- •Исходные данные для расчета
- •10 Расчет амортизационных отчислений
- •11 Составление сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
- •12 Составление сметы цеховых расходов
- •13 Составление сметы общезаводских расходов
- •I статья
- •Vстатья
- •VIII статья
- •IX статья
- •X статья
- •I статья
- •Vстатья
- •VI статья
- •VIII статья
- •IX статья
- •X статья
- •15 Составление сметы затрат на производство
- •16 Расчет основных технико-экономических показателей по предприятию.
Содержание
Исходные данные для расчета
Измененные исходные данные
Расчет производственной мощности предприятия
Расчет производственной программы предприятия
Расчет численности рабочих
Расчет фонда оплаты труда рабочих
Расчет штатов и фонда оплаты труда персонала заводоуправления и цехового управления
Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах
Расчет планово-заготовительных цен
Расчет амортизационных отчислений
Составление сметы расходов на содержание и эксплуатацию
оборудования
Составление сметы цеховых расходов
Составление сметы общезаводских расходов
Составление калькуляций себестоимости каждого вида продукции
Составление сметы затрат на производство
Расчет основных технико-экономических показателей по предприятию
Анализ технико-экономических показателей
Библиографический список
Исходные данные для расчета
В состав предприятия входят следующие основные цеха:
по производству аммиака;
по производству слабой азотной кислоты;
по производству аммонийной селитры (амселитры)
При этом аммиак является полуфабрикатом для производства слабой азотной кислоты и амселитры, а слабая азотная кислота используется для производства амселитры.
Все цехи предприятия работают непрерывно в 3 смены без остановок в выходные и праздничные дни.
Таблица 1.1 – Исходные данные
№ п/п |
Наименование показателя |
Единица измерения |
Наименование цеха |
|||
Аммака |
Слабой азотной кислоты |
Аселитры |
||||
|
Количество установленного ведущего оборудования |
шт |
3 |
5 |
2 |
|
|
Производительность ведущего оборудования |
т/час |
60 |
20 |
30 |
|
|
Стоимость основных производственных фондов: - зданий и сооружений - оборудования |
тыс. руб. тыс. руб. |
170000 1450000 |
4000 12000 |
21000 14000 |
|
|
Нормы амортизации: - зданий и сооружений - оборудования |
% % |
7,8 24 |
7,8 24 |
7,8 24 |
|
|
Плановый коэффициент использования производственной мощности |
- |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
|
|
Оптовая цены выпускаемой продукции |
руб/т |
3200 |
2500 |
3800 |
|
|
Размер премии: - руководителей - специалистов - служащих - основных рабочих - вспомогательных рабочих |
% % % % % |
40 40 30 50 30 |
40 35 25 45 30 |
40 35 30 50 35 |
|
|
Планируемые невыходы: - очередной отпуск - учебный отпуск - болезни - выполнение гос. рабочих |
дни дни дни дни |
34 5 4 1 |
32 3 6 1 |
30 2 5 1 |
|
Таблица 1.2 – Нормативы транспортно - заготовительных расходов
Отпускная цена сырья, материала, руб/ед. |
Норматив транспортно-заготовительных расходов, % |
Наценка снабженческих организаций, % |
Доставка груза от станции назначения на склад, % |
100-200 200-500 500-1000 Свыше 1000 |
7 5 3 2
|
0,5 0,6 0,7 0,8 |
0,1 0,1 0,15 0,15 |
Таблица 1.3 – Ремонтные нормативы
Наименование показателя |
Цех аммиака |
Цех слабой азотной кислоты |
Цех амселитры |
||||||
вид ремонта |
вид ремонта |
вид ремонта |
|||||||
текущий |
средний |
капитальный |
текущий |
средний |
капитальный |
текущий |
средний |
капитальный |
|
Пробег оборудования между ремонтами (час) |
720 |
8640 |
34560 |
2160 |
- |
17280 |
1080 |
8640 |
25920 |
Норматив простоя в ремонте (час) |
40 |
140 |
360 |
70 |
-
|
120 |
60 |
180 |
320 |
Таблица 1.4 – Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну аммиака
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на 1 тонну |
Цена за единицу, руб. |
Количество последних цифр шифра для изменения цены |
1.Природный газ 2.Азот 3.Серная кислота 4.Сода каустическая 5.Катализатор НТК-4 6.Пар 7.Вода очищенная 8.Электроэнергия |
тыс.м3 тыс.м3 т т
кг
гкал м3 квт.час |
1,28 0,045 0,0065 0,0052
0,2
0,3 4,5 70 |
800 400 550 1000
400
180 150 2..3 |
2 2 1 2
1
1 1 - |
На одну тонну аммиака в качестве возвратного отхода получается 0,5 Гкал пара по цене 170 руб/Гкал.
Таблица 1.5 – Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну слабой азотной кислоты
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на 1 тонну |
Цена за единицу, руб. |
Количество последних цифр шифра для изменения цены |
1. Аммиак 2. Азот 3. Катализатор ГИАП-8 4. Катализатор НК-1П 5.Природный газ (топл.) 6. Пар 7. Вода промышленная 9. Электроэнергия |
т тыс.м3 кг кг тыс.м3 Гкал тыс.м3 квт.час |
0,3 0,002 0,025 0,015 0,15 0,2 0,17 45 |
- 400 500 600 800 180 150 2..3 |
- 2 1 1 2 1 1 - |
Таблица 1.6 - Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну амселитры
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на 1тонну |
Цена за единицу, руб. |
Количество последних цифр шифра для изменения цены |
1. Аммиак 2. Слабая азотная кислота 3.Азот 4.Сода каустическая 5.Магнезиальная добавка 6.Мешки полиэтиленовые 7.Пар 8.Вода промышленная 9.Электроэнергия
|
т т
тыс.м3 т т шт.
