Экономическая сущность страхования.

1. Понятие страхования, его необходимость.

Необходимость страхования обусловлена существующей гостью наступления чрезвычайных ситуаций и необходимостью выделения части общественного продукта для финансирования предупредительных и защитных мер. В условиях рыночной экономики роль страхования возрастает, поскольку повышается ответственность граждан за свое благосостояние и ответственность субъектов хозяйствования за обеспечение непрерывности процесса производства при наступлении непредвиденных событий, возможность осуществления страхования определяется посредством внесения страхователем незначительных сумм денежных средств при создании страхового фонда на солидарной основе по сравнению с большими затратами по формированию и обслуживанию индивидуального страхового фонда. Значение страхования состоит в том, что оно предоставляет всем страхователям - хозяйствующим субъектам и членам общества — гарантии возмещения ущерба при наступлении тайных событий.

Страхование можно рассматривать в разных аспектах. Во-первых, страхование — это метод возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо. В основе метода лежит распределение убытков между многими и финансирование возмещения потерь из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации. Во-вторых, страхование — это деятельность людей по оказанию страховых услуг физическим и юридическим лицам. Глубже понять суть страхования можно, если рассмотреть его как экономическую категорию.

Страхование как экономическая категория представляет собой систему финансовых отношений между субъектами этих отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств, предназначенных для пре­дупреждения, локализации и преодоления негативных послед­ствий чрезвычайных событий, возмещения нанесенного ими ущерба.

Страхование — это финансовая категория. Поэтому страхо­ванию присущи отличительные признаки всех финансовых категорий: денежный, распределительный, фондообразующий характер отношений. Страховые отношения носят денежный и фондообразующий характер, поскольку страхователи вносят денежные средства в форме страховых взносов в страховые Денежные фонды, а страховщики используют средства этих фондов для осуществления страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев. Страхование является также распределительной категорией, поскольку с ее по­мощью происходит распределение финансовых фондов орга­низаций и доходов физических лиц при уплате ими страховых взносов, а также распределение страховых фондов при осуществлении страховых выплат.

Страхование как экономическая категория имеет также специфические признаки, позволяющие выделить ее из всей совокупности финансовых категорий. К таким признакам относятся вероятностный, замкнутый, раскладочный, случайный характер страховых отношений.

Вероятностный характер страхования означает, что заранее неизвестно, когда наступит чрезвычайное событие, какова будет его сила, кого оно затронет, каков ущерб и в каком размере будет нанесен.

Замкнутый характер страхования состоит в том, что страховые выплаты получат только лица, участвовавшие в формировании на солидарной основе страхового фонда.

Раскладочный характер страхования означает, что между участниками страхования происходит солидарная раскладка (во времени и в пространстве) нанесенного ущерба. Действительно, чрезвычайная ситуация (например, ураган) не может одномоментно причинить ущерб всем гражданам страны, она затронет имущественные интересы страхователей некоторых регионов.

Случайный (непредумышленный) характер страхования будет иметь место только в случае, если наступление чрезвычайных событий не связано с умышленными деяниями (действием, бездействием) заинтересованных лиц. В противном случае страховая организация откажет в страховых выплатах.