- •Учебные вопросы (основная часть):
- •1 Вопрос. Необходимость и сущность кредита
- •1) Сущность
- •I. Мобилизация II. Использование
- •Ссудный фонд
- •III Возврат с уплатой процента
- •2) Необходимость
- •1. Средства предприятий:
- •2. Денежные доходы и сбережения населения
- •3. Средства государственного бюджета
- •3) Функции
- •4) История развития кредита
- •2 Вопрос. Ссудный процент и процентные ставки
- •5) Сущность
- •6) Процентные ставки
3) Функции
Функции кредита - это проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, а роль кредита раскрывает результаты его использования на основе выполняемых функций.
В литературе о кредите нет однозначного ответа на вопрос о функциях кредита. В различных научных работах, посвященных сущности и функциям кредита, можно насчитать более 30 функций.
Но иногда в этих работах функции кредита подменяются функциями банков, с чем естественно, нельзя согласиться. Например, встречаются такие точки зрения, согласно которым кредит мобилизует денежные средства, предоставляет их заемщикам на условиях возвратности с уплатой процента. Но такая деятельность относится более к функциям банка, чем кредита.
Через использование функций кредита субъекты экономических отношений о общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения товаров и роста доходов.
Из этого следует, что выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.
Сущность кредита проявляется в его трёх функциях:
1. Распределение на возвратной основе денежных средств (распределительная функция).
2. Создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег (эмиссионная функция).
3. Осуществление контроля за эффективной деятельностью экономических субъектов (контрольная функция).
Распределительная функция проявляется при аккумуляции временно свободных средств и при их размещении. Таким образом, посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе.
Наиболее чётко эта функция проявляется в процессе предоставления во временное пользование средств предприятиям, организациям, государству и населению для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.
Сущность эмиссионной функции заключается в том, что в процессе кредитования создаются платёжные средства, т.е. хозяйственный оборот получает деньги в наличной и безналичной формах.
Налично-денежная эмиссия осуществляется центральными банками путём выпуска в обращение банкнот.
Коммерческие банки осуществляют депозитно-чековую эмиссию, которая является основой безналичных расчетов в хозяйстве. Депозитно-чековая эмиссия связана с открытием в банке текущих счетов, кредитованием клиентов и выпуском в обращение чеков и других безналичных платёжных средств.
Контрольная функция кредита проявляется в оценке кредитором платежеспособности и кредитоспособности заёмщика, контроле за соблюдением принципов кредитования (возвратность, обеспеченность, платность, целевое использование ссуд).
Учитывая кредитоспособность заёмщика банка предоставляют им различные виды ссуд. При этом кредитор и заёмщик должны определить экономическую целесообразность использования того или иного вида ссуды.
Кредитные отношения основываются на нормах гражданского права, в соответствии с которыми кредитор и заёмщик принимает на себя определенные обязательства. Принятие обязательств по кредитному договору требует контроля за их выполнением как со стороны кредитора, так и со стороны заёмщика.
Любой кредитор - банк, предприниматель или частное лицо - через предоставляемую ссуду контролирует состояние заёмщика, стремясь предотвратить не возврат долга. Если же должник будет признан неплатежеспособным, то кредитор вправе отказаться от предоставления кредита.
Таким образом, на основе контрольной функции кредита в хозяйстве осуществляется контроль рублём.