2.Кредитно-денежная и банковская системы государства

Кредит (от лат. credit - "он верит") - это предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности, срочности и платности в виде процента.

Кредит - одно из условий развития современной экономики, неотъемлемый элемент экономического роста. Его используют различные предприятия, государства и правительства.

Кредит выполняет следующие функции:

- аккумулирование и мобилизацию денежного капитала;

- перераспределение денежного капитала;

- ускорение концентрации и централизации капитала;

- регулирование экономики.

В рыночном хозяйстве реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский кредиты. Они отличаются друг от друга участниками, сферой деятельности, объектом ссуд, величиной и динамикой процента.

Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, который оплачивается через коммерческий банк. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, ниже, чем процент по банковскому кредиту.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами фирмам, населению, государству иностранным клиентам в виде ссуд.

Банковский кредит имеет более широкую сферу применения, чем коммерческий кредит. Существует несколько форм банковского кредита:

1) Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми учреждениями для приобретения населением товаров с рассрочкой платежа. С помощью такого кредита приобретаются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая техника). Срок потребительского кредита составляет до трех лет, процент – от 10% до 25%. В развитых странах население тратит от 10% до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по кредиту имущество изымается кредиторами.

2) Ипотечный кредит. Выдается на строительство или приобретение жилья, покупку земли. Ипотечный кредит предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Этот кредит также выдается в рассрочку. Про цент по нему колеблется от 15% до 30% и более.

3) Государственный кредит. Заемщиком выступает государство или местные органы власти. Кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого, прежде всего через Центральный банк. Кроме кредитных институтов, государственные облигации покупает население и юридические лица.

4) Международный кредит. Охватывает экономические отношения между государством и международными экономическими организациями.

Банковский кредит можно классифицировать в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты.

Краткосрочные кредиты обслуживают текущие потребности заемщика. Они выдаются на срок до одного года.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, связанные с модернизацией и расширением производства. Общепринятого стандарта отнесения кредита к разряду среднесрочного или долгосрочного нет. В Германии, например, среднесрочными ссудами являются ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы шести лет, в США – до восьми лет. В Украине к среднесрочным ссудам относятся ссуды со сроком погашения от 1-го года до 3-х лет. К долгосрочным в нашей стране относятся кредиты на срок более 5-ти лет.

Кредит классифицируется по видам и в зависимости от платности его использования. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты.

Современная кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на pынкe ссудных капиталов и осуществляющих аккумулирование и мобилизацию денежного капитала.

Структура современной кредитной системы включает:

* Центральный банк, государственные и полугосударственные банки;

* Банковский сектор (коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки);

* Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы).

Приведенная структура кредитной системы является типичной для большинства промышленно развитых стран. Современная кредитная система Украины стала формироваться в 90-е гг. XX в. Она состоит из следующих 2-х уровней:

1) Центральный банк (НБУ)

2) коммерческие банки.

Рассмотрим сущность и функции банков.

Банк (от итал. Bаnсо – «скамья») – денежно-кредитный институт, осуществляющий разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающий финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам.

Банки являются следствием развития кредита, а кредит является основой существования банков.

Банки осуществляют три основные функции:

* аккумулирование свободных денежных средств. Это один из основных видов деятельности банка. Банк собирает преимущественно чужие временно свободные денежные средства и использует их на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые ресурсы остается у клиентов банка;

* регулирование денежного оборота. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли национального хозяйства к другой;

* оказание посреднических услуг. Через банки проходят платежи предприятий, организаций и населения. Совершая по поручению клиентов платежи, банк выступает в роли посредника. Посредническая деятельность банков носит сложные формы.

Банковская система входит в финансовую систему страны в качестве ее составной части. Банковская система может иметь одноуровневую или двухуровневую организацию.

Одноуровневая банковская система может быть в стране, где есть только центральный банк и его региональные учреждения.

Двухуровневая банковская система характерна для стран с развитой рыночной экономикой. Верхний уровень – это центральный банк. Нижний уровень – коммерческий банки и кредитные учреждения. Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитной системы.

Двухуровневая система банков выполняет функцию регулирования кредитно-денежных отношений в рыночной экономике при сохранении свободы частного предпринимательства.

Какую роль играет центральный банк страны?

Центральный банк (ЦБ) является главным звеном банковской системы любого государства. ЦБ не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главными клиентами являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Изначально центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.

Первичная обязанность ЦБ в рыночной экономике – поддерживать покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков. ЦБ чаще всего является собственностью государства и не ставит задачу получения прибыли.

Центральный банк выполняет следующие основные функции:

* осуществление эмиссии общенациональных банкнот;

* хранение кассовых резервов коммерческих банков. Эти резервы помещаются коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов;

* кредитование коммерческих банков. Кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная ставка процента;

* выполнение функции кассира и кредитора правительства. В ЦБ открыты счета правительственных ведомств. ЦБ осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета;

* кредитование государства и управление государственным долгом;

* регулирование резервов иностранной валюты и золота, хранение гocyдарственных золотовалютных резервов. ЦБ представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях;

* регулирование денежно-кредитной системы страны. Выполняя эту функцию, ЦБ осуществляет регулирование экономики.

