1.2. Функции и операции банков Функции банка:

Первой и фундаментальной функцией банка является функция собирания всех свободных денежных средств. Банк собирает не свои, а чужие временно свободные денежные средства. И использует он их не на свои нужды, а на удовлетворение чужих потребностей. Тем не менее, собственность, то есть право, на эти средства остается у первоначального владельца. Собирание временно свободных денежных средств становится основным видом деятельности банков. Для этой деятельности обязательно нужна лицензия.

Второй функцией банка можно считать регулирование денежного оборота. Банки это своего рода центры, через которые проходят расчетные обороты различных хозяйственных и экономических субъектов. Через банки проходит оборот денежных средств отдельных субъектов. Вдобавок, через них проходит оборот средств экономики страны. То есть с помощью банков происходит перелив денежных средств от одного субъекта к другому, от одной отрасли к другой. Это очень важная функция банка.

Посредническая функция является третьей функцией банка. Банк выступает как посредник в платежах. Через них проводятся платежи различных организаций, предприятий, населения страны. Это своего рода миссия, которую банк выполняет, находясь между этими субъектами. Банк способен собрать небольшие суммы временно свободных денежных средств у многих клиентов, и направить огромную сумму только одному клиенту. То есть, когда экономические субъекты делают вклады в банк, их деньги, в какой-то мере, становятся деньгами банков на срок вклада. По окончанию срока вклада, банк, конечно же, вернет всю сумму вклада и начисленные проценты. Но за время этого срока банк может делать с деньгами все что хочет. Он может вложить эти деньги куда-либо, отдать их в кредит кому-либо, использовать их в своих нуждах. То есть все эти операции, он проделывает не со своими деньгами, а с деньгами вкладчиков.

Банк не имеет права увеличивать сроки и размеры кредита всяким клиентам, которые этого хотят. Сроки и размеры кредитов зависят от способностей клиентов, размера их заработной платы. Банки ведь не могут рисковать чужими деньгами.

Основные операции банка

Банки на финансовом рынке выступают в качестве посредников, которые аккумулируют временно свободные денежные средства, а затем перераспределяют их на принципах кредитования. Необходимость в таких финансовых посредниках объясняется тем, что основным поставщиком капитала на рынок является население, следовательно, ссудный капитал поступает из множества источников и в небольших объемах, а основными заемщиками выступают государство, предприятия и организации, которых значительно меньшее количество, но им требуются большие денежные суммы. Выступая в качестве посредников, банки разрешают это противоречие.

Все многообразие банковских операций условно можно разделить на три группы:

1. Пассивные операции.

2. Активные операции.

3. Посреднические операции.

С помощью пассивных операций банки мобилизуют временно свободные денежные средства. Это дает банкам возможность получить ресурсы, необходимые для предоставления банковских услуг. За свои средства вкладчики получают вознаграждение в виде процентов или в виде оказываемых банком услуг, а сконцентрированные на вкладах средства превращаются в ссудный капитал, который банки используют для активных операций. К группе пассивных операций относятся:

- формирование уставного капитала, а также разнообразных целевых фондов;

- прием различных вкладов, заключение их на счета и обслуживание этих счетов;

- вовлечение в оборот банка межбанковских кредитов, в т.ч. кредитов Центрального Банка;

- эмиссия долговых ценных бумаг (облигации, векселя, сертификаты).

Возможности активных операций банка зависят от накопления денежных средств населения и от увеличения собственных денежных средств предприятий.

Активные операции банка заключаются в том, что он использует имеющиеся в его распоряжении собственные и привлеченные ресурсы для получения текущих доходов и доходов в перспективе.

К группе активных операций относятся следующие:

- кредитные операции, т.е. выдача ссуд юридическим и физическим лицам на определенный срок на согласованные цели при условии возврата с заранее установленным процентом. Эти операции банка имеют важное экономическое значение. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных средств их владельцам – заемщикам в реальной жизни затруднено, поэтому банк выступает в качестве финансового посредника, получает денежные средства у начальных кредиторов и предоставляет их конечным заемщикам. Кредитные операции отличаются большим разнообразием, носят массовый характер и многократно повторяются. Однако выдача каждой ссуды строго индивидуальна и решая вопрос о предоставлении, банк учитывает множество разнообразных факторов.

- участие в формировании капитала предприятий на условиях разделения прибыли пропорционально доли участия;

- приобретение банком от своего имени и за свой счет ценных бумаг, эмитированных государством или другими лицами;

- приобретение недвижимости и создание собственной материально-технической базы.

Пассивные и активные операции представляют собой единство противоположностей банковской деятельности. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные.

Посреднические операции позволяют банку получать доход, не вкладывая собственные средства в виде комиссионных за обслуживание. К этой группе относятся разнообразные услуги, которые банки оказывают своим клиентам. Группа посреднических операций очень многочисленна и включает в себя следующие услуги:

1. Расчетное обслуживание клиентов, т.е. ведение по их поручению разных счетов, осуществление платежей, и наоборот, получение причитающихся клиентам денег в безналичной форме. При этом существует два вида расчетных систем:

а) - расчеты через систему банков – корреспондентов. В этом случае банк устанавливает непосредственные корреспондентские отношения с другими банками и осуществляет расчеты между своими клиентами и клиентами банка – корреспондента.

б) - расчеты через Центральный Банк. В этом случае каждый банк открывает корреспондентский счет в Центральном Банке и через этот счет производятся расчеты между ним и другими банками. В системе расчетов России главную роль выполняет расчетно-кассовый центр Центрального Банка.

2. Кассовое обслуживание клиентов. Касса подразумевает выдачу наличных денег со счетов и их прием для зачисления на счет.

3. Трастовые операции, т.е. управление различными ценностями по поручению клиентов и на согласованных с ними условиях.

4. Инкассовые операции, т.е. получение денежных средств по дебиторской задолженности клиента.

5. Покупка-продажа иностранной валюты.

6. Предоставление гарантии.

7. Организация выпуска ценных бумаг для клиентов и их первичное размещение (андеррайтинг).

8. Брокерские операции с ценными бумагами и иностранной валютой за счет и по поручению клиента.

9. Депозитарные операции, которые подразумевают учет и хранение ценных бумаг.

10. Информационное обслуживание (консалтинговые услуги) – консультирование по экономическим и юридическим вопросам.

Банки постоянно находятся на рынке и контролируют экономическую ситуацию, поэтому они имеют возможность предоставлять клиентам консультации по широкому кругу проблем.

Количество посреднических операций банков постоянно возрастает, и в настоящее время составляют более 200. На современном этапе в банковской сфере наблюдается процесс универсализации, это приводит к тому, что изменяются взаимоотношения банков с клиентами, что выражается в увеличении количества услуг и в качественном измерении структуры операций, снижается удельный вес ссудо-сберегательных операций и увеличивается объем операций с ценными бумагами.

Таким образом, продолжается расширение деятельности коммерческих банков. Банки, для того чтобы улучшить свою ликвидность, увеличить свой доход, занять позиции на рынке, развивают нехарактерные для них операции и услуги. Несмотря на все разнообразие проводимые банками операции преследуют только одну цель – это максимизация прибыли.

Вывод:

Банк – автономное, независимое, коммерческое предприятие. У него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка являются, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

Банк выпускает ценные бумаги, совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов

Получение прибыли банком не является специфической целью, делающей его предприятием особого рода. Банк отличает от других предприятий то, что он создает особый продукт – платежные средства. Прибыль, к которой стремится банк, не определяет всю его коммерческую деятельность.