ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ

ОБОСНОВАНИЕ

(БИЗНЕС-ПЛАН)

МЕДИЦИНСКОГО ЦЕНТРА

г. Екатеринбург 2007 год

Медицинское предприятие (далее «клиника») организуется с целью оказания профессиональной и доступной платной медицинской помощи населению города Екатеринбурга. Данные услуги всегда будут востребованы на рынке, так как человек всегда болел, будет болеть и, следовательно, постоянно будет в них нуждаться.

Исследование ситуации на рынке оказания медицинских услуг показало необходимость открытии частной клиники в определённых районах г. Екатеринбурга. Данные районы характеризуются отсутствием конкурентов в сфере частного бизнеса (частных клиник) и слабой профессиональной и материально-технической базой государственных медицинских учреждений данного профиля. Ещё одним доводом в пользу выбора данных районов является высокая плотность работоспособного населения, нуждающегося в медицинской помощи. Примером подобных районов может служить микрорайон Комсомольский (ЖБИ), микрорайон Заречный, район Таганского ряда, железнодорожного вокзала и района города, расположенного в треугольнике между 40 ГБ в Верх-Исетском районе, 14 ГБ на Уралмаше и 9 ГБ на 7 ключах.

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Рассмотрим ситуацию вхождения на рынок частной медицины на примере района ЖБИ и Синих Камней.

В микрорайоне ЖБИ с относительно небольшой площадью проживает достаточно высокое число жителей – 80 000 человек (согласно переписи населения), район Синие Камни насчитывает около 20 000 человек (но обслуживается в далёкой от района

МУ ЦГБ 7).

Следовательно, общее количество потенциальных пациентов клиники, даже без учета остальных территорий, составляет около 100 000 человек.

Возрастной состав данного района, в связи со временем его возникновения — люди в возрасте от 30 до 50 лет, т.е. работоспособное обеспеченное население, нуждающееся в профилактике и лечении заболеваний, но не имеющих этой возможности в связи с отсутствием медицинской базы с достаточным уровнем укомплектованности специалистами-врачами и медицинской техникой.

Прямые транспортные потоки, соединяющие данный район с центром города, районом УПИ и городом-спутником Берёзовским, позволят привлечь дополнительное количество пациентов.

Ещё раз отмечу, что на территории рассматриваемого района полностью отсутствуют прямые конкуренты (частные консультативно-диагностические медицинские центры).

Медицинское же обслуживание района ЖБИ осуществляется единственной муниципальной поликлиникой № 3 (от ГБ №7, списочный состав обслуживаемого взрослого населения равняется 55 000 человек), с постоянной нехваткой врачей-специалистов, аппаратуры и отсутствием приёма в выходные и праздничные дни.

Возможность же попасть к узким специалистам – только через приём участкового врача, что составляет существенные неудобства для пациентов.

Тем более, что последний приказ Министерства здравоохранения Свердловской области об оказании бесплатной и доступной медицинской помощи, напрямую лишает государственные учреждения дополнительного заработка по договорам добровольного медицинского страхования, что уменьшает зарплату государственных работников медучреждений, снижает стимул их работы, вызывает отток пациентов, желающих и имеющих возможность оплатить дополнительные медицинские услуги, из государственных клиник. Этот факт является благоприятным для вхождения на рынок медицинских услуг в данный момент времени.

В настоящее время каждый узкий специалист поликлиники № 3 обслуживает не более 10 человек в день (лимит выданных талонов), выдача талонов на приём производится только на следующую неделю. Таким образом, очередь на приём врача составляет примерно 60-70 человек.

Это подтверждается цифрами загрузки частных медицинских центров, обслуживание пациентов в которых возросло в 1, 3 раза (по данным ЕМЦ).

Приём пациентов частной клиникой, несмотря на присутствие государственных учреждений, всегда будет достаточным. Пример действующего центра – Екатеринбургский Медицинский Центр, расположенный возле нескольких крупных больниц (6 ГБ, 41 ГБ, 40 ГБ, ОКБ №1), причем уровень специалистов и оборудования в трёх из них является лучшим в городе (40 ГБ, ОКБ №1, 41 ГБ).

Это говорит о том, что многие пациенты готовы платить за сервис (отсутствие очередей, вежливость, приём в удобное для пациента время, выезд любого специалиста на дом).

Это подтверждается данными социологического опроса, проведённого в марте 2007 года.

Данные социологического опроса

Было опрошено 96 жителей данного района в возрасте от 18 до 82 лет (поквартирный обход, телефонный опрос, прямая беседа с пациентами поликлиники № 3).

Было задано три вопроса:

1. Есть ли необходимость частной клиники с доступными ценами в районе жби?

Да ответили 83 человека (86,4%)

Нет ответили 9 человек (9,4% процента)

Затруднились ответить 4 человека (4,2%)

2. Согласны ли вы заплатить врачу за внимательность, профессионализм и отсутствие очередей?

Да ответили 85 человек (88,5%)

Нет ответили 11 человек (11,5%)

Затруднились ответить 0 человек (0%).

3. Является ли приемлемой для вас сумма первичного приёма врача, равная 500 рублям?

Да ответили 74 человека (77,1%)

Нет ответило 17 человек (17,7 %)

Затруднились ответить 5 человек (5,2%).

Таким образом, если экстраполировать данный социологический опрос только на взрослых жителей, обслуживаемых государственной поликлиникой № 3 (55 000 человек),

то 77, 1% потенциальных пациентов частной клиники – это 42 405 человек.

Даже при единичном посещении каждого хотя бы раз в год получается цифра 116 человек в сутки. Планируемый же пессимистический прогноз приёма частной клиники составляет 55 человек в сутки (по которому и приводятся экономические выкладки). Нормальная загрузка позволит первично принять 110 человек в сутки.

