5.3 Расчет эксплуатационных расходов

В состав эксплуатационных расходов входят все расходы на содержание и обслуживание сети. Эксплуатационные затраты (операционные расходы) по проекту складываются из следующих статей затрат:

- затраты на оплату труда работников;

- страховые взносы в государственные внебюджетные фонды;

- амортизационные отчисления;

- материальные затраты;

- затраты на электроэнергию;

- прочие расходы;

- накладные расходы.

При расчетах показателей эксплуатационных расходов следует руководствоваться следующим: стоимость вводимых по проекту основных фондов рассчитывается по формуле:

(5.2)

где К_В - объем капитальных вложений, переходящих в производственные фонды предприятия;

J_ВКВ - коэффициент, определяющий величину капитальных вложений, не переходящих в основные производственные фонды, принимается равным 0,03.

Ф_ВВ.ПР. =

Расчет годового фонда оплаты труда производится, исходя из должностных окладов сотрудников:

- электромеханик – 16 тыс.руб./мес., премия – 20%.

, (5.3)

где О_Р – размер должностного оклада;

П_Р – размер надбавки.

С учетом 0,9 ставки:

Дополнительная заработная плата составляет 11% от основной заработной платы:

Социальные взносы в государственные внебюджетные фонды составляют 30% (отчисления на социальные нужды – проверить из открытых источников по состоянию на 2018 г.) от годового фонда оплаты труда и равняются:

(5.4)

Амортизационные отчисления на полное восстановление производственных фондов определяются по формуле:

(5.5)

где J_АМ - норма амортизационных отчислений на оборудование БЛС (см. "ОБЩЕРОССИЙСКИЙ КЛАССИФИКАТОР ОСНОВНЫХ ФОНДОВ" ОК 013-94 (ОКОФ) (утв. Постановлением Госстандарта РФ от 26.12.94 N 359) ").

Используемое оборудование базовой станции относится к группировке «Комплексов, оборудования, аппаратуры систем передачи данных» с кодом 143222150, норма амортизационных отчислений равна 7%; коммутационное устройство – «Средства коммутации», код 143222151, норма амортизации 5%; оптический кабель – «Системы связи оптоволоконные (системы дальней связи оптоволоконные, внутриобъектовые системы связи, элементы и устройства для оптоволоконных систем связи)», код 1143222040, норма амортизации 3%; источник бесперебойного питания – «Средства кабельной связи и аппаратура проводной связи оконечная и промежуточная (источник бесперебойного питания), код 143222000, норма амортизации 20%».

Расчетные данные приведены в таблице 5.2.

Таблица 5.2 – Расчетные данные амортизационных отчислений

Наименование оборудования	Стоимость тыс.руб. (см. таблицу 1)	Нормы амортизационных отчислений,%	, тыс.руб.
Оборудование базовой станции Huawei DBS3900 LTE		7
ИБП Huawei UPS2000-G-10KRTL		20
Коммутатор Huawei S5720S-28P-SI -AC		5
Оптический кабель ДОТс-П-16А-6кН-2540		3
Итого:

Материальные затраты включают затраты на вспомогательные материалы, запчасти, и т.п. Они определяются на основе установленных по аналогичным объемам или по данным действующего предприятия соотношений этих затрат на единицу произведенной мощности и составляют 1,5% от стоимости оборудования.

(5.6)

где J_МАТ - отчисления на покрытие материальных затрат.

Э_МАТ =

Расходы на оплату электроэнергии для производственных нужд определяются на основе значений установочной мощности силовых устройств в кВт (N_ПОТР), режима работы объекта в течение года и размеров тарифов:

(5.7)

где N_ПОТР - мощность, потребляемая оборудованием, кВт/ч;

Т_СУТ - время работы в сутки проектируемого объекта равно 24 часам;

Д_РАБ – количество суток в году, в течение которых производится работа оборудования;

t_ЭЛ - тариф на оплату электроэнергии для производственных нужд, для данного предприятия равен 5,07 рублей за 1 кВт/час;

К_ПОТ – коэффициент потерь в электросетях, равен 0,98.

, (5.8)

где n - количество единиц оборудования;

Р - мощность, потребляемая единицей оборудования, кВт;

- коэффициент полезного действия электропитающей установки ( = 0,8).

В комплектацию одной станции входят: оборудование базовой станции Huawei DBS3900 LTE, которое потребляет 210 Вт электроэнергии; коммутатор Huawei S5720S-28P-SI -AC, потребляющее 30 Вт. Станция работает каждый день и круглосуточно. На профилактическое обслуживание с остановкой оборудования отводится 6 часов ежеквартально, общий простой оборудования в год составляет 24 часа.

кВт/ч.

Прочие расходы включают в себя статьи, определенные в соответствии со СНиП 11-01-95, такие как страхование имущества, ремонт и обслуживание зданий, сооружений и оборудования (или ремонтный фонд), общие хозяйственные расходы, износ нематериальных активов, некоторые виды налогов, представительские и расходы на рекламу, аудит и другие.

Прочие расходы определяются в размере 10% от суммы рассчитанных прямых затрат:

, (5.9)

где З_ПР – прямые затраты, тыс.руб., определяются по формуле:

З_ПР = Э_МАТ +Э_ЭЛ+V_АМ+ ФОТ +Э_СОЦ, (5.10)

З_ПРОЧ =

Расходы накладные составляют 45% от расходов на оплату труда (ФОТ):

(5.11)

Общая сумма эксплуатационных расходов получается суммированием всех перечисленных статей:

Э = З_ПР +З_ПРОЧ +З_НАКЛ , (5.12)

Э=

Результаты расчета всех статей затрат на производство услуг связи приведены в таблице 5.3.

Таблица 5.3 - Эксплуатационные расходы

Наименование статей затрат	Сумма затрат, тыс.руб. в год
Годовой фонд оплаты труда
Отчисления на социальные нужды
Затраты на материалы и запчасти
Затраты на электроэнергию
Амортизационные отчисления
Прочие расходы
Накладные расходы
Всего:

Таким образом, затраты на внедрение сети LTE составили _____________ тыс.рублей.