1.АМОРТИЗАЦИЯ.

Пунктом 18 ПБУ 6/01 установлено четыре способа начисления амортизации:

• линейный способ;

• способ уменьшаемого остатка;

• способ списания стоимости по сумме чисел лет полезного использования;

• способ списания стоимости пропорционально объему продукции (работ).

При этом годовая сумма амортизационных отчислений определяется (пункт 19 ПБУ 6/01):

«при линейном способе - исходя из первоначальной стоимости или текущей (восстановительной) стоимости (в случае проведения переоценки) объекта основных средств и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта;

при способе уменьшаемого остатка - исходя из остаточной стоимости объекта основных средств на начало отчетного года и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта и коэффициента не выше 3, установленного организацией;

при способе списания стоимости по сумме чисел лет срока полезного использования - исходя из первоначальной стоимости или текущей (восстановительной) стоимости (в случае проведения переоценки) объекта основных средств и соотношения, в числителе которого - число лет, остающихся до конца срока полезного использования объекта, а в знаменателе - сумма чисел лет срока полезного использования объекта.

При способе списания стоимости пропорционально объему продукции (работ) начисление амортизационных отчислений производится исходя из натурального показателя объема продукции (работ) в отчетном периоде и соотношения первоначальной стоимости объекта основных средств и предполагаемого объема продукции (работ) за весь срок полезного использования объекта основных средств».

Применение одного из способов начисления амортизации по группе однородных объектов основных средств производится в течение всего срока полезного использования объектов, входящих в эту группу.

Линейный способ начисления амортизации

При линейном способе годовая сумма амортизационных отчислений определяется исходя из первоначальной стоимости или текущей (восстановительной) стоимости (в случае проведения переоценки) объекта основных средств и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта.

Срок полезного использования объектов определяется организацией самостоятельно при принятии объекта к бухгалтерскому учету.

Определение срока полезного использования объекта основных средств производится исходя из:

-   ожидаемого срока использования этого объекта в соответствии с ожидаемой производительностью или мощностью;

-   ожидаемого физического износа, зависящего от режима эксплуатации (количества смен), естественных условий и влияния агрессивной среды, системы проведения ремонта;

-   нормативно-правовых и других ограничений использования этого объекта (например, срок аренды).

В случаях улучшения (повышения) первоначально принятых нормативных показателей функционирования объекта основных средств в результате проведенной реконструкции или модернизации, организацией пересматривается срок полезного использования по этому объекту.

До 1 января 2002 года при определении срока полезного использования основных средств организации руководствовались Постановлением Совета Министров СССР от 22 октября 1990 года №1072 «О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР».

На основании Письма Минфина Российской Федерации от 29 августа 2002 года №04-05-06/34 при применении данного постановления для целей бухгалтерского учета организации используют указанную Классификацию для определения срока полезного использования объектов основных средств, принятых к бухгалтерскому учету (дебет счета 01 «Основные средства»), начиная с 1 января 2002 года.

Амортизация по объектам основных средств, принятым к бухгалтерскому учету до 1 января 2002 года для целей бухгалтерского учета продолжает начисляться исходя из срока полезного использования, определенного при постановке объекта на учет, и выбранного организацией для группы однородных объектов способа начисления амортизации.

Пример

Стоимость объекта основных средств 260 000 рублей. В соответствии с классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением №1, объект отнесен к третьей амортизационной группе со сроком полезного использования свыше 3-х лет до 5-ти лет включительно. Срок полезного использования установлен 5 лет. Годовая норма амортизации 20% (100% / 5 лет), ежегодная сумма амортизационных отчислений 52 000 рублей (260 000 х 20 / 100), ежемесячная сумма амортизации 4 333, 33 рублей (52 000 / 12).

Способ уменьшаемого остатка.

Способ уменьшаемого остатка для определения срока полезного использования устанавливают в том случае, когда эффективность использования объекта основных средств с каждым последующим годом уменьшается.

Годовая сумма амортизационных отчислений определяется исходя из остаточной стоимости объекта основных средств на начало отчетного года и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта и коэффициента не выше 3, установленного организацией (пункт 19 ПБУ 6/01).