ОПИСАНИЕ УСЛУГ

Наша клиника планирует оказывать амбулаторно-поликлиническую, консультативную, диагностическую помощь, подкреплённую современной лабораторной и диагностической аппаратурой лучших мировых производителей.

Запланированные помещения клиники позволяют (при необходимости) оказывать как амбулаторное лечение, так и плановую хирургическую помощь с большим объёмом оперативного вмешательства.

Рассмотрим конкретное оказание медицинских услуг по каждому специалисту.

1. Первичный приём специалиста.

Кардиолог:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (эндокринолог, невролог, ревматолог).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ сердца, УЗИ брюшной полости, УЗИ почек, УЗИ щитовидной железы, транскраниальную ультразвуковую допплерографию (ТК УЗДГ), электрокардиографию (ЭКГ), холтеровское мониторирование, велоэргометрию).

4. Направление на инструментальную диагностику (фиброгастроскопия (ФГС)).

5. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, коагулограммы, белковый спектр и т.д.).

6. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

7. Направление на лечебные процедуры (купирование гипертонических кризов, нарушений ритма сердца, инфузионная реологическая терапия).

Невролог:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (эндокринолог, кардиолог, ревматолог).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ сосудов шеи, ТК УЗДГ, электроэнцефалографию (ЭЭГ)).

4. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, коагулограммы и т.д.).

5. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

6. Паравертебральная блокада.

7. Направление на лечебные процедуры (инфузионная реологическая терапия).

Терапевт общего профиля:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по общетерапевтическим заболеваниям, с концентрацией на пульмонологию и нефрологию.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (эндокринолог, кардиолог, ревматолог, невролог, уролог).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ сердца, УЗИ брюшной полости, УЗИ почек, ТК УЗДГ, ЭКГ).

4. Направление на инструментальную диагностику (ФГС).

5. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, общего анализа мочи и т.д.).

6. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

7. Направление на лечебные процедуры (купирование гипертонических кризов, инфузионная реологическая терапия).

Эндокринолог:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (кардиолог, хирург).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ сердца, УЗИ брюшной полости, УЗИ почек, УЗИ щитовидной железы, ЭКГ).

4. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, гормонального фона и т.д.).

5. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

6. Направление на лечебные процедуры (инфузионная реологическая терапия).

7. Пункция щитовидной железы с цитологическим исследованием.

Гастроэнтеролог:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (кардиолог, хирург).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ брюшной полости, УЗИ почек).

4. Инструментальная диагностика (ФГС), с биопсией при необходимости.

5. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, исследование крови на гепатиты, онкомаркеры, на антитела к паразитарным антигенам, копрология и т.д.).

6. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

7. Направление на лечебные процедуры (купирование болевого синдрома, инфузионная терапия).

Ревматолог (иммунолог):

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (кардиолог, хирург).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ брюшной полости, УЗИ сердца, УЗИ суставов).

4. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, иммунологические исследования и т.д.).

5. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

6. Направление на лечебные процедуры (купирование болевого синдрома, инфузионная терапия).

Педиатр:

1. Первичный консультативный приём детей с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (кардиолог, хирург, эндокринолог, гастроэнтеролог, ревматолог(иммунолог), невролог).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ брюшной полости, УЗИ почек, УЗИ сердца, ТК УЗДГ, ЭКГ, ЭЭГ).

4. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, общего анализа мочи, на антитела к паразитарным антигенам, копрология, иммунологические исследования и т.д.).

5. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

6. Направление на лечебные процедуры (инфузионная терапия).

Дерматовенеролог:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (гинеколог, уролог).

3. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, исследование на урогенитальные инфекции (методом ПЦР и ИФА), бактериология, исследование крови на гепатиты, онкомаркеры, на антитела к паразитарным антигенам, иммунологические исследования и т.д.).

4. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

5. Лечебные процедуры (инстилляции лечебных препаратов, удаление бородавок и др.).

Уролог:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Направление на консультацию к смежным специалистам (дерматовенеролог).

3. Направление на функциональную диагностику (УЗИ брюшной полости, УЗИ почек, УЗИ органов малого таза, УЗИ простаты, УЗИ мошонки).

4. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, общего анализа мочи, биохимических показателей крови, исследование на урогенитальные инфекции (методом ПЦР и ИФА), бактериология, исследование гормонального фона и т.д.).

5. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

6. Направление на лечебные процедуры (купирование болевого синдрома и др.).

7. Лечебные урологические процедуры (инстилляции в мочевой пузырь, массаж предстательной железы, бужирование уретры, удаление инородных тел, катетеризация мочевого пузыря, блокада при урологических заболеваниях и др.).

8. Инструментальная диагностика (цистоуретроскопия).

9. Оперативное лечение (например, циркумцизио и др.).

Гинеколог:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. Определение факта, сроков и ведение беременности у женщин.

3. Направление на консультацию к смежным специалистам (дерматовенеролог).

4. Направление на функциональную диагностику (УЗИ брюшной полости, УЗИ почек, УЗИ органов малого таза, УЗИ щитовидной железы, УЗИ плода, УЗИ молочной железы, ТК УЗДГ, ЭКГ).

5. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, общего анализа мочи, биохимических показателей крови, исследование на урогенитальные инфекции (методом ПЦР и ИФА), бактериология, онкомаркеры, иммунологические исследования, исследование гормонального фона и т.д.).

6. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

7. Лечебные процедуры (лечение эрозии шейки матки).

8. Направление на лечебные процедуры (инфузионная терапия, терапия преэклампсии).

9. Инструментальная диагностика (кольпоскопия).

