал ЗАО «Титан» с целью его последующей продажи. Через месяц после регистрации он продал 100 % акций данного ЗАО Мартиросяну. Мартиросян использовал ЗАО «Титан» в течение шести месяцев для обналичивания денежных средств различных фирм. За проведение таких операций он получал вознаграждение в размере пяти процентов от суммы.

Задача 2

Факулина разместила в интернете объявление о продаже компьютеров. За восемь месяцев она продала 15 компьютеров, выручив от продажи 750 000 рублей. Затраты на покупку компьютеров и транспортные расходы составили 690 000 рублей. В качестве предпринимателя она зарегистрирована не была.

Задача 3

Березкин занимался ростовщичеством. В течение года он дал пятерым своим знакомым в долг под проценты денежные средства в размере 500 000 рублей каждому. Общая сумма полученных Березкиным процентов составила 600 000 рублей. С этой суммы он уплатил налоги. О деятельности Березкина стало известно правоохранительным органам.

Задача 4

Сусликов получил 500 000 рублей от реализации краденых автомобилей. На эти деньги он купил дом. Для придания видимости законного получения этих денег Сусликов договорился с Чоповым, Осевым и Гуанашвили о заключении с ними фиктивных договоров займа, поставив их в известность о цели своих действий и заплатив каждому из них по пять тысяч рублей.