Гкал тыс.м3 квт.час |
0,2 0,8
0,003 0,02 0,04 20
0,35 0,02 30 |
- -
400 1000 800 25
180 150 2..3 |
- -
2 2 2 -
1 1 - |
Азот, серная кислота и сода каустическая являются полуфабрикатами собственного производства.
Таблица 1.7 – Часовые тарифные ставки для рабочих в рублях
Форма оплаты труда |
Разряды |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Сдельная |
23 |
28 |
33 |
38 |
43 |
48 |
Повременная |
20 |
25 |
30 |
35 |
40 |
45 |
Измененные исходные данные :
ТТ – время пробега оборудования между двумя текущими ремонтами 8
Расчет по цеху аммиака 8
Тн = Тк = 365-24 = 8760 час 8
8
8
8
Рк , Рср , Ртек - нормы простоя оборудования в ремонтах 8
Трем - время простоя оборудования в ремонте, час/год. 8
Таблица 3 - Расчет производственной мощности цехов предприятия 9
Наимено-вание цеха 9
Количество установлен-ного ведущего оборудования 9
Производитель-ность ведущего оборудованият/час 9
Время простоя оборудования в ремонте, час/год 9
Эффективный фонд времени работы оборудования, час/год 9
Производи-тельная мощность, т/год 9
3 9
5 9
2 9
62 9
32 9
22 9
659,00 9
313,00 9
662,67 9
8101,00 9
8447,00 9
8097,33 9
1506786,00 9
929170,00 9
518229,33 9
ВП = ВВ - ВЗО =ГП + ПФстор. + ПФ + НП +У+Р, 10
ТП = ГП + ПФстор + У’ + Р’ = ВП - ПФ - НП 11
ВЗПАЗ.К.=НРАМСаз.к. * Вп(ф) амс 12
где ВЗПазк - внутри заводское потребление слабой азотной кислоты 12
НРАМСаз.к. - норма расхода слабой азотной кислоты на 1 т амселитры 12
Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры 12
ТП= Вп(ф) азк - ВЗПазк к 12
ТПн =854836,4-381416,79= 473419,61т 13
13
Цех амселитры: 13
Внутри заводское потребление амселитры равно 0. 13
ТПн = Вп(ф) амс = 476770,99 т. 13
где Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры 13
13
Таблица 4 – расчет производственной программы предприятия 13
Тневых- количество дней планируемых невыходов 14
В –количество выходных дней в году по графику сменности 14
где в - количество выходных дней сменооборота 14
ФОТ=ТФ + Вс - В к - Фнеотр, где ФОТ - фонд оплаты труда, 19
7. Расчет штатов и фонда оплаты труда персонала заводоуправления и цехового управления. 20
Фонд оплаты по должностным окладам ( ФОд.о. ) 20
ФОокл = Ч*ЗПм. *12 20
ЗПм – месячный должностной оклад 20
Ч – численность данной категории работников 20
12- количество месяцев 20
Размер премии (П) 20
П= ФОокл * Рп 20
Рп – размер премии в процентах к должностному окладу 20
Годовой фонд оплаты ( ФОг ) 20
= ФОокл +П 20
Размер премии в % к должностному окладу 20
Руководители -40 20
Специалисты-40 20
Служащие- 30 20
Расчет 20
Штаты и фонды оплаты труда персонала заводоуправления: 20
Директор предприятия : 20
ФОокл = 30000*1*12=360000 руб 20
П= 360000*0,4=144000 руб 20
ФОг = 360000+144000 =504000 руб 20
Цены за единицу материальных и согласно таблицам энергетических ресурсов соответствующих цехов
Таблица 2.1 – Измененные исходные данные
Наименование показателя |
Единица измерения |
Исходное значение |
Корректирующее значение |
Значение показателя, используемое в расчете |
Стоимость основных производственных фондов:
- зданий и сооружений
- оборудования |
тыс. руб.
тыс. руб. |
170000 4000 21000 14500000 12000 14000 |
712 712 712 712 712 712 |
170712* 4712** 21712*** 1450712* 12712** 14712*** |
Оптовая цены выпускаемой продукции |
руб/т |
3200 2500 3800 |
12 12 12 |
3212* 2512** 3812*** |
Производительность ведущего оборудования |
т/час |
60 20 30 |
2 2 2 |
62 22 32 |
Плановый коэффициент использования производственной мощности |
- |
0,9 0,9 0,9 |
0,02 0,02 0,02
|
0,92* 0,92** 0,92*** |
Таблица 2.2 – Нормативы простоя в ремонте
Наименование показателя |
Цех аммиака |
Цех слабой азотной кислоты |
Цех амселитры |
||||||
вид ремонта |
вид ремонта |
вид ремонта |
|||||||
текущий |
средний |
капитальный |
текущий |
средний |
капитальный |
текущий |
средний |
капитальный |
|
Норматив простоя в ремонте (час) |
42 |
142 |
362 |
72 |
-
|
122 |
62 |
182 |
322 |
Таблица 2.3 – Часовые тарифные ставки для рабочих в рублях
Форма оплаты труда |
Разряды |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Сдельная |
23,2 |
28,2 |
33,2 |
38,2 |
43,2 |
48,2 |
Повременная |
20,2 |
25,2 |
30,2 |
35,2 |
40,2 |
45,2 |
Таблица 2.4 – Цена материальных и энергетических ресурсов
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Цена за единицу, руб. |
Количество последних цифр шифра для изменения цены |
Цена ресурса, используемая в расчете |
1. Природный газ |
тыс.м3 |
800 |
2 |
812 |
2. Азот |
тыс.м3 |
400 |
2 |
412 |
3. Серная кислота |
т |
550 |
1 |
552 |
4. Сода каустическая |
т |
1000 |
2 |
1012 |
5. Магнезиальная добавка |
т |
800 |
2 |
812 |
6. Катализатор НТК-4 |
кг |
400 |
1 |
402 |
7. Катализатор ГИАП-8 |
кг |
500 |
1 |
502 |
8. Катализатор НК-1П |
кг |
600 |
1 |
602 |
9. Пар |
гкал |
180 |
1 |
182 |
10. Вода очищенная |
м3 |
150 |
1 |
152 |
11. Вода промышленная |
тыс.м3 |
150 |
1 |
152 |
3 Расчет производственной мощности предприятия
Расчетная часть курсовой работы начинается с определения производственной мощности каждого цеха.