10. Оперативное лечение (например, прерывание ранних сроков беременности).

Хирург:

1. Первичный консультативный приём с постановкой предварительного диагноза по своей специальности.

2. При решении об оперативном вмешательстве - направление на консультацию ко всем смежным специалистам.

3. Направление на функциональную диагностику (в зависимости от локализации хирургической патологии).

4. Направление на лабораторную диагностику (исследование общей формулы крови, биохимических показателей крови, общего анализа мочи и т.д.).

5. Повторный консультативный приём с постановкой окончательного диагноза и назначением лечения.

6. Направление на лечебные процедуры (купирование болевого синдрома, инфузионная терапия и др.)

7. Оперативное лечение (по необходимости, любые малые хирургические операции, под спинномозговой или внутривенной анестезией, не требующей искусственной вентиляции лёгких).

2. Функциональная диагностика.

1. Специалист по ТК УЗДГ (транскраниальной допплерографии):

Осуществляет допплерографическое исследование магистральных сосудов головы и шеи, с возможностью проведения эмбологенной программы, с измерением внутричерепного давления (ВЧД).

2. Специалист по УЗИ внутренних органов (два человека):

Осуществляет ультразвуковое обследование сердца, органов брюшной полости, почек, щитовидной железы, молочных желёз, суставов, органов малого таза (матка, придатки, мочевой пузырь), простаты и мошонки, сосудов и вен нижних конечностей.

3. Специалист по функциональной диагностике:

Осуществляет электрокардиографическое обследование (ЭКГ), функциональные нагрузочные пробы, холтеровское суточное мониторирование АД и ЭКГ, электроэнцефалографию (ЭЭГ).

3. Инструментальные исследования.

1. Фиброгастроскопия (ФГС) - исследование пищевода, желудка, двенадцатиперстной кишки, с возможностью лечебных процедур и взятия биопсии этих органов.

(выполняет гастроэнтеролог).

2. Цистоуретроскопия – исследование уретры и мочевого пузыря, с возможностью лечебных процедур.

(выполняет уролог).

3. Кольпоскопия – исследование шейки матки, с возможностью лечебных процедур.

(выполняет гинеколог).

4. Лабораторная диагностика (выполняет врач-лаборант при участии медсестры-лаборантки).

1. Общеклинические анализы (общий анализ крови, общий анализ мочи, группа крови и резус-фактор, на микроальбуминурию, проба по Зимницкому, проба по Нечипоренко, анализы кала и др.).

2. Биохимические анализы крови (общий белок, билирубин и его фракции, АСТ, АЛТ, мочевина, креатинин, остаточный азот, глюкоза, электролиты, холестерин с фракциями, железо сыворотки и др.).

3. Исследование крови на вирусные гепатиты.

4. Исследование крови на антитела к паразитарным антигенам.

5. Иммунологические исследования.

6. Исследование системы гемостаза.

7. Бактериологические исследования.

8. Онкологические маркеры.

9. Исследование на урогенитальные инфекции методами ПЦР и ИФА.

5. Лечебные процедуры (процедурный кабинет, выполняют медсёстры).

1. Внутривенные и внутримышечные инъекции лекарственных препаратов.

2. Внутривенная инфузия лекарственных препаратов.

3. Ингаляции лечебных препаратов.

6. Оперативное вмешательство.

Выполняет хирург, уролог, гинеколог (по необходимости).

Малые хирургические операции, под спинномозговой или внутривенной анестезией, не требующей искусственной вентиляции лёгких.

7. Консультативно-диагностическая помощь на дому, с выездом специалистов и аппаратурой.

8. Дневной стационар для пациентов клиники, с обследованием и лечением.

9. Работа с организациями по полисам добровольного медицинского страхования ( в т.ч. и профосмотры).

Оказание медицинской помощи будет производиться также в выходные и праздничные дни. Оснащение и запланированные помещения клиники позволяют, при необходимости, перейти на круглосуточный режим работы для некоторых категорий пациентов (например, послеоперационное наблюдение). Укомплектованность клиники портативной аппаратурой позволит осуществлять консультации специалистов на дому, подкреплённые данными функциональной диагностики. Подбор кадров в клинику осуществляется по принципу высокого профессионализма каждого сотрудника, каждый из которых имеет достаточный опыт работы, сертификаты в смежных специальностях и заслуженное уважение коллег и пациентов в городе. При подборе кадров учитывается коммуникабельность каждого специалиста, его способность работать в коллективе и желание трудиться на результат.

Планируется постоянное повышение уровня специалистов клиники (за счет специализаций), расширение перечня оборудования и вида оказываемых услуг. Запланированные помещения клиники позволяют (при необходимости) оказывать плановую хирургическую помощь с большим объёмом оперативного вмешательства.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

В качестве организационно-правовой формы выбрано ООО (общество с ограниченной ответственностью). Уставный фонд составляет 10 000 рублей.

Общее руководство осуществляет генеральный директор, заместитель директора и главный врач клиники. Врач-эксперт осуществляет контроль правильного ведения медицинской документации. Непосредственный консультативно-диагностический и лечебный процесс – 16 врачей и 3 медсестры ( с расширением количества сотрудников при необходимости). Старшая медсестра и сестра-хозяйка занимаются обеспечением клиники медицинскими расходными материалами, контролем за санэпидрежимом, участвуют в лечебном процессе. Три медсестры-регистратора осуществляют запись пациентов на приём по телефону, непосредственную запись пациентов на месте, сопровождение до кабинета врача. Расчётная группа – главный бухгалтер и бухгалтер-кассир. Юридическими и кадровыми вопросами занимаются юрист и начальник отдела кадров. Две санитарки осуществляют плановую ежедневную уборку помещения клиники.

