5.3 Расчет эксплуатационных расходов

В состав эксплуатационных расходов входят все расходы на содержание и обслуживание сети. Эксплуатационные затраты (операционные расходы) по проекту складываются из следующих статей затрат:

- затраты на оплату труда работников;

- страховые взносы в государственные внебюджетные фонды;

- амортизационные отчисления;

- материальные затраты;

- затраты на электроэнергию;

- прочие расходы;

- накладные расходы.

При расчетах показателей эксплуатационных расходов следует руководствоваться следующим: стоимость вводимых по проекту основных фондов рассчитывается по формуле:

тыс.рублей

где - объем капитальных вложений, переходящих в производственные фонды предприятия;

- коэффициент, определяющий величину капитальных вложений, не переходящих в основные производственные фонды, принимается равным 0,03.

Расчет годового фонда оплаты труда производится, исходя из должностных окладов сотрудников:

- электромеханик – 16 тыс.руб./мес., премия – 20%.

где – размер должностного оклада;

– размер надбавки.

С учетом 0,9 ставки:

тыс.рублей

Дополнительная заработная плата составляет 11% от основной заработной платы:

тыс.рублей

тыс.рублей

Социальные взносы в государственные внебюджетные фонды составляют 30% от годового фонда оплаты труда и равняются:

тыс.рублей

Амортизационные отчисления на полное восстановление производственных фондов определяются по формуле:

=

где - норма амортизационных отчислений на оборудование БЛС (см. "ОБЩЕРОССИЙСКИЙ КЛАССИФИКАТОР ОСНОВНЫХ ФОНДОВ" ОК 013-94 (ОКОФ) (утв. Постановлением Госстандарта РФ от 26.12.94 N 359) ").

Используемое оборудование базовой станции относится к группировке «Комплексов, оборудования, аппаратуры систем передачи данных» с кодом 143222150, норма амортизационных отчислений равна 7%; коммутационное устройство – «Средства коммутации», код 143222151, норма амортизации 5%; оптический кабель – «Системы связи оптоволоконные (системы дальней связи оптоволоконные, внутриобъектовые системы связи, элементы и устройства для оптоволоконных систем связи)», код 1143222040, норма амортизации 3%; источник бесперебойного питания – «Средства кабельной связи и аппаратура проводной связи оконечная и промежуточная (источник бесперебойного питания), код 143222000, норма амортизации 20%».

Расчетные данные приведены в таблице 5.2.

Таблица 5.2 – Расчетные данные амортизационных отчислений

Наименование оборудования	Стоимость тыс.руб. (см. таблицу 1)	Нормы амортизационных отчислений,%	, тыс.руб.
Оборудование базовой станции Huawei DBS3900 LTE	1800	7	126
ИБП Huawei UPS2000-G-10KRTL	459,2	20	91,84
Коммутатор Huawei S5720S-28P-SI -AC	480	5	24
Оптический кабель ДОТс-П-16А-6кН-2540	28,7	3	0,861
Итого:				242,701

Материальные затраты включают затраты на вспомогательные материалы, запчасти, и т.п. Они определяются на основе установленных по аналогичным объемам или по данным действующего предприятия соотношений этих затрат на единицу произведенной мощности и составляют 1,5% от стоимости оборудования.

тыс.рублей от 2796,6

где - отчисления на покрытие материальных затрат.

Расходы на оплату электроэнергии для производственных нужд определяются на основе значений установочной мощности силовых устройств в кВт (), режима работы объекта в течение года и размеров тарифов:

тыс.рублей

где - мощность, потребляемая оборудованием, кВт/ч;

- время работы в сутки проектируемого объекта равно 24 часам;

– количество суток в году, в течение которых производится работа оборудования;

- тариф на оплату электроэнергии для производственных нужд, для данного предприятия равен 5,07 рублей за 1 кВт/час;

– коэффициент потерь в электросетях, равен 0,98.

кВт/ч

где - количество единиц оборудования;

- мощность, потребляемая единицей оборудования, кВт;

- коэффициент полезного действия электропитающей установки ( = 0,8).

В комплектацию одной станции входят: оборудование базовой станции Huawei DBS3900 LTE, которое потребляет 210 Вт электроэнергии; коммутатор Huawei S5720S-28P-SI -AC, потребляющее 30 Вт. Станция работает каждый день и круглосуточно. На профилактическое обслуживание с остановкой оборудования отводится 6 часов ежеквартально, общий простой оборудования в год составляет 24 часа.

Прочие расходы включают в себя статьи, определенные в соответствии со СНиП 11-01-95, такие как страхование имущества, ремонт и обслуживание зданий, сооружений и оборудования (или ремонтный фонд), общие хозяйственные расходы, износ нематериальных активов, некоторые виды налогов, представительские и расходы на рекламу, аудит и другие.

Прочие расходы определяются в размере 10% от суммы рассчитанных прямых затрат:

тыс.рублей

где – прямые затраты, тыс.руб., определяются по формуле:

тыс.рублей

Расходы накладные составляют 45% от расходов на оплату труда (ФОТ):

0,45* 230.1696=103,57632 тыс.рублей

Общая сумма эксплуатационных расходов получается суммированием всех перечисленных статей:

тыс.рублей

Результаты расчета всех статей затрат на производство услуг связи приведены в таблице 5.3.

Таблица 5.3 - Эксплуатационные расходы

Наименование статей затрат	Сумма затрат, тыс.руб. в год
Годовой фонд оплаты труда	230.1696
Отчисления на социальные нужды	69,05088
Затраты на материалы и запчасти	58.71643479
Затраты на электроэнергию	13.558
Амортизационные отчисления	242,701
Прочие расходы	61.419591479
Накладные расходы	103,57632
Всего:	779.191826269

Таким образом, затраты на внедрение сети LTE составили 779.191826269 тыс.рублей.