28. Валютный контроль: понятие, органы и агенты валютного контроля.

Валютный контроль

Это контроль, осуществляемый за соблюдением валютного законодательства резидентами и нерезидентами при совершении ими валютных операций и наличием для осуществления данных операций соответствующих лицензий и разрешений.

Осуществляется в соответствии с ФЗ от 10 декабря 2003 года « о валютном регулировании и валютном контроле».

Валютный контроль в РФ осуществляется Правительством РФ; органами валютного контроля, уполномоченными Правительством РФ; агентами валютного контроля. Правительство координирует взаимодействие органов валютного контроля во взаимоотношениях друг с другом и с Центральным банком РФ.

Органы валютного контроля: Центральный Банк РФ, федеральная служба финансово-бюджетного надзора.

Органы валютного контроля устанавливают правила осуществления валютных операций.

Органы:

Центробанк

ФЗ «О центральном банке» от 10 июня 2002 года.

Имеет право выдавать лицензию на право осуществления валютных операций.

Имеет подведомственных агентов валютного контроля.

Кредитные организации, имеющие лицензии на право валютных операций.

Гос корпорация «Внешэкономбанк».

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.

Уполномочена Правительством РФ в области валютного контроля.

Действует в соответствии с административным регламентом от 6 ноября 2007 года № 98-т.

Таможенные органы

Налоговый органы.

Агенты – профессиональные участники рынка ценных бумаг подконтрольны федеральной службе по финансовым рынкам.

Агентами валютного контроля являются:

1. Уполномоченные банки (кредитные организации, имеющие лицензию на право осуществления валютных операций и подотчетные Центральному банку РФ)

2. Гос корпорация Внешэкономбанк (это уполномоченный банк по осуществлению внешней экономической деятельности)

3. Профессиональные участники рынка ценных бумаг (держатели реестров, зарегистрированные в федеральной службе по финансовым рынкам)

4. Налоговые органы

5. Таможенные органы

Агенты валютного контроля имеют право осуществлять проверки проведения валютных операций.

29. Страховой надзор: понятие и полномочия органов его осуществляющих.

ФЗ «Об организации страхового дела» статья 30.

Постановление Правительства от 30 июня 2004 года с Положением о федеральной службе страхового надзора.

Приказ Минфина РФ от 28 декабря 2004 года «О территориальных органах страхового надзора»

1. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (далее - страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых настоящим Законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.

2. Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства.

3. Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его территориальными органами.

Орган страхового надзора опубликовывает в определенном им печатном органе:

1) разъяснения вопросов, отнесенных к компетенции органа страхового надзора;

2) сведения из единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

3) акты об ограничении, о приостановлении или о возобновлении действия лицензии на осуществление страховой деятельности;

4) акты об отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности;

5) иную информацию по вопросам контроля и надзора в сфере страховой деятельности (страхового дела);

6) нормативные правовые акты, принимаемые органом страхового регулирования.

4. Страховой надзор включает в себя:

1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

3) выдачу в течение 30 дней в предусмотренных настоящим Законом случаях разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;

4) - 5) утратили силу. - Федеральный закон от 07.03.2005 N 12-ФЗ.

5. Субъекты страхового дела обязаны:

представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении;

соблюдать требования страхового законодательства и исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства;

представлять по запросам органа страхового надзора информацию, необходимую для осуществления им страхового надзора (за исключением информации, составляющей банковскую тайну).