Водитель занимается транспортным обеспечением работы клиники. Завхоз-дворник обеспечивает полноценное функционирование технических служб клиники, уборку прилежащей территории. Системный компьютерный администратор обслуживает локальную сеть, компьютеры и офисную технику клиники. Гардеробщица принимает на хранение верхнюю одежду пациентов.

С учетом всех принятых на работу медицинских работников, администрации и обслуживающего персонала, количество сотрудников достигает 38 человек.

Общая площадь клиники рассчитана по нормам СЭС для каждого помещения, равняется 500 кв. метров.

Помещения клиники.

ПОМЕЩЕНИЕ	Площадь
Кабинет гендиректора	10
Кабинет главврача	10
Кабинет бухгалтера	10
Отдел кадров	10
Кабинет хирурга с малой операционной	36
Предоперационная	10
Гинекологический кабинет с малой операционной	18
Стерилизационная	10
Кабинет сестры-хозяйки	10
Прачечная	10
Кабинет старшей медсестры	10
Регистратура	10
Гардероб	10
Кухня	12
Палата для пациентов (на 1 койку)	15
Туалет для сотрудников	4
Туалет для сотрудников	4
Туалет для посетителей	4
Туалет для посетителей	4
Кабинет функциональной диагностики	14
Кабинет функциональной диагностики (ТК УЗДГ)	14
Кабинет функциональной диагностики (УЗИ)	14
Кабинет функциональной диагностики (УЗИ)	14
Кабинет эндоскопии	18
Помещение для приготовления дезрастворов	8
Помещение хранения чистого белья	4
Помещение хранения грязного белья	4
Процедурная	12
Душевая	4
Лаборатория	24
Кабинет врача-кардиолога	12
Кабинет терапевта	12
Кабинет врача-эндокринолога	12
Кабинет врача-ревматолога (иммунолога)	12
Кабинет врача-уролога	12
Кабинет дерматовенеролога	12
Кабинет врача-педиатра	12
Кабинет врача-невролога	12
Кабинет гастроэнтеролога (паразитолога)	12
Кабинет завхоза	6
Коридоры и холлы	49
ИТОГО	500

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Особенность оказания медицинских услуг основана на принципе лечения не болезни, а всего организма человека в целом. Это означает, что в большинстве случаев пациент направляется и получает консультацию ряда специалистов смежной специальности, функциональную и лабораторную диагностику. Таким образом, пациент на одном месте проходит полноценное комплексное обследование и лечение по своему заболеванию. Причем эта схема привлекательна как для пациента (возможность пройти комплексное обследование в одном месте), так и для клиники (позволяет полностью загрузить производственные мощности клиники).

Расходы же при первичном консультативном приёме минимальны, так как происходит просто беседа врача с пациентом и назначение определённых рекомендаций. Функциональная диагностика тоже является малозатратной процедурой, несмотря на высокую стоимость медицинской техники. Тем не менее, окупаемость основной части аппаратуры (при налаженном потоке пациентов), равняется одному году. Наиболее затратной методикой являются лабораторные исследования, но их плюс в необходимости для пациента, возможности назначения любым врачом, высоким объёмом используемых методик. Это позволяет при относительно небольшой цене за одно исследование (но большом их количестве для данного пациента) получать достаточный объём прибыли.

Следующая часть работы клиники – это возможность проводить лечение пациентов в стенах клиники (инфузионная и лекарственная терапия), с возможностью открытия дневного стационара. Затраты на лечение рассчитываются конкретно на каждого пациента по их себестоимости и начислением определённой суммы сверху.

Самой затратной, но и самой доходной частью работы является оперативное вмешательство (разного объёма). Оперирующими специалистами являются хирург, гинеколог, уролог и гастроэнтеролог-эндоскопист. При высоких затратах на оснащение операционной, затратную часть лекарств и мединструментария, привлечению ряда других специалистов (анестезиолог-реаниматолог, анестезистка, операционная сестра), стоимость платы пациентом операции может быть тоже достаточно высока, особенно при работе высококлассного специалиста-хирурга, под которого и стоит создавать «большую» хирургию.

Исходя из вида оказываемых услуг, рассмотрим сводные таблицы приёма по каждому специалисту, где будет указан необходимый минимум назначений для пациента, вероятность назначения каждой конкретной процедуры (сколько человек из общего числа приёма могут нуждаться в ней), стоимостью каждой процедуры (минимальный тариф), вероятность возвращения пациента на повторный приём (с оплатой повторного приёма в размере 60% от первичного).

Кардиолог

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ сердца	4	700	4 человека
УЗИ почек	1	300
УЗИ брюшной полости	1	700
УЗИ щитовидной железы	1	300
ТК УЗДГ	3	700
ЭКГ	5	200
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	4	100
Общий анализ крови	5	200
Общий анализ мочи	2	100
Исследование мочи на микроальбумины	2	400
ФГС	1	700
Коагулограмма	5	600
Лечебные процедуры	4	150
Велоэргометрия	1	500
Холтеровское мониторирование	1	500

Невролог

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ сосудов шеи (дуплекс)	3	300	5 человек
ТК УЗДГ	5	700
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	4	100
Общий анализ крови	5	200
Коагулограмма	5	600
Лечебные процедуры	4	150
ЭЭГ	3	500

Терапевт общего профиля

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ сердца	2	700	3 человека
УЗИ почек	2	300
УЗИ брюшной полости	2	700
ТК УЗДГ	2	700
ЭКГ	3	200
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	4	100
Общий анализ крови	3	200
Общий анализ мочи	2	100
Исследование мочи на микроальбумины	2	400
Лечебные процедуры	5	150
Ингаляции	3	500

