- •Банковские операции Трунова Людмила Михайловна
- •Раздел 1 Виды банковских операций. Принципы их осуществления.
- •Тема 1. Классификация и общая характеристика банковских операций.
- •Тема 2. Активные и пассивные операции.
- •Тема 3. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций.
- •Тема 4. Банковские риски и методы страхования банковских операций.
- •Раздел 2 Налично-денежные операции.
- •Тема 1. Организационно-правовые основы кассовых операций банков в рф.
- •Тема 2. Прогнозирование кассовых оборотов банка.
- •Тема 3. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы.
- •Раздел 3 Расчетные операции
- •Тема 1. Общие характеристики безналичных расчетов ко.
- •Тема 2. Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке.
- •Тема 3. Организация межбанковских расчетов.
- •Тема 4. Действующие формы межхозяйственных расчетов.
- •Раздел 4 Пассивные операции
- •Тема 1. Собственные средства кредитных организаций, их формирование.
- •Тема 2. Выпуск акций кредитной организации.
- •Тема 3. Депозитные операции.
- •Тема 4. Операции по вкладам физических лиц
- •Тема 5. Недепозитные источники привлечения средств.
- •Раздел 5 Кредитные операции
- •Тема 1. Кредитная политика банка
- •Тема 2. Кредитные правоотношения. Кредитный договор.
- •Структура документации, представляемой в банк предприятиями-заемщиками для получения кредита
- •1 Группа 2 группа
- •3 Группа
- •Группа риска ссудной задолженности и размер отчислений в резерв
- •Тема 3. Способы обеспечения возвратности кредита.
- •Тема 4. Краткосрочное кредитование.
- •Тема 5. Долгосрочное кредитование.
- •Тема 6. Потребительское кредитование.
- •Тема 7. Консорциальные кредиты (синдицированные).
- •Тема 8. Межбанковские кредиты.
- •Тема 9. Ипотечные операции.
- •Раздел 6 Сделки и посреднические операции
- •Тема 1. Лизинг.
- •Тема 2. Факторинг.
- •Тема 3. Выдача поручительств и гарантий.
- •Тема 4. Консорциальные услуги. Консалтинговые операции.
- •Раздел 7 Операции с ценными бумагами
- •Тема 1. Виды деятельности кредитной организации на рынке ценных бумаг.
- •Тема 2. Операции с векселями.
- •Тема 3. Инвестиционная политика банка. Формирование портфеля ценных бумаг.
- •Тема 4. Управление инвестиционными рисками. Инвестиционный мониторинг.
- •Тема 5. Брокерские операции кредитных организаций.
- •Тема 6. Операции доверительного управления.
- •Тема 7. Депозитарная деятельность кредитной организации.
- •Тема 8. Операции кредитной организации на рынке государственных ценных бумаг.
- •Раздел 8
Тема 2. Активные и пассивные операции.
Под пассивными операциями понимаются такие операции, в результате которых происходит увеличение денежных средств находящихся на пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. Существуют 4 формы пассивных операций: 1. первичная эмиссия ценных бумаг КБ. 2 отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фонда. 3 получение кредитов от других юридических лиц. 4 депозитная операция.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. С помощью первых двух форм пассивных операции создается первая группа кредитные ресурсов - собственные ресурсы, следующие две формы создают вторую крупную группу ресурсов- заёмные или привлеченные кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Значение собственных ресурсов состоит в том, чтобы поддерживать его устойчивость. Собственные средства включают: уставный фонд, резервный фонд, специальные фонды. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц.
Активные банковские операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы, в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Активные операции подразделяются на: судные, инвестиционные, депозитные, прочие. Ссудные операции приносят банка основную часть их дохода. Назначение ссуд является удовлетворение индивидуальных потребностей заемщиков (производственные, торгово-посреднических, потребительских); получателями ссуд могут выступать юридические и физические лица, имеющие различную кредитоспособность; может различаться продолжительность пользования ссуды. Второй группой активных операций являются инвестиционные. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Экономическое назначение указанных операций связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство. Третье группой активных операций банков являются депозитные. Назначение этих операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах ЦБ (корреспондентский счет и резервный счет) и других КБ. К этой же группе активов относится остаток кассовой наличности, находящийся у самого банка, обеспечивающий платежи в налично-денежной форме, а также вложения в высоколиквидные ценные бумаги. К числу прочих активных операций банков относятся операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, расчетные и другие. Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценного металла) происходит изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредитов банка. В других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданного ему в управление. В третьих, агентские операции банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.
Классификация активных операций банков осуществляется по нескольким критериям:
1. с точки зрения доходности: приносящие и не приносящие доход. К активным приносящим доход, относятся ссуды, доля инвестиционных операций, часть депозитных. К активным, не приносящим доход, относятся кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах в ЦБ, инвестиции в основные фонды банка
2. с точки зрения ликвидности выделяют: а) высоколиквидные активы б) ликвидные активы, которые могут быть превращены в денежные средства, спустя определенный (кратковременный) период в) труднореализуемые г) безнадежные активы.
Высоколиквидные активы- это активы, находящиеся в денежной форме (кассовая наличность, остатки средств на кор.счетах ЦБ и КБ, остатки средств на резервных счетах, вложения в быстрореализуемые ценные бумаги).
Вторя группа активов по степени ликвидности охватывает краткосрочные вложения банка (ссуды, ценные бумаги, факторинговые операции).
Третья группа активов включает долгосрочные вложения банка (ссуды, ценные бумаги); труднореализуемые вложения (здания, сооружения); безнадежные вложения (длительные, просроченные долги).
3. по степени риска активы, имеющие нулевую степень риска, активы с десяти процентной степенью риска с двадцати процентной степенью риска, с пятидесяти процентной степенью риска, со сто процентной степенью риска.