Баланс планового года, тыс. Руб.

Статьи	Сумма
Активы
Оборотные средства
Статьи	Сумма
Денежные средства
Долги клиентов
Запасы
Основные средства
Земля
Здания и оборудование
Минус амортизация
Итого активов
Задолженность и собственные средства
Краткосрочные долги
Капитал
Накопленная прибыль
Итого задолженности и собственных средств

Шаг 12-й. Определим денежный поток за планируемый период путем корректировки прибыли на амортизацию, изменение задолженности и т.д.

Таблица 17

Отчет о денежных потоках за плановый год.

Денежные потоки основной деятельности	Сумма, руб.
Прибыль
Корректировки:
Амортизации
Уменьшение долгов клиентов
Увеличение запасов
Увеличение краткосрочной задолженности
Нетто-денежный поток
Денежные средства на начало года
Денежные средства на конец планового года

Итак, по прогнозируемым данным были составлены бюджеты продаж, себестоимости, расходов. Как показали расчеты, в планируемом года предприятие получит убыток от производства и реализации изделий в сумме ,,,,,,,,,,,,,,,, тыс. руб.