Эндокринолог

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ сердца	1	700	4 человека
УЗИ почек	1	300
УЗИ брюшной полости	5	700
УЗИ щитовидной железы	3	300
ЭКГ	2	200
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	5	100
Общий анализ крови	2	200
Гормоны щитовидной железы (минимум 3 исследования)	3	300
Лечебные процедуры	3	150
Холтеровское мониторирование	5	500

Гастроэнтеролог

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ брюшной полости	5	700	4 человека
ФГС	5	700
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	5	100
Кровь на гепатиты (минимум 6 исследований)	4	200
Антитела к паразитарным антигенам (минимум 3 исследования)	4	200
Анализ кала на гельминты	4	200
Онкомаркеры (минимум 2 исследования)	2	400
Лечебные процедуры	2	150

Ревматолог (иммунолог)

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ сердца	4	700	4 человека
УЗИ суставов	4	700
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	5	100
Иммунология (минимум 3 исследования)	5	300
Лечебные процедуры	4	150
ЭКГ	3	200

Педиатр

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ сердца	3	700	4 человека
УЗИ почек	3	300
УЗИ брюшной полости	3	700
ТК УЗДГ	3	700
ЭКГ	2	200
Иммунология (минимум 3 исследования)	3	300
Общий анализ крови	3	200
Общий анализ мочи	3	100
Лечебные процедуры	1	150
ЭЭГ	2	500

Дерматовенеролог

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
Направление на ПЦР (минимум 6 исследований)	5	200	3 человека
Бактериология	5	200
Бактериология на кандидоз	5	300
Кровь на гепатиты (минимум 6 исследований)	3	200
Онкомаркеры (минимум 2 исследования)	2	400
Лечебные манипуляции (дерматовенеролог)	3	400

Уролог

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ почек	5	700	5 человек
Цистоуретроскопия	3	700
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	3	100
Общий анализ крови	3	200
Общий анализ мочи	5	200
Исследование мочи на микроальбумины	1	400
Направление на ПЦР (минимум 6 исследований)	5	200
Бактериология	5	200
Лечебные процедуры урологические	3	400

Гинеколог

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ сердца	5	700	4 человека
УЗИ почек	3	300
УЗИ брюшной полости	5	700
УЗИ щитовидной железы	1	300
ТК УЗДГ	2	700
УЗИ органов малого таза	5	700
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	4	100
Общий анализ крови	4	200
Общий анализ мочи	4	100
Направление на ПЦР (минимум 6 исследований)	5	200
Бактериология	5	200
Кровь на онкомаркеры (минимум 2 исследования)	5	600
Лечебные процедуры гинекологические	2	400
Кольпоскопия	2	700
ЭКГ	2	200
Кровь на гепатиты (минимум 6 исследований)	2	200
Иммунология (минимум 3 исследования)	2	300

Хирург

Обязательный минимум обследования от общего числа приёма (5 чел/сутки)	Число пациентов	Стоимость одного исследования, руб.	Повторный приём, 300 руб.
УЗИ внутренних органов	3	700	2 человека
Инструментальные исследования	2	700
Биохимия крови (минимум 6 исследований)	2	100
Общий анализ крови	2	200
Лечебные процедуры	4	150

ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ РАБОТЫ КЛИНИКИ

Рассмотрим наиболее пессимистический прогноз работы клиники (50% загрузка специалистов, 5 пациентов в день на каждого врача первичного приёма, без учёта направления на консультации к другим специалистам, без стоимости повторного приёма, без оперативного вмешательства и выполнения лечебных процедур узкими специалистами, минимальная стоимость обследования и процедур).

Планируемый объём продаж услуг (сводная таблица).

Наименование услуг	Стоимость услуги	Количество врачей	Число пациентов в день/на врача	Сумма за день	Сумма за месяц
Консультативный первичный приём	500	11	5	27 500	825 000
Функциональная диагностика УЗИ	700	3	15	31 500	945 000
Функциональная диагностика	500 200	1	10 17	5 000+ 3 400	252 000
Лабораторная диагностика	100 200 300 400 600	1	187 228 48 17 10	18 700+ 45 600 14 400 6 800 6 000	2 745 000
Лечебные процедуры	150	медсестры	25 (потребность в день)	3 750	112 500
Инструментальные исследования	700	1	13	9 100	273 000
ИТОГО		17	55 первично	171 750	5 152 500

Минимальный планируемый заработок клиники (при половинной загрузке первичных специалистов) равняется 5 152 500 рублей в месяц.

Чтобы определить бюджет работающего предприятия, рассчитаем расходные составляющие процесса.

Рассмотрим полное штатное расписание клиники, с начислением суммы заработной платы сотрудникам.

Расчет потребности в персонале и заработной плате, в месяц (штатное расписание).