Результаты расчета сводятся в таблицу 3. Кроме того, по одному из цехов (цеху аммиака) выполняется подробный расчет.
М=А*Нпр*Тэф
где М - производственная мощность (т)
А - количество ведущего оборудования
Нпр - проектная часовая производительность 1 аппарата по годовой продукции (час)
Тэф_ эффективный фонд времени аппарата (час).
Тэф=Тн-Трем
ТН=ТК=365*24=8760ч (т.к. рассматривается непрерывное производство)
где Треммц - время простоя оборудования в ремонте за межремонтный цикл (мц)
ТМЦ - длительность мц
Треммц =Рк+nср *Рср +nm *Рm
где Рк - время простоя оборудования в капитальном ремонте
Рср - время простоя оборудования в среднем ремонте
Рт - время простоя оборудования в текущем ремонте
пср - количество средних ремонтов за межремонтный цикл
пт - количество текущих ремонтов за межремонтный цикл
где Тс – время пробега оборудования между двумя средними ремонтами
ТТ – время пробега оборудования между двумя текущими ремонтами
Расчет по цеху аммиака
Тн = Тк = 365-24 = 8760 час
ТРЕМмц - время простоя в ремонте оборудования за межремонтный цикл
nср , nтек – количество ремонтов за межремонтный цикл
Рк , Рср , Ртек - нормы простоя оборудования в ремонтах
Трем - время простоя оборудования в ремонте, час/год.
Тэф = ТН - Трем = 8760 - 659 = 8101ч
М= А* Нпр *Тэф = 3*62*8101=1506789 т
Таблица 3 - Расчет производственной мощности цехов предприятия
Наимено-вание цеха |
Количество установлен-ного ведущего оборудования |
Производитель-ность ведущего оборудованият/час |
Время простоя оборудования в ремонте, час/год |
Эффективный фонд времени работы оборудования, час/год |
Производи-тельная мощность, т/год |
1. Цех аммиака 2. Цех слабой ахотной кислоты 3. Цех амселитры |
3
5
2 |
62
32
22 |
659,00
313,00
662,67 |
8101,00
8447,00
8097,33 |
1506786,00
929170,00
518229,33 |
Расчет производственной программы предприятия
По каждому продукту выполняется подробный расчет, результаты которого сводятся в таблицу 4.
где Км - коэффициент использования мощности В - годовой выпуск продукции, т
М - производственная мощность цеха, т
В П(Ф)АММ=Кп(фМ)*МСГ =0,97 * 1616241 = 1567753,77 т
ТТ – время пробега оборудования между двумя текущими ремонтами 8
Расчет по цеху аммиака 8
Тн = Тк = 365-24 = 8760 час 8
8
8
8
Рк , Рср , Ртек - нормы простоя оборудования в ремонтах 8
Трем - время простоя оборудования в ремонте, час/год. 8
Таблица 3 - Расчет производственной мощности цехов предприятия 9
Наимено-вание цеха 9
Количество установлен-ного ведущего оборудования 9
Производитель-ность ведущего оборудованият/час 9
Время простоя оборудования в ремонте, час/год 9
Эффективный фонд времени работы оборудования, час/год 9
Производи-тельная мощность, т/год 9
3 9
5 9
2 9
62 9
32 9
22 9
659,00 9
313,00 9
662,67 9
8101,00 9
8447,00 9
8097,33 9
1506786,00 9
929170,00 9
518229,33 9
ВП = ВВ - ВЗО =ГП + ПФстор. + ПФ + НП +У+Р, 10
ТП = ГП + ПФстор + У’ + Р’ = ВП - ПФ - НП 11
ВЗПАЗ.К.=НРАМСаз.к. * Вп(ф) амс 12
где ВЗПазк - внутри заводское потребление слабой азотной кислоты 12
НРАМСаз.к. - норма расхода слабой азотной кислоты на 1 т амселитры 12
Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры 12
ТП= Вп(ф) азк - ВЗПазк к 12
ТПн =854836,4-381416,79= 473419,61т 13
13
Цех амселитры: 13
Внутри заводское потребление амселитры равно 0. 13
ТПн = Вп(ф) амс = 476770,99 т. 13
где Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры 13
13
Таблица 4 – расчет производственной программы предприятия 13
Тневых- количество дней планируемых невыходов 14
В –количество выходных дней в году по графику сменности 14
где в - количество выходных дней сменооборота 14
ФОТ=ТФ + Вс - В к - Фнеотр, где ФОТ - фонд оплаты труда, 19
7. Расчет штатов и фонда оплаты труда персонала заводоуправления и цехового управления. 20
Фонд оплаты по должностным окладам ( ФОд.о. ) 20
ФОокл = Ч*ЗПм. *12 20
ЗПм – месячный должностной оклад 20
Ч – численность данной категории работников 20
12- количество месяцев 20
Размер премии (П) 20
П= ФОокл * Рп 20
Рп – размер премии в процентах к должностному окладу 20
Годовой фонд оплаты ( ФОг ) 20
= ФОокл +П 20
Размер премии в % к должностному окладу 20
Руководители -40 20
Специалисты-40 20
Служащие- 30 20
Расчет 20
Штаты и фонды оплаты труда персонала заводоуправления: 20
Директор предприятия : 20
ФОокл = 30000*1*12=360000 руб 20
П= 360000*0,4=144000 руб 20
ФОг = 360000+144000 =504000 руб 20
где ПФстор - сторонним потребителям,
ПФсобс - собственного производства,
ПФ - стоимость полуфабрикатов на складе, в виде разницы остатков на конец (ПФК) и начало (ПФН) расчетного периода:
ПФ = ПФК – ПФн
где НП - стоимость незавершенного производства, в виде разницы остатков на конец (ПФК ) и начало (НПн) расчетного периода:
НП = НПК - НПн,
где У - стоимость производственных услуг (продукции вспомогательных цехов необходимая для обслуживания основных цехов предприятия или для сторонних потребителей)
Р - стоимость промышленных работ (работы вспомогательных цехов для собственных нужд, для капитального строительства и по заказам со стороны).
