23) Виды и функции страхования

Виды страхования:

1. Добровольное

2. Обязательное

1. Личное

2. Гражданской ответственности перед третьими лицами

3. Спортивное страхование

4. Страхование туризма

5. Имущественное страховании (перевозки, пожары, воровство, бандитизм, стих.бедствия и проч.)

6. Финансовое страхование (страхование вкладов, доходов, инфляции, сохранности, валюты, ценностей, кредиты и др.)

Выделяют следующие функции страхования:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн долларов США[1]. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности[2].

3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

21) Структура, виды и расчет страховых ставок

Страховой тариф, или тарифная ставка, представляет собой денежную плату страхователя (ставку страхового взноса) с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентную ставку от совокупной страховой суммы. Тарифная ставка - это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования.

Брутто-ставка (Тб) состоит из нетто-ставки (Тн) и нагрузки (F). Первая предназначена для возмещений по страховым случаям. Вторая компенсирует расходы на проведение страховых операций (расходы на ведение дела) и формирует прибыль.

Нетто-ставка – основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов. Расчёт нетто-ставки проводится на основании принципа эквивалентности финансовых обязательств страховщика и страхователя. (Допустим, ежегодно из 1 000 домов на данных участках 6 полностью сгорают. Стоимость каждого дома составляет 500 тыс. руб. в этом случае страховщик должен располагать денежным фондом для выплат в размере 3 млн руб. (500 тыс. руб.*6). Если эту сумму выплат разделить на всех домовладельцев, то получим долю каждого страхователя, которую он должен внести в страховую организацию: 3 млн руб. / 1 000 = 3 000 руб. Это и будет нетто-ставка для одного объекта страхования.)

Нетто-ставка состоит из стольких частей, сколько видов принимается на страхование по договору страхования. Например, в смешанном страховании жизни нетто-ставка состоит из нетто-ставок: на дожитие, на случай смерти, на случай утраты трудоспособности.

За счёт нагрузки покрываются следующие расходы страховщика:

— организационные расходы. Связаны с учреждением страховой организации и относятся к активам страховщика;

— аквизиционные расходы. Это производственные расходы страховой организации, связанные с привлечением новых страхователей и заключением новых страховых договоров при посредничестве страхового агента;

— инкассационные расходы. Связаны с обслуживанием наличного денежного оборота поступления страховых платежей. Это расходы на изготовление бланков, квитанций о приёме страховых платежей и учётных регистров;

— ликвидационные расходы. Расходы на ликвидацию ущерба, причинённого страховым случаем. К ним относятся расходы на оплату труда ликвидаторам (лицам, занимающимся ликвидацией ущерба), понятым, судебные издержки, почтово-телеграфные расходы, расходы по выплате страхового возмещения;

— управленческие расходы. Включают общие расходы управления и расходы по управлению имуществом. Большая часть их зависит от уровня занятости в данной страховой организации.

В нагрузку включатся также планируемая доля прибыли страховой организации.

Расчет страховых ставок по Ллойду (из лекций)

1. Определяется общая сумма, которая подвергается риску (или формирует страховой случай)

2. Определяется общая сумма возложенных убытков за некоторый предыдущий период (прецедент) по аналогии страховых случаев

3. Определяется соотношение

4. Определяются затраты страховщика в % от

5. Определяется прибыль страховой компании в % от

6. Рассчитывается базовая норма страхования