Должность	Количество	Оклад (базовый)	Процент с услуги, руб.		Общая сумма	Начисления на зарплату (26, 2%)
Директор	1	60 000	0		60 000	15 720
Зам. директора	1	45 000	0		45 000	11 790
Главврач	1	30 000	0		30 000	7 860
Врач-эксперт	1	20 000	0		20 000	5 240
Врач первичного приёма	11	2 000*11	75*11*150 (15%)		145 750	38 187
Врач-функционалист УЗИ	3	10 000*3	35*3*450 (5%)		77 250	20 240
Врач-функционалист	1	5 000	25*10*30+ 10*17*30 (5%)		17 600	4 611
Врач-лаборант	1	20 000	0		20 000	5 240
Медсестра регистратуры	3	12 000*3	0		36 000	9 432
Медсестра лаборант	1	12 000	0		12 000	3 144
Медсестра функциональной диагностики	1	12 000	0		12 000	3 144
Медсестра процедурная	1	12 000	0		12 000	3 144
Ст. медсестра	1	15 000	0		15 000	3 930
Сестра-хозяйка	1	10 000	0		10 000	2 620
Санитарка	2	7 000*2	0		14 000	3 668
Юрист	1	30 000	0		30 000	7 860
Гл. бухгалтер	1	25 000	0		25 000	6 550
Бухгалтер-кассир	1	15 000	0		15 000	3 930
Начальник отдела кадров	1	15 000	0		15 000	3 930
Сисадмин	1	10 000	0		10 000	2 620
Водитель	1	15 000	0		15 000	3 930
Завхоз-дворник	1	12 000	0		12 000	3 144
Гардеробщица	1	7 000	0		7 000	1 834
ИТОГО	38	472 000	183 600	655 600		171 767

Ежемесячная сумма, выделяемая на зарплату сотрудникам, равняется 827 367 рублей.

Расчет произведён с реальной зарплаты сотрудников, без вычета необлагаемой налогами минимальной зарплаты.

Чтобы рассчитать ежемесячную потребность ресурсов на производственную программу, рассмотрим каждый вид медицинских услуг отдельно.

Канцелярские товары:

Первичный приём одного специалиста:

Канцелярские товары на одного пациента	Стоимость канцтоваров в день/5 человек	Стоимость канцтоваров в месяц/руб.
Стержень для ручки (1 на месяц) 50 коп	---	0,5
Бланк направления 1 А8 20 коп	1	30
Лист бумаги для заключения 1 20 коп	1	30
Лист бумаги в медкарту 1 20 коп	1	30
Тонер принтера (1 на 3 месяца) 400 руб.	---	133
Чернила для печати (на месяц) 3 руб.	---	3
ИТОГО		226,5

Следовательно, на 11 врачей в месяц на канцелярские товары необходима сумма,

равная 226,5*11 = 2 491,5 рублям. Четыре врача функциональной диагностики, принимающие в три раза больше пациентов (15 человек в сутки),

потребуют 226,5*4*3= 2 718 рублей. Врач лабораторной диагностики, из расчёта 110 бланков заключений в день (двойное количество пациентов), потребует на канцелярские товары 2 491, 5*2= 4 983 рубля в месяц.

Итого, общая сумма канцелярских товаров на специалистов в месяц равна 10 192,5 рубля.

Мединструментарий (расходный):

Каждый приём пациента на первичном приёме требует смены одноразовой простыни (малой), стоимостью 3 рубля. 55*3 (первичный приём)+ 45*3 (функциональная диагностика)= 100 простыней в день (300 рублей).

Врач УЗ функциональной диагностики затрачивает на УЗ-гель и две бумажные салфетки для датчика и пациента около 1 рубля. 15*3*1= 45 рублей в день.

Врач функциональной диагностики затрачивает на термобумагу принтера 2 рубля на пациента. 17*2= 34 рубля в день.

Уролог, хирург, дерматовенеролог нуждаются в одноразовых перчатках, одноразовой маске и шапочке на каждого пациента (2+2+2 рубля)*3*5= 90 рублей в день.

Гинеколог использует одноразовую маску, шапочку и одноразовый гинекологический набор стоимостью 26 рублей. (2+2+26)*5= 150 рублей в день.

Врач и медсестра лабораторной диагностики при примерном приёме 110 анализов в день расходуют перчатки и инструментарий для взятия анализов около 10 рублей на одно исследование. Стоимость реактивов в среднем равно 30 рублей на один анализ (490*30) рублей. Общая стоимость расходных материалов лаборатории 110*10+490*30= 15 800 в день.

Итого, общая сумма расходного мединструментария в месяц равна (16 419*30)=

492 570 рублей.

Итоговая сумма расходных материалов на непосредственный консультативно-диагностический процесс в месяц равна 502 762,5 рубля.

Расходы на лечебные процедуры, инструментальные обследования, оперативное лечение не входят в стоимость услуг и оплачиваются пациентом отдельно.

Плановые текущие расходы на нужды всей клиники.

Наименование	Потребность в день	Цена за штуку	Общая цена	Цена за месяц
Реклама	1	1670	1670	50000
Расходные материалы лаборатории	490	30	14 700	441000
Материал для взятия анализов	110	6	660	19800
Заправка картриджей	1	400	400	3200
Батарейки для часов	1	15	15	150
Салфетки бумажные	1	15	15	450
Перчатки одноразовые латексные	240	2	480	14400
Бахилы одноразовые	55	2	110	3300
Маска одноразовая	20	2	40	1200
Шапочка одноразовая	20	2	40	1200
Гель для УЗИ	1	20	20	600
Простынь одноразовая малая	100	3	300	9000
Маркер	1	20	20	600
Бумага для записей	1	30	30	900
Бумага для записей с клеевым краем	1	50	50	1500
Клей канцелярский	2	10	20	600
Стержни запасные	2	0,5	1	30
Бумага	1	90	90	2700
Чернила для печатей	1	2	2	60
Расходные для степлера	1	10	10	300
Файлы	1	50	50	150
Термобумага	3	50	150	4500
Дезсредства	1	200	200	6000
Мыло	1	5	5	150
Порошок стиральный	1	20	20	600
Средство для мытья посуды	1	1,5	1,5	45
Мешки для мусора	1	20	20	600
Мешки для мусора большие	1	40	40	1200
Печатание бланков (типография)	55	1	55	1800
Расходы на специализацию сотрудников	0	0	0	7500
Медицинская литература	0	0	0	500
ИТОГО				573 885

Получив расчетные доходы и расходы клиники, можно составить бюджет, для определения планируемой прибыли.