Коммерческие банки являются важным звеном банковской системы. Они, непосредственно обслуживают предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Основные функции коммерческих банков:

* мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. Банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям;

* кредитование предприятий, государства и населения. За счет кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, что обеспечивает расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни;

* расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас до 300 видов операций и услуг. Нажатием кнопки домашнего компьютера клиент сегодня в любое время суток может распорядиться своим банковским счетом и произвести различные финансовые операции. По разовому поручению клиента происходит автоматическая оплата 15-20 видов регулярных платежей. Наступает эпоха виртуальных банков, которым не нужны многочисленные филиалы. Возможно также появление «электронных денег» единой валютой киберпространства.

Растет объем электронной торговли. В ряде стран проходит испытания система, позволяющая владельцам банковского счета нажатием кнопки на своем сотовом телефоне перевести деньги на автомат по продаже различных товаров.

Одним из важнейших факторов развития современной банковской системы является ее надежность. Так, например, в Японии, где только личные вклады населения в банках составляют сумму около 10 триллионов долларов, еще в 1950-е г. Были приняты законы, которые гарантировали сохранность денег вкладчиков даже за счет государственной казны.

Что представляет собой банковская система Украины?

В Советском Союзе существовала одноуровневая банковская система. Государственный банк одновременно являлся эмиссионным центром, главным государственным кредитным, расчетным и кассовым инструментом страны.

В 1990 г. Начала осуществляться реформа банковской системы. За очень короткий срок в стране возникло более 2500 самостоятельных банков и кредитных организации, осуществляющих банковские операции. Но эта наспех сформированная банковская система оказалась неустойчивой. Финансовые кризисы 1995 г. И 1998 г. Со всей очевидностью это проявили. У населения осталось недоверие к государству, правительству и банковской системе.

Украинские банки сегодня предоставляют не более 20% услуг, оказываемых западными банками.

Однако прогресс в развитии банковских услуг все же наблюдается. Быстрыми темпами растет количество пластиковых карт. Для держателей пластиковых карт создана сервисная сеть, включающая сотни пунктов выдачи наличных денег и банкоматов. В ближайшее время будут активно развиваться оплата онлайновых услуг через Интернет с помощью кредитных карточек и онлайновая торговля на фондовом рынке.

Национальный банк страны осуществляет денежно-кредитную политику.

Она является одним из элементов общей экономической политики государства и зависит от приоритетов и целей правительства.

Целями денежно-кредитной политики в общем случае являются: обеспечение стабильного экономического роста, достижение низкого уровня безработицы, низкой инфляции, стабильного уровня цен, устойчивого платежного баланса.

Важнейшей задачей НБУ является обеспечение в стране устойчивого денежного обращения, снижение инфляции. Это достигается регулированием темпа роста денежной массы в национальной экономике.

НБУ воздействует на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Наиболее распространенными инструментами этого воздействия являются:

• изменение официальной учетной ставки центрального банка;

• операции с ценными бумагами на открытом рынке;

• изменение норм обязательных резервов и регламентация экономических нормативов для банков (соотношения между кассовыми резервами и депозитами, ликвидными активами и депозитами, собственным капиталом и заемным, акционерным капиталом и заемным, и др.).

Дадим краткую характеристику этим денежно-кредитным инструментам.

Официальная учетная ставка – это ставка центрального банка, по которой он предоставляет кредиты коммерческим банкам и кредитным учреждениям. Повышая или понижая официальную учетную ставку, оказывает воздействие на возможности коммерческих банков и их клиентов в получении кредита, что в свою очередь влияет на экономический рост, денежную массу, уровень рыночного процента.

Повышение учетной ставки способствует привлечению в страну иностранного краткосрочного капитала. Происходит активизация платежного баланса, увеличивается предложение иностранной валюты, что ведет к снижению курса иностранной валюты и повышению курса национальной валюты. Снижение учетной ставки приводит к противоположным результатам.

Операции с ценными бумагами на открытом рынке – это операции центрального банка по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг. Такие действия НБУ влияют на объем ресурсов коммерческих банков.

Центральный банк, продавая ценные бумаги на открытом рынке, уменьшает ресурсы коммерческих банков и их возможности предоставлять ссуды клиентам. Это приводит к сокращению денежной массы в обращении и повышению ссудного процента. Покупая ценные бумаги на рынке у коммерческих банков, НБУ предоставляет им дополнительные ресурсы, расширяет их возможности выдаче ссуд. Операции на открытом рынке способствуют регулированию спроса и предложения на денежном рынке.

Обязательные резервы – это часть кредитных ресурсов банков, содержащаяся на открытом в центральном банке беспроцентном счете. Повышая или снижая коммерческим банкам норму обязательных резервов, НБУ ограничивает или, наоборот, расширяет их возможности осуществлять кредитование.

В мировой банковской практике широко используются и другие инструменты денежно-кредитной политики НБУ. К ним относятся:

• контроль над рынком капиталов;

• допуск к рынкам – регулирование открытия новых банков и кредитных учреждений, в том числе, иностранных;

• валютные интервенции – купля-продажа значительных объемов валюты для воздействия на величину спроса и предложения (т.е. на курс) национальной денежной единицы;

• таргетирование – установление целевых ориентиров роста показателей денежной массы и др.

Путем использования вышеперечисленных и некоторых других инструментов воздействия на рыночную экономику достигается повышение или понижение деловой активности. Чем больше дешевых кредитов могут предоставить коммерческие банки предпринимателям, тем охотнее предприниматели расширяют или совершенствуют производство, ускоряют экономический рост.

Использование инструментов денежно-кредитной политики может быть эффективным только в условиях их тесной увязки с бюджетной и налоговой политикою, законодательной деятельностью.