Валовая продукция (ВП):
ВП = ВВ - ВЗО =ГП + ПФстор. + ПФ + НП +У+Р,
где ВЗО - внутри заводской оборот (стоимость продукции и услуг цехов предприятия, потребляемых другими цехами своего же предприятия),
У - стоимость производственных услуг для сторонних потребителей,
Р - стоимость промышленных работ для сторонних потребителей.
Товарная продукция (ТП):
ТП = ГП + ПФстор + У’ + Р’ = ВП - ПФ - НП
Расчёт:
Цех аммиака:
ВЗПамм =НРаммаз.к * Вп(ф) азк +НРамсамм * Вп(ф) амс
где ВЗПамм - внутри заводское потребление аммиака
НРаммаз.к - норма расхода аммиака на 1 т слабой азотной кислоты
НРамсамм - норма расхода аммиака на 1 т амселитры
Вп(ф) азк - годовой выпуск слабой азотной кислоты
Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры
ВЗПШШ = 0,3 * 854836,4 + 0,2 * 476770,99 = 351805,12 т
ТТ – время пробега оборудования между двумя текущими ремонтами 8
Расчет по цеху аммиака 8
Тн = Тк = 365-24 = 8760 час 8
8
8
8
Рк , Рср , Ртек - нормы простоя оборудования в ремонтах 8
Трем - время простоя оборудования в ремонте, час/год. 8
Таблица 3 - Расчет производственной мощности цехов предприятия 9
Наимено-вание цеха 9
Количество установлен-ного ведущего оборудования 9
Производитель-ность ведущего оборудованият/час 9
Время простоя оборудования в ремонте, час/год 9
Эффективный фонд времени работы оборудования, час/год 9
Производи-тельная мощность, т/год 9
3 9
5 9
2 9
62 9
32 9
22 9
659,00 9
313,00 9
662,67 9
8101,00 9
8447,00 9
8097,33 9
1506786,00 9
929170,00 9
518229,33 9
ВП = ВВ - ВЗО =ГП + ПФстор. + ПФ + НП +У+Р, 10
ТП = ГП + ПФстор + У’ + Р’ = ВП - ПФ - НП 11
ВЗПАЗ.К.=НРАМСаз.к. * Вп(ф) амс 12
где ВЗПазк - внутри заводское потребление слабой азотной кислоты 12
НРАМСаз.к. - норма расхода слабой азотной кислоты на 1 т амселитры 12
Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры 12
ТП= Вп(ф) азк - ВЗПазк к 12
ТПн =854836,4-381416,79= 473419,61т 13
13
Цех амселитры: 13
Внутри заводское потребление амселитры равно 0. 13
ТПн = Вп(ф) амс = 476770,99 т. 13
где Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры 13
13
Таблица 4 – расчет производственной программы предприятия 13
Тневых- количество дней планируемых невыходов 14
В –количество выходных дней в году по графику сменности 14
где в - количество выходных дней сменооборота 14
ФОТ=ТФ + Вс - В к - Фнеотр, где ФОТ - фонд оплаты труда, 19
7. Расчет штатов и фонда оплаты труда персонала заводоуправления и цехового управления. 20
Фонд оплаты по должностным окладам ( ФОд.о. ) 20
ФОокл = Ч*ЗПм. *12 20
ЗПм – месячный должностной оклад 20
Ч – численность данной категории работников 20
12- количество месяцев 20
Размер премии (П) 20
П= ФОокл * Рп 20
Рп – размер премии в процентах к должностному окладу 20
Годовой фонд оплаты ( ФОг ) 20
= ФОокл +П 20
Размер премии в % к должностному окладу 20
Руководители -40 20
Специалисты-40 20
Служащие- 30 20
Расчет 20
Штаты и фонды оплаты труда персонала заводоуправления: 20
Директор предприятия : 20
ФОокл = 30000*1*12=360000 руб 20
П= 360000*0,4=144000 руб 20
ФОг = 360000+144000 =504000 руб 20
где Вп(ф) амм - годовой выпуск аммиака
ТПн = 1386243,12-351805,12= 1034438,00 т
Цех слабой азотной кислоты:
ВЗПАЗ.К.=НРАМСаз.к. * Вп(ф) амс
где ВЗПазк - внутри заводское потребление слабой азотной кислоты
НРАМСаз.к. - норма расхода слабой азотной кислоты на 1 т амселитры
Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры
ВЗПазк к = 0,8 * 476770,99 = 381416,79т
ТП= Вп(ф) азк - ВЗПазк к
где Вп(ф) азк - годовой выпуск слабой азотной кислоты
ТПн =854836,4-381416,79= 473419,61т
Цех амселитры:
Внутри заводское потребление амселитры равно 0.