Бюджет клиники

Наименование показателей	Сумма в месяц, рублей
1.Сумма оказанных услуг	5 152 500
2. Себестоимость, всего, в т.ч.	1 989 716
2.1 Коммунальные платежи и электроэнергия	88 800
2.2 Текущие расходы клиники	573 885
2.3 Фонд заработной платы	655 600
2.4 Начисления в фонд заработной платы	171 767
2.5 Амортизация основных производственных фондов	39 052
2.6 Арендная плата	400 000
2.7 Налог на имущество	20 782
2.8 Прочее (страховка, оплата охраны, телефонов, расходы на бензин)	39 830
Налог на прибыль	0
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	3 162 784

В данном бюджете необходимо отметить два момента: сумма затрат 1 989 716 рублей справедлива только при работающей клинике. Если рассматривать гипотетический случай полного отсутствия пациентов за месяц (при выплате всех текущих платежей и базовой зарплате сотрудников), получится сумма 1 184 128 рублей.

Для медицинских услуг, которые планируются оказываться в данной клинике, НДС не начисляется.

Налог на прибыль отсутствует (нулевой баланс), так как налоговые льготы позволяют исключать из налогооблагаемой базы затраты на аренду помещения, выплату кредита и расходы на бизнес.

Сумма планируемой чистой прибыли клиники в месяц составляет 3 162 784 рубля, что равняется 37 953 408 рублям в год. Соответственно, за два года (срок кредитования) вероятная сумма прибыли составляет 75 906 816 рублей (при пессимистическом прогнозе).

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Для начала полноценной работы клиники требуются финансовые вложения, которые условно можно разделить на две большие части: собственно покупка основных фондов клиники, без которых лицензирование будет невозможно, и постоянные ежемесячные расходы по организации рабочего процесса до самого начала приёма пациентов.

Время 5 месяцев – это необходимый период на юридическое оформление клиники, ремонта и перепланировки помещения, рекламной кампании и пробного запуска клиники, получения лицензии на данный вид медицинских услуг.

Таблица основных расходов на организацию бизнеса

Наименование	Сумма
Юридическое оформление фирмы	20000
Уставный фонд	10000
Ремонт помещения	5000000
Лицензирование	300000
Охранная фирма, установка сигнализации	50000
Рекламная компания (+сайт компании)	400000
Представительские расходы	150000
Интернет-соединение и локальная сеть	10000
Телефонные номера(2)	20000
Благоустройство территории	40000
Аппаратура (медицинская)	10303000
Аппаратура (общая)	671600
Мединструментарий	157800
Мебель медицинская	182200
Мебель офисная	400980
Канцелярские товары	14100
Комнатные растения (озеленение клиники)	10000
Прочее (в т.ч. хозтовары)	214240
Начальный запас расходных медсредств (на месяц)	515885
ИТОГО	18 469 805

Постоянные ежемесячные расходы (до 5-го месяца)

Наименование	Сумма в месяц
Страховка	830
Расходы на бензин	12000
Электроэнергия	14800
Налог на имущество (основные фонды 2,2% в год)	21479
Коммунальные платежи	74000
Оплата охраны	2000
Оплата телефонов	25000
Аренда помещения	400000
Зарплата основных специалистов ДО открытия клиники (на 5 месяцев)	255000
Выплата процентов по кредиту	300000
ИТОГО	1 105 109

На пять месяцев сумма ежемесячных расходов составит 5 525 545 рублей.

Следовательно, до времени начала полноценной работы клиники (на 5 месяцев), с учётом начальных расходов на организацию бизнеса, понадобится 23 995 350 рублей.

ОБОСНОВАНИЕ КРЕДИТА

При кредите в 24 000 000 рублей и 15% годовых на два года сумма окончательных выплат составит 26 931 002 рубля. Если рассматривать выплату кредита с условием помесячной выплаты процентов и отсутствием прибыли первые 5 месяцев (но с выплатой процентов по кредиту), точка окупаемости кредита находится на уровне 14-го месяца выплат, при общем сроке кредита до 24 месяцев (два года).

Выплата кредита

Месяц	Кредит (рублей)	1, 25% ежемесячно	Погашение кредита	Выплаты в месяц
1	24000000	300000	0	300000
2	24000000	300000	0	300000
2	24000000	300000	0	300000
4	24000000	300000	0	300000
5	24000000	300000	0	300000
6	24000000	300000	2700000	3000000
7	21300000	266250	2733750	3000000
8	18566250	232078	2767922	3000000
9	15798328	197479	2802521	3000000
10	12995807	162448	2837552	3000000
11	10158255	126978	2873022	3000000
12	7285233	91065	2908935	3000000
13	4376298	54704	2945296	3000000
14	1431002	0	1431002	1431002
ИТОГО		2 931 002	24 000 000	26 931 002

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. (см. прилагаемые файлы)