По новым правилам пункта 19 ПБУ 6/01, внесенным Приказом Минфина РФ №147н, при использовании для начисления амортизации способом уменьшаемого остатка организация может применить коэффициент не выше 3.

Коэффициент устанавливается организацией самостоятельно и его величина должна быть отражена в учетной политике организации. Ранее ПБУ 6/01 такую возможность не предусматривало. Но в пункте 54 Методических указаний №91н указывалось, что в соответствии с законодательством Российской Федерации субъекты малого предпринимательства могут применять коэффициент ускорения, равный 2; а по движимому имуществу, составляющему объект финансового лизинга и относимому к активной части основных средств, может применяться коэффициент ускорения в соответствии с условиями договора финансовой аренды не выше 3. На практике организации не могли применять это положение, так как ни Федеральным законом от 29 октября 1998 года №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», ни Федеральным законом от 14 июня 1995 года №88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ» такой коэффициент не установлен.

Пример

Стоимость основного средства 260 000 рублей. Срок полезного использования 5 лет. Коэффициент ускорения 2. Годовая норма амортизации 20%. Годовая норма амортизации с учетом коэффициента ускорения 40%.

В первый год эксплуатации:

Годовая сумма амортизационных отчислений будет определена исходя из первоначальной стоимости, сформированной при принятии к учету объекта основных средств, и составит 104 000 рублей (260 000 х 40% = 104 000).

Во второй год эксплуатации:

Амортизация будет определена исходя из остаточной стоимости объекта по окончании первого года эксплуатации, составит 62 400 рублей ((260 000 – 104 000) = 156 000 х 40%).

В третий год эксплуатации:

Амортизация будет определена исходя из остаточной стоимости объекта по окончании второго года эксплуатации, составит 37 440 рублей ((156 000 – 62 400) = 93 600 х 40%).

В четвертый год эксплуатации:

Амортизация будет определена исходя из остаточной стоимости объекта по окончании третьего года эксплуатации, составит 22 464 рублей ((93 600 – 37 440) = 56 160 х 40%).

В течение пятого года эксплуатации:

Амортизация будет определена исходя из остаточной стоимости объекта по окончании четвертого года эксплуатации, составит 13 478,40 рублей ((56 160 – 22 464) = 33 696 х 40%).

Накопленная в течение пяти лет амортизация составит 239 782,40 рублей. Разница между первоначальной стоимостью объекта и суммой начисленной амортизации в сумме 20 217,60 рублей представляет собой ликвидационную стоимость объекта, которая не принимается во внимание при начислении амортизации по годам, кроме последнего года эксплуатации. В последний год эксплуатации амортизация исчисляется вычитанием из остаточной стоимости объекта на начало последнего года ликвидационной стоимости.

Способ списания стоимости по сумме чисел лет полезного использования.

При данном способе годовая норма амортизации определяется исходя из первоначальной стоимости объекта основных средств и годового соотношения, где в числителе – число лет, остающихся до конца срока службы объекта, а в знаменателе – сумма чисел лет срока полезного использования объекта.

Пример

Стоимость основного средства 260 000 рублей. Срок полезного использования 5 лет. Сумма чисел лет полезного использования составит 1 + 2 + 3 + 4 + 5 = 15.

В первый год эксплуатации коэффициент соотношения составит 5/15, сумма начисленной амортизации составит 86 666,67 рублей (260 000 х 5/15).

Во второй год эксплуатации коэффициент соотношения 4/15, сумма начисленной амортизации 69 333,33 рублей (260 000 х 4/15).

В третий год эксплуатации коэффициент соотношения 3/15, сумма начисленной амортизации 52 000 рублей (260 000 х 3/15).

В четвертый год эксплуатации коэффициент соотношения 2/15, сумма начисленной амортизации 34 666,67 рублей (260 000 х 2/15).

В последний, пятый год эксплуатации коэффициент соотношения 1/15, сумма начисленной амортизации 17 333,33 рублей (260 000 х 1/15).

Способ списания стоимости пропорционально объему продукции (работ, услуг).