ТПн = Вп(ф) амс = 476770,99 т.
где Вп(ф) амс - годовой выпуск амселитры
Таблица 4 – расчет производственной программы предприятия
Наименование продукта |
Произодст- венная мощность цеха. т |
Коэффицие нт использован ИЯ производств енной мощности |
Годовой выпуск продукции т |
Внутризавод ское потребление, т |
Товарная продукция, т |
-Оптовая цена предприят ия, руб/т |
Товарная продукция в оптовых ценах предприятия тыс. руб |
1.Аммиак
|
1506786.00 |
0,92 |
1386243,12 |
351805,12 |
1034438.00 |
3 212.00 |
3 322 614.86 |
2. Слабая зотная кислота |
929170,00 |
0.92 |
854836,4 |
381416,79 |
473419,61 |
2 512,00 |
1 189 230.06 |
3. Амселитра |
518229,33 |
0.92 |
476770,99 |
0,00 |
476770,99 |
3 812,00 |
1 817 451,00 |
Итого |
2954185,33 |
|
2717850,51 |
733221.91 |
1984628.60 |
|
6 329 295.93 |
. Расчет численности рабочих
Подробный расчет численности рабочих выполняется по профессии оператора ДПУ.
Я вочная численность:
где НОБС – норма обслуживания
А – количество установленного ведущего оборудования
Явочная численность в сутки рассчитывается по формуле:
Чяв.сут. = Чяв.см *С,
где С – количество рабочих смен в сутки
Чяв.сут - явочная численность в сутки, чел
Штатная численность:
где а – количество обслуживающих бригад , а= с+1
Списочная численность рассчитывается по формуле:
Чсп = Чяв.сут.*Кпер ,
где Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной, который рассчитывается по формуле:
Кпер =Тк / Тэф ,
где Тк – календарный фонд рабочего времени
Тэф – эффективный фонд рабочего времени
Тэф =Тк –В – Тневых
Тневых- количество дней планируемых невыходов
В –количество выходных дней в году по графику сменности
где в - количество выходных дней сменооборота
При расчёте количества выходных дней за год учитывается, что при непрерывной работе в три смены по 8 часов количество выходных за сменооборот - 4 дня, а период сменооборота составляет 16 дней.
Эффективный фонд времени рассчитывается с учётом не выходов, длительность которых указана в исходных данных - таблице 1.1.
При выполнении расчёта явочной численности в смену учитывается количество аппаратов цеха и норма обслуживания.
Расчёт:
Цех аммиака:
Т левых. = 34 + 5 + 4 + 1 = 44 дня Тэф. = 274 - 44 = 230 дней
Старший оператор ДПУ:
Чяв.см =1 чел./см
Чяв.сут =1*3=3 чел. /сут.
Чсп =3*1,59=5 чел
Цех слабой азотной кислоты:
Т невых. = 32 + 3 + 6 + 1 = 42 дня Тэф. = 274 - 42 = 232 дней
Цех амселитры:
Т невых. = 30 + 2 + 5+ 1 = 38 дней
Т эф. = 274 - 38 = 236 дней
Таблица 5 – Расчет численности рабочих по цеху аммиака
Наименование профессии |
Разряд |
Норма обслуживания или штатный норматив |
Численность рабочих, чел |
||
явочная в смену |
явочная в сутки |
списочная |
|||
I. Основные рабочие |
|
|
|
|
|
1. Старший оператор ДЦУ |
6 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
2. Оператор компрессии |
6 |
1 агр./чел. в см. |
3 |
9 |
14 |
3. Оператор сероочистки |
6 |
0,5 агр./чел. в см. |
6 |
18 |
29 |
4. Оператор моноэтанол- аминовой очистки |
6 |
0,5 агр./чел. в см. |
6 |
18 |
29 |
5. Оператор отделения Синтеза аммиака |
6 |
0,5 агр./чел. в см. |
6 |
18 |
29 |
6. Оператор холодильных установок |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
7. Оператор хранилища жидкого аммиака |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
Итого основных рабочих |
|
|
24 |
72 |
116 |
II. Вспомогательные рабочие |
|
|
|
|
|
1. Слесарь-ремонтник |
4 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
2. Слесарь- электрик |
4 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
3. Слесарь КИП и А |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
4.Лаборант технического анализа |
3 |
2 чел. |
- |
- |
2 |
Итого вспомогательных рабочих |
|
|
3 |
9 |
17 |
Всего рабочих по цеху |
|
|
27 |
81 |
133 |
Таблица 5.1 – Расчет численности рабочих по цеху слабой азотной кислоты
Наименование профессии |
Разряд |
Норма обслуживания или штатный норматив |
Численность рабочих, чел |
||
явочная в смену |
явочная в сутки |
списочная |
|||
I. Основные рабочие |
|
|
|
|
|
1. Оператор производства слабой азотной кислоты |
6 |
1 ап./чел. в см. |
5 |
15 |
24 |
2. Аппаратчик конверсии |
6 |
1 ап./чел. в см. |
5 |
15 |
24 |
3. Аппаратчик абсорбции |
6 |
1 ап./чел. в см. |
5 |
15 |
24 |
4. Аппаратчик теплоутилизации |
6 |
2чел./смену |
2 |
6 |
9 |
5. Аппаратчик дозирования |
6 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
6. Машинист компрессорных установок |
5 |
3 чел./смену |
3 |
9 |
14 |