Список медицинской аппаратуры

Наименование	Количество	Цена за штуку	Общая цена
Аппарат УЗИ многофункциональный	1	1900000	1900000
Аппарат УЗИ многофункциональный	1	1900000	1900000
Аппарат ТК УЗДГ	1	1800000	1800000
Велоэргометр	1	180000	180000
Электроэнцефалограф	1	150000	150000
Электрокардиограф	1	70000	70000
Холтеровский монитор	1	150000	150000
Аппарат ИФА	1	111380	111380
Лаборатория ПЦР	1	2000000	2000000
Общий анализатор крови	1	240000	240000
Общий анализатор мочи	1	45000	45000
Коагулометр	1	80000	80000
Анализатор электролитов	1	120000	120000
Биохимическая лаборатория	1	912000	912000
Кольпоскоп гинекологический	1	38000	38000
Лампа бактерицидная	22	1200	26400
Лампа бактерицидная передвижная	2	3000	6000
Цистоуретроскоп	1	60000	60000
Стерилизатор-автоклав	1	40000	40000
Ингалятор-небулайзер	1	3500	3500
Весы механические с ростомером	1	12720	12720
Светильник передвижной рефлекторный (для операционной)	2	17500	35000
Гастрофиброскоп	1	290000	290000
Отсасыватель гинекологический	1	22500	22500
Дефибриллятор	1	35000	35000
Монитор прикроватный реаниматолога	1	60000	60000
Тонометр автоматический	1	2500	2500
Тонометр механический с фонендоскопом	13	1000	13000
ИТОГО	63	10245300	10303000

Список аппаратуры

Наименование	Количество	Цена за штуку	Общая цена
Кассовый аппарат	1	5000	5000
Компьютер с ЖК монитором 17" и лицензионной Windows XP	22	15500	341000
Сервер	1	40000	40000
Сетевой фильтр	23	500	11500
Источник бесперебойного питания (ИБП)	3	2000	6000
Принтер сетевой лазерный ч/б (МФУ)	1	10000	10000
Принтер локальный лазерный ч/б	22	5100	112200
Копировальный аппарат	1	7000	7000
Телефонный аппарат	8	1500	12000
Факсимильный аппарат	2	6000	12000
Калькулятор	11	200	2200
Утюг	2	2000	4000
Часы настенные	26	300	7800
Настольная лампа	21	600	12600
Аппаратура видеонаблюдения+камеры	1	30000	30000
Весы напольные	1	300	300
СВЧ-печь	1	3000	3000
Чайник	1	500	500
Кофеварка	1	2500	2500
Холодильник	5	8000	40000
Стиральная машина	1	12000	12000
ИТОГО	155	152000	671600

Список мединструментария

Наименование	Количество	Цена за штуку	Общая цена
Набор операционный большой	1	30000	30000
Гинекологический набор	1	28000	28000
Молоток неврологический	1	300	300
Халат	60	800	48000
Костюм хирургический	10	700	7000
Простынь х/б	40	400	16000
Термометр	10	120	1200
Подушка	20	200	4000
Полотенце махровое	60	50	3000
Полотенце х/б	60	15	900
Сменная обувь для персонала	30	400	12000
Матрац медицинский	1	1500	1500
Жгут медицинский	5	20	100
Стойка для капельниц	10	580	5800
ИТОГО	309	63085	157800

Мебель медицинская

Наименование	Количество	Цена за штуку	Общая цена
Шкаф медицинский	8	2200	17600
Кушетка смотровая	15	2200	33000
Кушетка высокая	2	2700	5400
Кровать медицинская	1	3300	3300
Стол инструментальный малый	7	1200	8400
Стол инструментальный большой	3	2200	6600
Стол лабораторный	4	5000	20000
Стол палатный	1	2400	2400
Тумба прикроватная	1	1200	1200
Стойка под аппаратуру	3	5000	15000
Кресло гинекологическое	1	9300	9300
Стол операционный	1	60000	60000
ИТОГО	47	96700	182200

Мебель офисная

Наименование	Количество	Цена за штуку	Общая цена
Шкаф двустворчатый	25	4000	100000
Диван (банкетка)	10	3100	31000
Стол компьютерный с тумбой	23	2500	57500
Стол офисный	1	5000	5000
Стол офисный большой	1	10000	10000
Шкаф для посуды	1	2000	2000
Стол обеденный	1	1000	1000
Стол офисный малый	2	2000	4000
Кресло компьютерное	25	1900	47500
Стул	52	800	41600
Табурет	6	230	1380
Стойка регистратуры	1	10000	10000
Стеллаж под документацию	6	15000	90000
ИТОГО	154	57530	400980

Канцелярские товары

Наименование	Количество	Цена за штуку	Общая цена
Штемпельная подушка	16	30	480
Печать для документов	10	500	5000
Скотч	3	25	75
Степлер	10	20	200
Скрепки	5	7	35
Карандаш простой	10	3	30
Резинка стирательная	10	3	30
Ручка пишущая	50	3	150
Бумага	10	90	900
Папка-регистратор для документов	20	50	1000
Файлы	10	50	500
Журнал регистрации	30	45	1350
Лоток для историй болезни	30	60	1800
Ножницы для бумаги	50	50	2500
Нож для бумаги	5	10	50
ИТОГО	269	946	14100

Прочее

Наименование	Количество	Цена за штуку	Общая цена
Лицензионный антивирус/файервол	1	5000	5000
MS Офис	4	6600	26400
Консультант	1	4200	4200
1С Бухгалтерия	1	9000	9000
Метла	1	300	300
Ведро хозяйственное	10	100	1000
Швабра	6	300	1800
Тряпка	10	100	1000
Корзина для мусора	30	80	2400
Скатерть на стол пластиковая	1	100	100
Мыльницы	40	20	800
Щётка для унитаза	4	100	400
Пульверизатор для белья	1	40	40
Контейнер для мусора (внутренний)	4	800	3200
Средство для очистки аппаратуры	1	80	80
Освежитель воздуха	4	30	120
Полочка над раковиной	4	500	2000
Плечики для одежды	70	20	1400
Посуда столовая	1	500	500
Посуда для СВЧ-печи	1	400	400
Кружки	10	30	300
Столовые приборы	10	400	400
Гладильная доска	2	700	1400
Огнетушитель	10	2000	20000
Сейф	3	40000	120000
Зеркало	30	400	12000
ИТОГО	260	71800	214240