При способе списания стоимости основного средства пропорционально объему продукции (работ, услуг) начисление амортизационных отчислений производится исходя из натурального показателя объема продукции (работ) в отчетном периоде и соотношения первоначальной стоимости объекта основных средств и предполагаемого объема продукции (работ) за весь срок полезного использования объекта основных средств.

Пример 4.

Стоимость автомобиля 65 000 рублей, предполагаемый пробег автомобиля 400 000 км. В отчетном периоде пробег автомобиля составил 8000 км., сумма амортизации за этот период составит 1 300 рублей (8 000 км. х (65 000 рублей : 400 000 км.)). Сумма амортизации за весь период пробега 65 000 рублей (400 000 км. х 65 000 рублей : 400 000 км.).

Проанализировав различные способы начисления амортизации можно сделать вывод, что при применении способов уменьшаемого остатка и списания стоимости по сумме чисел лет срока полезного использования сумма амортизационных отчислений с годами уменьшается. Выбирая для начисления амортизации одни из этих способов бухгалтеры должны помнить о том, что начисленная сумма амортизации влияет на себестоимость продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

В организациях с сезонным характером производства годовая сумма амортизационных отчислений по основным средствам начисляется равномерно в течение периода работы организации в отчетном году.

Ежемесячная норма амортизационных отчислений во всех случаях будет составлять 1/12 часть годовой нормы амортизационных отчислений.

БАНКИ И КРЕДИТЫ.

1.СБЕРБАНК.

Первый выбранный нами банк для получения потребительского кредита – это Сбербанк. Мы остановили свой выбор на этом кредитном учреждении по причине многолетней истории его работы и надежности.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Нас интересует получение потребительского кредита в размере 80 тысяч рублей для покупки ноутбука. Рассмотрим подробнее существующие кредитные программы.

Кредитование физических лиц

В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:

• мы повышаем доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения — равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;

• мы помогаем клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;

• мы сохраняем всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;

• мы обеспечиваем повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;

• мы усиливаем работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

Гарантии Банка

Сбербанк России работает исключительно в соответствии с действующим законодательством. Мы усиливаем борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на наших сотрудников и непримиримы к недобросовестности в наших рядах. Для этого Банк открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка России.

Мы выбираем потребительский кредит без обеспечения. Процентные ставки для него приведены в таблице.

Процентные ставки

Наличие обеспечения / «хорошей» кредитной истории	Срок кредита, мес.	Физические лица - работники предприятий, являющихся участниками «зарплатного» проекта	Физические лица - работники предприятий, прошедших аккредитацию *	Физические лица, не относящиеся к указанным категориям
Рубли
без обеспечения	3-24	15,75%	16,65%	от 16,00% - до 20,00%
	25-60	16,65%	17,60%
без обеспечения, при наличии «хорошей» кредитной истории	3-24	15,30%	16,15%
	25-60	16,20%	17,10%
Доллары США / Евро
без обеспечения		13,50%	14,25%	от 14,5% до 15,4%
без обеспечения, при наличии «хорошей» кредитной истории		13,05%	13,80%	-
Требуемые документы для рассмотрения кредитной заявки

• Заявление-анкета;

• паспорт РФ с отметкой о регистрации¹;

• документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания (при наличии временной регистрации);

• документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость заемщика.

Требования к заемщикам

Возраст на момент предоставления кредита	Не менее 21 года.
Возраст на момент возврата кредита по договору	Для женщин — 55 лет. Для мужчин — 60 лет.
Стаж работы	Не менее 6 месяцев на текущем месте работы  и  не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет^1.

¹ На клиентов, получающих заработную плату на счет, открытый в ОАО «Сбербанк России», требование о наличие общего стажа не менее 1 года за последние 5 лет не распространяется.