7. Машинист установки катализаторных сеток |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
Итого основных рабочих |
|
|
22 |
66 |
105 |
II. Вспомогательные рабочие |
|
|
|
|
|
1. Слесарь-ремонтник |
6 |
3чел./смену |
3 |
9 |
14 |
2. Слесарь- электрик |
6 |
3 чел./смену |
3 |
9 |
14 |
3. Слесарь КИП и А |
6 |
2чел./смену |
2 |
6 |
9 |
4.Лаборант химического анализа |
4 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
5.Электрогазосварщик |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
Итого вспомогательных рабочих |
|
|
10 |
30 |
47 |
Всего рабочих по цеху |
|
|
32 |
96 |
152 |
Таблица 5.2 – Расчет численности рабочих по цеху амселитры
Наименование профессии |
Разряд |
Норма обслуживания или штатный норматив |
Численность рабочих, чел |
||
явочная в смену |
явочная в сутки |
списочная |
|||
I. Основные рабочие |
|
|
|
|
|
1. Старший аппаратчик производства |
6 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
2. Оператор ДПУ |
6 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
3. Аппаратчик нейтрализации |
6 |
1 ап./чел. в см. |
2 |
6 |
9 |
4. Аппаратчик выпарки |
6 |
0,5 ап./чел. в см. |
4 |
12 |
19 |
5. Аппаратчик грануляции |
5 |
2 чел./смену |
2 |
6 |
9 |
6. Аппаратчик дозировщик |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
7. Транспортировщик |
4 |
2 чел./смену |
2 |
6 |
9 |
8. Грузчик |
3 |
4 чел./смену |
4 |
12 |
19 |
Итого основных рабочих |
|
|
17 |
51 |
80 |
II. Вспомогательные рабочие |
|
|
|
|
|
1. Дежурный слесарь |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
2. Дежурный электрик |
5 |
1чел./смену |
1 |
3 |
5 |
3. Дежурный слесарь КИП и А |
5 |
1 чел./смену |
1 |
3 |
5 |
4.Лаборант |
4 |
1 чел. |
- |
- |
1 |
Итого вспомогательных рабочих |
|
|
3 |
9 |
16 |
Всего рабочих по цеху |
|
|
20 |
60 |
96 |
6 Расчет фонда оплаты труда рабочих
На основании рассчитанной численности определяется фонд оплаты труда рабочих по каждому цеху.
При расчете учитывается следующее:
доплата за работу в ночное время составляет 40%, а за работу в вечернее время - 20% от часовой тарифной ставки за каждый час;
доплата за работу в праздничные дни производится в размере дневной тарифной ставки;
дополнительная заработная плата (за дни отпуска и выполнения государственных обязанностей) рассчитывается исходя из среднедневного заработка.
Фонд оплаты труда (ФОТ) рассчитывается по цехам предприятия отдельно для каждой категории персонала, согласно формуле :
ФОТ= ТФ + ВС + Вк + Фиеотр
где ТФ - тарифный фонд,
Вс, - выплаты стимулирующего характера,
Вк - выплаты компенсирующего характера,
Фнеотр. - фонд оплаты за неотработанное время.
При повременной форме оплаты труда тарифный фонд определяется по формуле 26
ТФ= ТС *Тэф * Чсп
где ТС - дневная тарифная ставка,
Тэф - эффективный фонд времени (см. «Расчёт численности рабочих»),
Чсп. - списочная численность.
При работе в три смены по 8 часов тарифная ставка за смену рассчитывается по формуле:
ТС=ТСчас * 8
где ТСчас. - часовая тарифная ставка
Выплаты стимулирующего характера включают премии, вознаграждения, надбавки. В данном случае они будут определяться исходя из размера премии П (размер премии в процентах от тарифной заработной платы приведён в таблице 1):
Вс=ТФ*П
Выплаты компенсирующего характера включают доплаты за работу в ночное и вечернее время, за работу в праздничные дни.
Таким образом, для расчёта данных выплат применяется формула :
В к. = Дн. + Дв. + Двеч.
где Дн. - доплата за работу в ночное время,
Дв. - доплата за работу в вечернее время,
Двеч. - доплата за работу в праздничные дни.
Размеры доплаты рассчитываются по формулам :
где Тн.вр. - количество часов работы в ночное время,
Тв.вр. - количество часов работы в вечернее время,
Тпр. - количество праздничных отработанных дней.
Доплату за работу в вечернее, ночное и праздничное время можно определить по формулам (33) - (35), рассчитав размер тарифного фонда и учитывая размер надбавки к тарифным ставкам.
Оплата за неотработанное время рассчитывается по формуле :
где Тнеотр, - количество неотработанных дней, кроме болезней и декретного отпуска. Для расчёта неотработанного времени используются данные таблицы
1 Зср.дн. - среднедневная зарплата, размер которой рассчитывается по формуле:
Ниже приведён расчёт фонда оплаты труда для старших операторов ДПУ по цеху аммиака.
Расчёт:
Цех амселитры:
Старший оператор ДПУ:
н очное время
в ечернее время
праздничные дни (Тпр=12)
Вс=П=ТФ*Ппремии=415840,00 *50%=207920 руб
где П - премия.
Вк = Дн+Дв+Дпр,
где Дн - доплата за работу в ночное время,
Дв - доплата за работу в вечернее время,
Дпр - доплата за работу в праздничные дни.
Вк = 55431,47+ 27736,53+13639,55 = 96807,55 руб.
фнеотр. = Зсрдн * Тнеотр * Чсп = 626,58 * 40 * 5 = 125316,1 руб.
где ЗПср.дн - среднедневной заработок,
Тнеотр -неотработанное время.
ФОТ=ТФ + Вс - В к - Фнеотр, где ФОТ - фонд оплаты труда,
ТФ - фонд оплаты труда по тарифным ставкам,
Вс - выплаты стимулирующие,
Вк - выплаты ком пенсационные,
Фнеотр - фонд оплаты за неотработанное время.
ФОТ= 415840 + 207920 + 96807,55 + 125316,1 = 845883,65 руб.
ЗПСР.ТОд=845883,65 / 5 = 169176,73 руб.
7. Расчет штатов и фонда оплаты труда персонала заводоуправления и цехового управления.
Фонд оплаты по должностным окладам ( ФОд.о. )
ФОокл = Ч*ЗПм. *12
ЗПм – месячный должностной оклад
Ч – численность данной категории работников
12- количество месяцев
Размер премии (П)
П= ФОокл * Рп
Рп – размер премии в процентах к должностному окладу
Годовой фонд оплаты ( ФОг )
= ФОокл +П
Размер премии в % к должностному окладу
Руководители -40
Специалисты-40
Служащие- 30
Расчет
Штаты и фонды оплаты труда персонала заводоуправления:
Директор предприятия :
ФОокл = 30000*1*12=360000 руб
П= 360000*0,4=144000 руб
ФОг = 360000+144000 =504000 руб
Таблица 7 –Штаты и фонды оплаты труда персонала заводоуправления
Должность |
Численность, чел. |
Месячный должностной оклад, руб |
Фонд оплаты по должностным окладам, руб |
Премия, руб |
Годовой фонд оплаты труда, руб |
||
руководитель |
специалисты |
технические исполнители |
|||||
1. Директор предприятия 2. Главный инженер 3. Главный технолог 4. Главный энергетик 5. Главный механик 6. Главный приборист 7. Инженеры 8. Главный бухгалтер 9. Бухгалтер 10. Начальник планового отдела 11. Плановик-экономист 12. Кассир 13. Начальник отдела снабжения и быта 14. Кладовщик 15. Инспектор по кадрам 16. Секретарь-машинистка 17. Курьер-уборщица |
1 1 1 1 1 1
1
1
1
|
2
2
2
1
|
1
2
1 2 |
30000 28000 25000 23000 22000 21000 15000 20000 15000 20000
15000 10000 20000
10000 12000 10000 8000 |
360000 336000 300000 276000 264000 252000 360000 240000 360000 240000
360000 120000 240000
240000 144000 120000 192000 |
144000 134400 120000 110400 105600 100800 144000 96000 144000 96000
144000 36000 96000
72000 57600 36000 57600 |
504000 470400 420000 386400 369600 352800 504000 336000 504000 336000
504000 156000 336000
312000 201600 156000 249600 |
ИТОГО |
9 |
7 |
6 |
|
4404000 |
1454400 |
5258400 |
Таблица 7.1 - Штаты и фонды оплаты труда персонала управления цеха аммиака
Должность |
Численность, чел. |
Месячный должностной оклад, руб |
Фонд оплаты по должностным окладам, руб |
Премия, руб |
Годовой фонд оплаты труда, руб |
||
руководитель |
специалисты |
технические исполнители |
|||||
1. Начальник цеха 2. Зам.начальника цеха 3. Мастер-технолог 4. Мастер по ремонту оборудования 5. Мастер КИП и А 6. Мастер теплотехник 7. Механик цеха 8. Энергетик цеха 9. Начальник смены 10. Техник по учету 11. Табельщик 12. Уборщик служебных помещений
|
1 1 1 1
1 1
4
|
1 1 |
1 1 2 |
25000 22000 20000 18000
18000 18000 17000 17000 20000 12000 8000 6000 |
300000 264000 240000 216000
216000 216000 204000 204000 960000 144000 96000 144000 |
120000 105600 96000 86400
86400 86400 81600 81600 384000 43200 28800 43200 |
420000 369600 336000 302400
302400 302400 285600 285600 1344000 187200 124800 187200
|
ИТОГО |
10 |
2 |
4 |
|
3204000 |
1243200 |
4447200 |
Таблица 7.2 - Штаты и фонды оплаты труда персонала управления цеха слабой азотной кислоты
Должность |
Численность, чел. |
Месячный должностной оклад, руб |
Фонд оплаты по должностным окладам, руб |
Премия, руб |
Годовой фонд оплаты труда, руб |
||
руководитель |
специалисты |
технические исполнители |
|||||
1. Начальник цеха 2. Зам.начальника цеха 3. Мастер по ремонту оборудования 4. Мастер КИП и А 5. Механик цеха 6. Энергетик цеха 7. Начальник смены 8. Экономист 9. Инженер по нормированию труда 10. Лаборант 11. Уборщик служебных помещений
|
1 1 1
1
4
|
1 1
1 1
|
2 2 |
25000 22000 18000
18000 18000 18000 20000 15000 10000
8000 6000 |
300000 264000 216000
216000 216000 216000 960000 180000 120000
192000 144000 |
120000 105600 86400
86400 86400 86400 384000 63000 42000
48000 36000 |
420000 369600 302400
302400 302400 302400 1344000 243000 162000
240000 180000
|
ИТОГО |
8 |
4 |
4 |
|
3204000 |
1122600 |
4146600 |
