Маркетинговый план

Прогноз продаж в месяц после выхода на полную мощность представим в табл. 4.

Таблица 4

Наименование продукции	Сценарии
	Пессимистичный	Реалистичный	Оптимистичный
1. Услуги размещения	Коэффициент заполнения 0,5	Коэффициент заполнения 0,7	Коэффициент заполнения 0,8
2. Кафе	40 человек при среднем чеке 200 руб.	60 человек в день при среднем чеке 300 руб.	80 человек при среднем чеке 400 руб.
3. Организация банкетов	2 банкета в месяц с выручкой 5 000 руб.	4 банкета в месяц с выручкой 10 000 руб.	4 банкета в месяц с выручкой 15 000 руб.

План продаж в месяц для реалистичного варианта представим в табл. 5

Таблица 5

Наименование статьи	Расчет	Сумма, руб.
Выручка от продажи услуг размещения:		2 457 000
в том числе
- одноместные номера	18 х 3 000 х 0,7 х 30	1 134 000
- двухместные номера	10 х 3 500 х 0,7 х 30	735 000
- одноместные номера люкс	4 х 4 500 х 0,7 х 30	378 000
- двухместные номера люкс	2 х 5 000 х 0,7 х 30	210 000
Выручка от продаж в кафе:	60 х 300 х 30	540 000
Выручка от банкетов	4 х 10 000	40 000
Итого:		3 037 000

Производственный план

Планируется для размещения гостиницы приобрести существующее отдельно стоящее трехэтажное здание с прилегающей территорией (см. приложение). Затраты на покупку и ремонт представлены в табл. 6.

Таблица 6

№ п/п	Наименование	Площадь (кв.м.)	Условия получения	Стоимость всего с НДС (руб.)
1	Покупка здания	800	покупка	32 000 000
2	Капитальный ремонт здания (с учетом непредвиденных удорожаний)		аутсорсинг	17 00 000
	Всего			49 000 000

Проект договора купли-продажи с собственником здания, проекты договоров со строительными фирмами, сметы на строительные и монтажные работы представлены в приложении.

Перечень оборудования, необходимого для работы гостиницы и кафе представлен в табл. 7.

Таблица 7

№ п/п	Наименование	Кол-во ед.	Способ получения	Стоимость ед. с НДС (руб.)	Стоимость всего с НДС (руб.)
	Раздел 1. Вестибюль
	Стойка «Ресепшен»	1	покупка	20 000	20 000
	Комплект мягкой мебели	3	--------	20 000	60 000
	Столик журнальный	6	--------	600	3 600
	Итого по разделу 1				83 600
	Раздел 2. Номерной фонд и офисы
	Кровать двуспальная	12	--------	6 000	72 000
	Кровать односпальная	22	--------	4 000	88 000
	Тумба прикроватная	46	--------	1 000	46 000
	…
	Итого по разделу 2				1 180 200
	Раздел 3. Санитарно-гигиенический узел
	…		--------
	Итого по разделу 3				702 800
	Раздел 4. Кафе
	…		--------
	Итого по разделу 4				352 500
	Раздел 5. Мини-прачечная и подсобные помещения
	…		-----------
	Итого по разделу 5				1 236 000
	Итого				3 555 100

Коммерческие предложения и типовые договора поставщиков представлены в приложении. Доставка, разгрузка и монтаж осуществляется поставщиками, стоимость входит в цену поставки.

Штатное расписание и затраты на оплату труда персонала (без учета налогов) представлены в табл. 8

Таблица 8

Должности	Кол-во, чел.	Оплата в месяц, руб.	ФОТ в месяц, руб.
Директор	1	35 000	35 000
Главный бухгалтер	1	35 000	35 000
Администратор	3	25 000	75 000
Повар	3	20 000	60 000
Бармен-кассир	3	15 000	45 000
Официант	4	12 000	48 000
Горничная	3	12 000	36 000
Уборщица	3	8 000	24 000
Разнорабочий	2	8 000	16 000
Охранник	3	15 000	45 000
Итого:	26		419 000

Затраты на оплату труда с учетом ССВ представлены в табл. 9.

Таблица 9

Должности	Оплата в месяц, руб.	ССВ, руб. (34%)	ОТ + ССВ в месяц, руб.	Кол-во, чел.	Затраты на ОТ в месяц, руб.	НДФЛ, руб.
Директор	35 000	11 900	46 900	1	46 900	6 097
Главный бухгалтер	35 000	11 900	46 900	1	46 900	6 097
Администратор	25 000	8 500	33 500	3	100 500	13 065
Повар	20 000	6 800	26 800	3	80 400	10 452
…
Итого: 561 460 руб.

Затраты на приобретение (изготовление) продуктов для кафе в месяц представлены в табл. 10.

Таблица 10

Наименование	Кол-во видов	Предполагаемые продажи в месяц для реалистичного варианта, ед.	Себестоимость ед. с НДС, руб.	Общая себестоимость с НДС, руб.
Раздел 1. Обычное обслуживание
Горячие напитки	10	100	5	5 000
Холодные напитки	10	20	5	1 000
Первые блюда	5	50	10	2 500
Мясные блюда	4	150	20	12 000
и т.д.
Итого по разделу 1				120 000
Раздел 2. Проведение банкетов				5000
Итого:				125 000

Проекты договоров с поставщиками, в том числе цены и условия поставок, калькуляции производства продукции, сметы мероприятий представлены в приложении.

Ежемесячные общехозяйственные затраты представлены в табл. 11

Таблица 11

№ п.п.	Наименование затрат	Расчет (обоснование)	Всего в месяц с учетом НДС, руб.
1	Расходные материалы для оборудования	Укрупнено 6% от первоначальной стоимости оборудования в год (3 555 100 х 0,06) / 12	17 776
2	Текущий ремонт основных средств, оборудования	Экспертные оценки	100 000
3	Коммунальные платежи (электричество, отопление, водоснабжение и т.д.)	По калькуляциям затрат и тарифам поставщиков	100 000
4	Страхование имущества	По тарифам страховых компаний	50 000
5	Текущие реклама и маркетинг		50 000
6	Прочие общехозяйственные		50 000
	Итого		367 776

Совокупность единовременных затрат представлена в табл. 12.

Таблица 12

№ п.п.	Наименование затрат	Сумма, руб.
1	Регистрация, лицензирование и др.	50 000
2	Уставный капитал	100 000
3	Покупка здания	32 000 000
4	Ремонт здания	17 000 000
5	Оборудование	3 555 100
6	Подбор персонала	100 000
7	Первоначальные маркетинговые мероприятия	100 000
8	Непредвиденные единовременные	100 000
	Итого:	53 005 100

Совокупность ежемесячных текущих затрат представлена в табл. 13.

Таблица 13

№ п.п.	Наименование затрат	Сумма в месяц, руб.
1	Оплата труда	561 460
2	Приобретение (изготовление) продуктов	125 000
3	Общехозяйственные затраты	367 776
	Итого:	1 054 236