Получение и обслуживание кредита

Кредит может быть предоставлен гражданам в отделениях ОАО «Сбербанк России» по месту их регистрации. Клиентам-работникам компаний, аккредитованных ОАО «Сбербанк России», кредиты предоставляются в т.ч. по месту аккредитации предприятия-работодателя в пределах территории обслуживания отделения(ий) территориального банка, аккредитовавшего(их) предприятие-работодателя.
Срок рассмотрения кредитной заявки	- для клиентов, получающих заработную плату на счет, открытый в ОАО «Сбербанк России», - в течение 2 часов^1 с момента предоставления в Банк полного пакета документов; - для остальных клиентов – в течение 2 рабочих дней со дня предоставления в Банк полного пакета документов.
Порядок получения кредита	Получить кредит можно в течение 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита.
Порядок предоставления кредита	Предоставление кредита осуществляется путем единовременного перечисления одобренной Банком суммы кредита в день подписания кредитного договора на вклад, позволяющий осуществлять приходные и расходные операции (например, «Универсальный Сбербанка России») или на счет банковской карты^2, открытой в ОАО «Сбербанк России».
Порядок погашения кредита	Аннуитетными (равными) платежами.
Условия досрочного погашения	Осуществляется в платежные даты, установленные графиком платежей, без комиссий и ограничения минимальной части досрочно возвращаемого кредита.
Неустойка за несвоевременное погашение кредита	0,5 процента от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной кредитным договором, по дату погашения просроченной задолженности (включительно).

¹Срок рассмотрения заявления на предоставление кредита может быть увеличен по усмотрению Банка.

² Информация о подразделениях Банка, в которых реализована возможность предоставления и погашения кредита с использованием банковской карты, может быть получена в отделениях ОАО «Сбербанк России» или по телефону справочной службы.  

Базовые программы потребительского кредитования

Программа кредитования	Краткое описание	Сумма кредита	Ставка в рублях, %	Ставка в валюте*, %	Срок кредита
Потребительский кредит без обеспечения	Кредит на любые цели без обеспечения	До 1 500 000 рублей До 50 000 долларов США До 38 000 Евро	15,3—20%	13,05%—15,4%	До 5 лет
Потребительский кредит под поручительство физических лиц	Кредит на любые цели под поручительство физических лиц	До 3 000 000 рублей До 100 000 долларов США До 76 000 Евро	14,4—19%	12,15%—14,4%	До 5 лет

Специальные программы потребительского кредитования

Программа кредитования	Краткое описание	Сумма кредита	Ставка в рублях, %	Ставка в валюте*, %	Срок кредита
Потребительский кредит под залог объектов недвижимости	Кредит на любые потребительские цели под залог объекта недвижимости	до 10,0 млн. руб.; до 355 000 долл. США; до 250 000 ЕВРО но не более 70% оценочной стоимости объекта недвижимости, оформляемого в обеспечение по кредиту	от 12,85% до 14,25%	от 12,05% до 13,40%	до 7-ми лет
Образовательный кредит	Кредит на оплату образовательных услуг	Не более 90% стоимости обучения	12%	Не предоставляется	До 11 лет
Образовательный кредит с государственным субсидированием	Кредит на оплату образовательных услуг с государственным субсидированием	Равна стоимости обучения	5,06%**	Не предоставляется	Срок обучения, увеличенный на 10 лет

Условия кредитования

Валюта кредита	Рубли РФ	Доллары США	Евро
Минимальная сумма кредита^1	15 000	450	300
Максимальная сумма кредита^2	1 500 000	50 000	38 000
Срок кредита	От 3 месяцев до 5 лет^3.
Комиссия за выдачу кредита	Отсутствует.
Обеспечение по кредиту	Не требуется.

¹Для отделений Сбербанка России г. Москвы минимальные суммы кредита составляют: 45 000 в рублях, 1 400 в долларах США, 1 000 в Евро.

² Максимальный суммарный остаток задолженности по действующим потребительским кредитам в Банке не может превышать 3 000 000 рублей или эквивалент в других валютах по курсу, установленному Банком России на момент обращения в Банк.

³ При наличии временной регистрации кредит может быть предоставлен на срок, не превышающий срок действия временной регистрации заемщика (не касается физических лиц-работников предприятий, являющихся участниками «зарплатного» проекта, и работников предприятий, прошедших аккредитацию).

Сумма кредита:	80 000,00 руб	Ставка:	18.49%
Срок:	12 мес	Сумма переплаты:	8 236,82 руб
Дата начала выплат:	11.2011	Макс. ежемесячный платеж	7 353,07 руб
		Дата окончания выплат:	10.2012
Месяц	Платеж по основному долгу	Платеж по процентам	Остаток основного долга	Итого
11.2011	6 120,40	1 232,67	73 879,60	7 353,07
12.2011	6 214,71	1 138,36	67 664,89	7 353,07
01.2012	6 310,47	1 042,60	61 354,42	7 353,07
02.2012	6 407,70	945,37	54 946,72	7 353,07
03.2012	6 506,43	846,64	48 440,29	7 353,07
04.2012	6 606,69	746,38	41 833,60	7 353,07
05.2012	6 708,48	644,59	35 125,12	7 353,07
06.2012	6 811,85	541,22	28 313,27	7 353,07
07.2012	6 916,81	436,26	21 396,46	7 353,07
08.2012	7 023,39	329,68	14 373,07	7 353,07
09.2012	7 131,60	221,47	7 241,47	7 353,07
10.2012	7 241,47	111,58	0,00	7 353,05
Итого:	80 000,00	8 236,82		88 236,82

2.РайффайзенБанк.

О банке

ЗАО «Райффайзенбанк» является дочерним банком Райффайзен Банк Интернациональ АГ. Банк работает в России с 1996 года и оказывает полный спектр услуг частным и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной валюте. Московское Главное Территориальное Управление Банка России (БИК ОПЕРУ Московского Главного Территориального Управления Банка России 044525700) осуществляет надзор за деятельностью Райффайзенбанка.

В начале 2006 года Группа Райффайзен Интернациональ (до объединения Райффайзен Интернациональ и РЦБ) приобрела 100% акций ОАО «ИМПЭКСБАНК», в марте 2007 года было принято официальное решение о дате начала реорганизации ОАО «ИМПЭКСБАНК» в форме присоединения к ЗАО «Райффайзенбанк Австрия».

Райффайзенбанк является одним из самых надежных банков в России.

ЗАО «Райффайзенбанк» занимает 10-е место по размеру активов по результатам 3-го квартала 2011 года («Интерфакс-ЦЭА»). Согласно данным «Интерфакс-ЦЭА» ЗАО «Райффайзенбанк» находится на 5-м месте в России по объему частных депозитов и 6-м месте по объему кредитов для частных лиц по результатам 3-го квартала 2011 года.

По данным международного рейтингового агентства Fitch Ratings долгосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) в иностранной валюте находится на уровне BBB+, прогноз «позитивный», краткосрочный РДЭ в иностранной валюте — F2, рейтинг поддержки — 2, индивидуальный рейтинг — C/D и долгосрочный рейтинг по национальной шкале находится на уровне AAA(rus), прогноз «стабильный».

Компания Standard & Poor’s присвоила Банку долгосрочный кредитный рейтинг по обязательствам в иностранной и национальной валюте BBB, прогноз «стабильный», краткосрочный кредитный рейтинг по обязательствам в иностранной и национальной валюте A-3, кредитный рейтинг по национальной шкале находится на уровне ruAAA.

Moody`s Interfax Rating Agency присвоило Банку долгосрочный рейтинг банковских депозитов в национальной валюте по национальной шкале на уровне Aаa.ru. Moody`s Investors Service присвоил следующие рейтинги Райффайзенбанку: долгосрочный рейтинг банковских депозитов в иностранной и национальной валюте Baa3 (прогноз «позитивный») и Prime-3 краткосрочный рейтинг банковских депозитов в иностранной и национальной валюте, рейтинг финансовой устойчивости банка на уровне D+ прогноз «стабильный».

Награды

2011 год

Райффайзенбанк — награжден в номинации «Лучший иностранный банк», журнал EMEA Finance, 2011 год.

2010 год

Райффайзенбанк — награжден в номинации «За лучшую стратегию иностранного банка на российском рынке», журнал «Финанс.», 2010 год;

Райффайзенбанк — лучший агент по реструктуризации облигаций, Cbonds Awards, 2010 год;

Райффайзенбанк — лучшая сделка первичного размещения облигаций, Cbonds Awards, 2010 год;

Райффайзенбанк — лауреат в номинации «За инвестиционно-банковскую активность» в категории «Иностранный банк», международная премия «Инвестиционный Ангел», 2010 год.

2009 год

Райффайзенбанк — лучший интернет-банк по обслуживанию частных клиентов в России, Global Finance magazine, 2009 год;

Райффайзенбанк — лучший розничный банк в России, Global Finance magazine, 2009 год;

Райффайзенбанк — лучший розничный банк в России, журнал The Retail Finance, 2009 год;

Райффайзенбанк — лучший Банк с участием иностранного капитала, внесший заметный вклад в развитие экономики России, Национальная банковская премия, 2009 год;

Райффайзенбанк — лучший агент по реструктуризации облигаций, Cbonds, 2009 год.

2008 год

РЦБ и Райффайзен Интернациональ — «Лучший банк в Центральной и Восточной Европе», Global Finance magazine, 2008 год;

Райффайзенбанк стал победителем в рейтинге розничных банков по уровню клиентского обслуживания, The Retail Finance, 2008 год.

2007 год

«Лучший иностранный банк России 2007», Финансовая Россия, 2007 года;

«Лучший банк c иностранным капиталом», Global Finance magazine, 2007 год;

РЦБ и Райффайзен Интернациональ — «Лучший банк в Центральной и Восточной Европе 2007»,Global Finance magazine, 2007 год;

РЦБ награжден премией «FT Sustainable Banking Award for Carbon Finance» за лидерство и инновационный подход при интеграции социальных и природоохранных целей в свою деятельность, FT Sustainable Banking Awards;

Герберт Степич — «Лучший европейский управляющий 2007 года», федерация «Европейская деловая пресса» (EBP);

РЦБ и Райффайзен Интернациональ — «Лучший Банк в Центральной и Восточной Европе», Euromoney;

Годовой отчет 2006 Райффайзен Интернациональ — Золотая награда Vision awards.

2006 год

«Лучший банк c иностранным капиталом», Global Finance magazine;

Банковская группа Райффайзен — «Лучший банк в казначейских и расчетно-кассовых операциях в Центральной и Восточной Европе», Global Finance magazine, 2006 год.

«За веру в российский рынок», Ежегодная премия журнала Финанс;

Банковская группа Райффайзен — «Лучший Банк в Австрии и в Центральной и Восточной Европе»,EUROMONEY, 2006 год;

Лауреат Национальной деловой премии «Капитаны российского бизнеса» в номинации

«Лучшие работодатели Москвы», журнал «Управление персоналом», 2006 год;

«Лучший Интернет-бэнкинг для частных клиентов», Global Finance magazine, 2006 год;

РЦБ и Райффайзен Интернациональ — «Банк года 2006 в странах Центральной и Восточной Европы»,The Banker, 2006 год;

«Банк с участием иностранного капитала, внесший наибольший вклад в развитие экономики России», Национальная банковская премия, 2006 год.

«Лучший иностранный банк Санкт-Петербурга», премия «Финансовый Петербург», 2006 год.

1 Для отделений «Б» срок кредита кратен 6 месяцам.

2 Размер процентной ставки определяется банком на основании проведенной оценки кредитоспособности клиента и указывается в заявлении на кредит.

Банк принимает решение об одобрении кредитной заявки на основании всей предоставленной информации в течение 2 рабочих дней со дня получения необходимых документов. Данное решение действительно в течение 15 рабочих дней с момента принятия решения. В случае, если у Клиента изменилось место работы в течение указанного срока действия решения, то для подписания кредитного договора ему необходимо предоставить документ, подтверждающий его занятость на новом месте работы и подтверждение заработной платы.

	Персональный кредит
Регион расположения кредитующего подразделения Банка
	г. Москва и Московская область; г. Санкт-Петербург и Ленинградская область	Другие регионы
Валюта кредита	Рубли РФ
Сумма
минимальная сумма кредита	91 000	50 000
максимальная сумма кредита	750 000	450 000
Срок ^1
минимальный срок кредита, месяцев	12
максимальный срок кредита, месяцев	60
Процентная ставка^2 (годовых)	21,5% / 22,5% / 23,5%
Ежемесячный страховой платеж (если применимо)	0,19% от первоначальной суммы кредита
Минимальная сумма частичного досрочного погашения	10 000
Неустойка за просрочку ежемесячного платежа	0,1% в день от суммы просроченной задолженности

¹ Для отделений «Б» срок кредита кратен 6 месяцам. ² Размер процентной ставки определяется банком на основании проведенной оценки кредитоспособности клиента и указывается в заявлении на кредит.

