Функции центрального банка

Центральный банк выполняет следующие основные функции:

• осуществляет эмиссию национальной валюты, организует ее обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

• осуществляет общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;

• предоставляет кредиты коммерческим банкам;

• выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;

• управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;

• осуществляет регулирование банковской ликвидности при помощи определенных методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики учетной ставки (ставки рефинансирования), операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование нормы обязательных резервов коммерческих банков.

Существенная особенность центрального банка состоит в том, что в отличие от банков второго уровня его целью не является получение прибыли.

Назначение и функции банков второго уровня

Основное назначение банка – посредничество в перемещение денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками эту операцию осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании (общества), брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других финансовых учреждений.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Суть его состоит в том, что банки мобилизуют денежные средства под свои долговые обязательства, а затем эти средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими субъектами рынка. Это отличает банки от небанковских финансовых компаний, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед экономическими агентами в виде помещения средств клиентов на счета и во вклады. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для банков, поскольку они должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционные фонды все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

Банки выполняют следующие основные функции: 1) аккумулирование денежных средств и стимулирование накоплений в народном хозяйстве; 2) регулирование денежного оборота; 3) посредничество в кредите.

Классификация банков и небанковских кредитных организаций

На практике существует большое разнообразие банков и небанковских кредитных организаций. В зависимости от того или иного критерия они классифицируются следующим образом образом.

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, а также коммандитными обществами.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются центральные банки, их класси­ческой операцией выступает выпуск наличных денег в обраще­ние. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбереже­ний населения. Депозитная операция служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательст­вом.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универ­сальные и специализированные. Универсальные банки могут вы­полнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов не­зависимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков на­ходятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и другие. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на опреде­ленных видах операций.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, меж­региональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объ­единения.

По размерам капиталов коммерческие банки можно сгруппи­ровать на крупные, средние и мелкие. Это деление зависит от величины уставного капитала.

В рамках банковской системы действуют также и специализированные кредитно-финансовые институты. Эти институты отличает ориентация на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного или двух видов услуг, которые в основном носят специфический характер. Их деятельность концентрируется в большинстве на обслуживании небольшого сегмента финансового рынка.

Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна более широкая подчиненность ведомственных учреждениям. С одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями центрального банка. С другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, эти кредитно-финансовые институты подпадают под регулирующее воздействие соответствующих ведомств. Таким образом, они могут находиться одновременно в подчинении двух и более ведомств.

Особой разновидностью специализированных кредитно-финансовых институтов являются следующие учреждения.

Инвестиционные банки – они осуществляют эмиссионно-учредительскую деятельность, то есть проводят операции по вы­пуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей народного хозяйства.

Сберегательные учреждения – осуществляют привлечение мел­ких сбережений и доходов, поскольку они без помощи кредитной си­стемы не могут функционировать как капитал.

Особенностью деятельности страховых обществ является специфическая форма привлечения средств – продажа страховых полисов. По­лученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний и в государственные ценные бумаги. Тем самым, они предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Пенсионные фонды занимаются прежде всего формированием пенсионного фонда и выплатой пенсий. Аккумулированные денежные средства эти фонды в основном размещают в ценных бумагах промышленных предприятий.

Инвестиционные компании размещают среди мел­ких держателей свои обязательства и используют полу­ченные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства.