1.3. Расчет потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда

Оценивается предполагаемая потребность в трудовых ресурсах с разделением по категориям промышленно-производственного персонала (рабочие, специалисты, служащие, руководители, прочие). В результате выполнения данного раздела Вы получите сумму ежегодных расходов на трудовые ресурсы. Расчет потребности в персонале начинается с расчета численности рабочих на нормируемых работах. Если программа производства N задана на год, фонд времени одного рабочего при 40-часовой рабочей неделе, продолжительности отпуска в 24 дня составляет 1780 ч (F_эф), сложившийся показатель выполнения норм (k_вн), трудоемкость работ, нормо-ч. (t), численность рабочих (Чр) :

Необходимо определить численность по каждой из специальностей и заполнить таблице 7.

Таблица 7

Расчет численности основных рабочих

Вид работ	Трудоемкость единицы продукции	Программа выпуска	Коэффициент выполнения норм	Численность рабочих
1 Т1	7	1000	1,1	3
2 Ф1	6	1000	1,1	3
3 С1	12	1000	1,1	6
4 Ш1	14	1000	1,1	7
5 С6	14	1000	1,1	7
Итого:		1000	1,1	26

Структура персонала предприятий аналогичного профиля приведена в приложении 6. В таблице 8 оформите результаты расчета численности персонала предприятия.

Таблица 8

Структура персонала предприятия

Категории персонала	Численность	Удельный вес, %
1. Рабочие всего	29	85
в том числе:
- основные	26	75
- вспомогательные	3	10
2. Руководители	1	4
3. Специалисты	2	5
4. Служащие	1	4
5. Прочий персонал	1	2
Всего:	34	100

Расход на оплату труда персонала начните с оплаты производственных (основных) рабочих, учитывая технологическую трудоемкость (t_шт), разряд работ, тарифную ставку, необходимые доплаты, надбавки.

Основная заработная плата производственных рабочих-сдельщиков на i-й операции (З_сдi):

З_сдi = N х t_штi х k_тi х C_тi ,

где N – количество изделий, шт.;

t_штi – норма времени на i-й операции;

k_тi - тарифный коэффициент, соответствующий разряду на i-й операции;

C_тi – тарифная ставка i-ого разряда.

Повторите расчет по всем операциям. Структура фонда оплаты труда персонала предприятия аналогичного профиля приведена в приложении 6. В таблице 9 оформите результаты расчета фонда заработной платы персонала предприятия.

Таблица 9

Фонд заработной платы персонала предприятия, руб.

Категории персонала	Основная заработная плата	Премия, 25%	Всего оплата труда	Удельный вес в ФОТ, %
1. Рабочие - основные производственные, - вспомогательные	1931980 227291,77	482995 56822,94	2414975 284114,71	68 8
2. Руководители	284114,7	71028,68	355143,38	10
3. Специалисты	284114,7	71028,68	355143,38	10
4. Служащие	57959,4	14489,85	72449,25	3
5. Прочие	19319,8	4829,95	24149,75	1
Всего:	2804780,37	701195,1	3505975,47	100