Банк принимает решение об одобрении кредитной заявки на основании всей предоставленной информации в течение 2 рабочих дней со дня получения необходимых документов. Данное решение действительно в течение 15 рабочих дней с момента принятия решения. В случае, если у Клиента изменилось место работы в течение указанного срока действия решения, то для подписания кредитного договора ему необходимо предоставить документ, подтверждающий его занятость на новом месте работы и подтверждение заработной платы.

Документы, необходимые для получения Персонального кредита:

1. анкета^*;

2. Паспорт гражданина РФ;

3. Подтверждение дохода по основному месту работы:

   • справка по  форме 2-НДФЛ¹ не менее чем за последние 4 месяца;

   • справка о доходах по форме Банка^*;

   • налоговая декларация за последний отчетный период по форме 3-НДФЛ².

4. Подтверждение занятости по основному месту работы:

   • копия трудовой книжки (все заполненные и пустая страница, следующая за последней заполненной), заверенная компанией-работодателем, с отметкой о том, что сотрудник работает по настоящее время;³

   • для военнослужащих (принимаются только заявки военнослужащих, относящихся к категории офицерского состава) — заверенная копия контракта (печать, подпись уполномоченного сотрудника с расшифровкой ФИО и должности, дата) или заверенная выписка из трудовой книжки, а также копия военного билета/удостоверения или справка с места службы с обязательным указанием даты начала службы и занимаемой должности;

   • лицензия на право осуществления нотариальной деятельности и приказ Министерства юстиции РФ о назначении на должность нотариуса (для нотариусов);

   • удостоверение адвоката, содержащее сведения о регистрационном номере адвоката в реестре адвокатов (для адвокатов).

5. Подтверждение дополнительного дохода:

   • для подтверждения дохода по совместительству:

     • справка по  форме 2-НДФЛ¹ не менее чем за последние 4 месяца.

     • справка о доходах по форме Банка^*;

   • для подтверждения дохода от сдачи собственности в аренду:

     • оригинал или нотариально заверенная копия договора аренды и свидетельства о собственности на сдаваемое в аренду имущество. Срок договора аренды должен быть не менее срока предоставляемого кредита. Исключения составляют договоры с условием автоматического продления и бессрочные договоры, а также договоры, которые уже продлевались хотя бы один раз;

     • справка по форме 3-НДФЛ или налоговая декларация по упрощенной системе налогообложения или Выписка со счета из Банка/стороннего банка, заверенная круглой печатью, в которой отражено регулярное поступление соответствующих сумм.

   • для подтверждения дополнительного дохода «Пенсия»:

     • пенсионное удостоверение;

     • справка о размере пенсии из Пенсионного фонда Российской Федерации или из пенсионного органа силовых ведомств Российской Федерации (Министерство обороны Российской Федерации, Министерство внутренних дел Российской Федерации, Федеральная служба исполнения наказаний, Федеральная служба Российской Федерации по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, Федеральная служба безопасности Российской Федерации и т.д.) / выписка со счета Клиента в Банке/стороннем банке, заверенная круглой печатью, с информацией о зачислении пенсии.

Для принятия решения по кредитной заявке ЗАО «Райффайзенбанк» вправе запросить дополнительную информацию, а также документы, необходимые для подтверждения полученной информации.

Кредитный специалист Райффайзенбанка может приехать к Вам в офис для консультации и приема документов. Вы можете подать заявку на встречу с кредитным специалистом Райффайзенбанка по телефону [phone] или по электронному адресу [e-mail]. Кредитный специалист свяжется с Вами в течение одного рабочего дня.

¹ Срок действия — 1 месяц с даты оформления. ² Только для нотариусов, занимающихся частной практикой. ³ Срок действия заверенной копии трудовой книжки — 1 месяц с даты заверения.