Таблица 7.3 - - Штаты и фонды оплаты труда персонала управления цеха амселитры
Должность |
Численность, чел. |
Месячный должностной оклад, руб |
Фонд оплаты по должностным окладам, руб |
Премия, руб |
Годовой фонд оплаты труда, руб |
||
руководитель |
специалисты |
технические исполнители |
|||||
1. Начальник цеха 2. Зам.начальника цеха по технологии 3. Зам.начальника цеха по обслуживанию оборудования 4. Начальник смены 5. Механик цеха 6. Энергетик цеха 7. Мастер КИП и А 8. Экономист 9. Начальник лаборатории 10. Инженер по нормированию труда 11. Уборщик служебных помещений
|
1 1
1
4
1
1 |
1 1
1
1
|
2
|
25000 22000
22000
20000 18000 18000 18000 15000 12000 10000
6000 |
300000 264000
264000
960000 216000 216000 216000 180000 144000 120000
144000 |
120000 105600
105600
384000 75600 75600 86400 63000 57600 42000
43200 |
420000 369600
369600
1344000 291600 291600 302400 243000 201600 162000
187200
|
ИТОГО |
9 |
4 |
2 |
|
3024000 |
1158600 |
4182600 |
8 Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах
Потребность в ресурсах :
Пр = В*Нр
Пр – потребность в ресурсах
В – годовой выпуск
Нр –норма расхода на единицу продукции ( на 1 тонну)
Таблица 8 – Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху аммиака
Годовой выпуск -1386243,12 т
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на единицу продукции |
Потребность в год |
1.Природный газ 2.Азот 3.Серная кислота 4.Сода каустическая 5.Катализатор НТК-4 6.Пар 7.Вода очищенная 8.Электроэнергия |
тыс.м3 тыс.м3 т т кг гкал м3 квт.час |
1,28 0,045 0,0065 0,0052 0,2 0,3 4,5 70 |
1774391,19 62380,94 9010,58 7208,46 277248,62 415872,94 6238094,04 97037018,40 |
Таблица 8.1 - Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху слабой азотной кислоты
Годовой выпуск 854836,40 т
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на единицу продукции |
Потребность в год |
1. Аммиак 2. Азот 3. Катализатор ГИАП-8 4. Катализатор НК-1П 5.Природный газ (топл.) 6. Пар 7. Вода промышленная 8. Электроэнергия |
т тыс.м3 кг кг тыс.м3 Гкал тыс.м3 квт.час |
0,3 0,002 0,025 0,015 0,15 0,2 0,17 45 |
256450,92 1709,67 21370,91 12822,55 128225,46 170967,28 145322,19 38467638,00
|
Таблица 8.2 - Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху амселитры
Годовой выпуск - 476770,99 т
Наименование ресурса |
Единица измерения |
Норма расхода на единицу продукции |
Потребность в год |
1. Аммиак 2. Слабая азотная кислота 3.Азот 4.Сода каустическая 5.Магнезиальная добавка 6.Мешки полиэтиленовые 7.Пар 8.Вода промышленная 9.Электроэнергия
|
т т тыс.м3 т т шт. Гкал тыс.м3 квт.час |
0,2 0,8 0,003 0,02 0,04 20 0,35 0,02 30 |
95354,20 381416,79 1430,31 9535,42 19070,84 95354193,73 16869,85 9535,42 14303129,60 |
Расчет:
Цех аммиака
Природный газ:
Пр = В*Нр =1386243,12*1,28=1774391,19 т
9 Расчет планово-заготовительных цен
Планово-заготовительная цена – цена ресурсов, которая включает в себя: отпускную цену товара, транспортные расходы по доставке ресурса до потребителя, наценки снабженческо – сбытовых организаций.
Размер планово-заготовительных цен определяется согласно нормативам планово-заготовительных цен и ценам за единицу ресурса по формуле:
Цпл.заг = Цпост +Зтр +Зснаб + Здост
где Цпост – отпускная цена поставщика, руб/ед
Зтр – транспортные расходы
Зснаб – наценка снабженческо-сбытовых организаций
Здост затраты по доставке груза от станции назначения до склада предприятия
Расчет планово-заготовительной цены природного газа:
- норматив транспортно-заготовительных расходов = 3%
- наценка снабженческих организаций =0,7 %
- расходы по доставке груза от станции назначения на склад =0,15%
Зтр = 3/100 * Цпост =0,03*812=24,36 (руб/т)
Зснаб = 0,7/100 * Цпост =0,007*812=5,68 (руб/т)
Здост = 0,15/100 * Цпост =0,0015*812=1,22 (руб/т)
Цпл.заг = 812+24,36+5,68+1,22=843,26 (руб/т)
Таблица 9 –Расчет планово-заготовительных цен
Наименование сырья, материала |
Отпускаемая цена, руб/т. |
Транспортные расходы, руб/т. |
Наценка снабженческих организаций, руб/т. |
Расходы по доставке груза от станции назначения на склад, руб/т. |
Плпаново-заготовительная цена, руб/т. |
1. Природный газ 2. Мешки полиэтиленовые 3. Катализатор НТК-4 4. Катализатор ГИАП-8 5. Катализатор НК-1П 6. Магнезиальная добавка |
812 25
402 502 602 812 |
24,36 1,75
20,1 15,06 18,06 24,36 |
5,68 0,125
2,412 3,514 4,214 5,68 |
1,22 0,025
0,402 0,753 0,903 1,22 |
843,26 26,90
424,91 521,33 625,18 843,26 |