- •Теоретический материал
- •Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- •1. 2. Классификация банков и банковских систем
- •Банки можно классифицировать по разным признакам:
- •Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот
- •2.1. Денежная масса и денежная база
- •2.2. Сущность и механизм банковского мультипликатора
- •2.3. Эмиссия наличных денег
- •2.4. Понятие денежного оборота, его содержание и структура
- •2. 5. Основы организации безналичного денежного оборота
- •2.6. Формы безналичных расчетов
- •2.7. Понятие и виды платежных систем. Межбанковские расчеты
- •2.8. Налично-денежный оборот в рф и его прогнозирование
- •2.9. Закон денежного обращения
- •Тема 3. Функции и операции центральных банков
- •3.1. Функции центральных банков
- •3.2. Операции центральных банков
- •Тема 4. Организационная структура и функции банка россии
- •4.1. Организационная структура Центрального банка рф
- •4. 2. Функции и операции Банка России
- •Тема 5. Регламентация деятельности коммерческих банков банком россии
- •5. 1. Регистрация и лицензирование банковской деятельности
- •5.2. Установление обязательных экономических нормативов
- •Тема 6. Пассивные операции коммерческих банков
- •6. 1. Формирование собственного капитала банков
- •6. 2. Оценка достаточности капитала
- •6. 3. Формирование привлеченных ресурсов кб
- •Тема 7. Активные операции коммерческих банков
- •7.1. Общая характеристика активных операций банков
- •7. 2. Кредитные операции
- •7. 3. Качество активов банка
- •7. 4. Активные операции с ценными бумагами
- •Тема 8. Кредитная система
- •8.1. Понятие финансового посредничества
- •8. 2. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы
- •8. 3. Специализированные кредитные организации небанковского типа
- •8. 4. Кредитная система Российской Федерации
- •Тема 9. Ссудный процент
- •9. 1. Природа ссудного процента
- •9.2. Банковский процент и механизм его начисления
- •9.3. Процентная маржа и ее анализ
- •9.4. Виды процентных ставок и методы начисления процентов
- •Тема 10. Система банковского кредитования
- •10.1. Характеристика основных элементов системы кредитования
- •10.2. Общие организационно-экономические основы кредитования
- •10. 3. Кредитный договор банка с клиентом
- •10.4. Формы обеспечения возвратности кредита
- •Тема 11. Организация отдельных видов кредита
- •11.1. Специфические виды кредитования
- •11. 2. Рефинансирование и межбанковское кредитование
- •Тема 12. Анализ финансового состояния банка
- •12. 1. Ликвидность банка
- •12. 2. Анализ доходов и расходов банка
- •Доходы банка
- •Расходы
- •12. 3. Анализ прибыли и рентабельности
- •Прибыль прибыль доход Активы
- •Собственный Валовой Активы Собственный
- •Тема 13. Банковские риски
- •13.1 Классификация банковских рисков
- •13. 2. Управление процентным риском
- •Тема 14. Нетрадиционные операции коммерческих банков
- •Трастовые операции
- •Лизинговые операции коммерческих банков
- •Факторинговые операции банков
- •Форфейтинговые операции коммерческих банков
- •Практикум
- •Общие положения
- •Декурсивный метод начисления простых процентов
- •Выражение в скобках представляет собой коэффициент наращения по простой ставке процентов:
- •Декурсивный метод начисления сложных процентов
- •Антисипативный метод начисления простых процентов (простые учетные ставки)
- •Решите самостоятельно
- •Антисипативный метод начисления сложных процентов (сложные учетные ставки)
- •Эквивалентные процентные ставки
- •Цена кредитных ресурсов
- •Аналогично получаем:
- •Функции и операции Центрального банка рф
- •Пассивные операции коммерческих банков
- •Активные операции коммерческих банков
- •Анализ финансового состояния коммерческого банка Анализ процентных доходов
- •Банковские риски Тесты
- •Библиографический список
- •Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- •Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот
2.7. Понятие и виды платежных систем. Межбанковские расчеты
Платежная система – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом. Эффективность платежной системы – это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Основными элементами платежной системы являются: 1) институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств; 2) финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами; 3) контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов. Основными участниками платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры.
Платежная система России является основой для осуществления Центральным банком денежно-кредитной политики. Банк России координирует и регулирует расчетные отношения в России, устанавливает формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, которые обязательны для всех юридических и физических лиц. Задача Банка России заключается в повышении эффективности, бесперебойности системы расчетов, ее быстродействия и надежности. При этом он занимает особое место в платежной системе, являясь ее руководителем и одновременно непосредственным участником через свои подразделения.
Центральный банк может выступать в качестве: а) пользователя платежной системы, т.е. осуществлять свои собственные операции; б) участника платежной системы, т.е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов; в) лица, предоставляющего платежные услуги; г) защитника государственных интересов, т.е. выполнять функцию регулятора платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы. К компетенции центральных банков относится управление рисками платежных систем. Он регулирует риск ликвидности, кредитный и системный риски в платежной системе, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в том числе на основе функции кредитора последней инстанции, выступает как оператор платежной системы. Основные принципы построения платежных систем определены Комитетом по платежным системам, который действует в рамках Базельского комитета по банковскому надзору (г. Базель, Швейцария).
Любые взаимодействия участников платежной системы построены на определенных договорных отношениях. На основании договора открывается корреспондентский счет в расчетной сети Банка России и корреспондентские счета в других банках и кредитных организациях. В зависимости от организации межбанковских расчетов выделяют различные виды платежных систем. Основными различиями между ними являются: а) оператор системы (центральный банк или частная организация); б) механизм расчета (валовые "брутто" или чистые "нетто" расчеты); в) кредитный механизм (с предоставлением или без предоставления кредита участнику его расчетов в течение рабочего дня).
Расчеты между банками в РФ осуществляются:
через РКЦ, в которых открываются корреспондентские счета всем банкам;
корреспондентские счета, которые коммерческие банки открывают друг другу на основе межбанковских соглашений;
специально созданные расчетные центры, клиринговые палаты;
систему внутрибанковских расчетов по счетам межфилиальных оборотов.
Расчеты между клиентами одного банка проводятся путем зачисления (или списания) средств клиентов, минуя РКЦ. Расчеты между банками, обслуживаемыми одним РКЦ, проводятся путем списания и зачисления средств по их корсчетам в этом РКЦ. Для расчетов между банками, обслуживаемыми разными РКЦ, в этих РКЦ открываются счета «взаимные межфилиальные расчеты».
Корреспондентский счет, открытый другим банком в нашем банке, является пассивным и называется «ЛОРО». Счет, открытый нашим банком в другом коммерческом банке, является активным и называется «НОСТРО».
Резиденты-кредитные организации открывают только один корсчет в одном из учреждений банка России (РКЦ или Операционном управлении). Количество счетов НОСТРО и ЛОРО в российских банках не ограничивается. Филиалы кредитных организаций для осуществления расчетных операций могут иметь корреспондентский субсчет, но могут и не иметь его. В последнем случае они осуществляют расчеты через корсчет головной организации или субсчет другого филиала. Юридические лица только в особых случаях могут открыть счет в учреждениях Банка России (в общем случае они обслуживаются коммерческими банками).
Расчеты по корсчетам в кредитных организациях делятся на два вида: 1) по обслуживанию клиентов; 2) собственные межбанковские операции. Клиринговые расчеты представляет систему взаимозачетов платежных требований банков друг другу или банков внутри группы банков – участников системы, осуществляемую на основе двух- или многосторонних нетто-расчетов. Объем расчетов через клиринговые учреждения пока невелик. Внутрибанковские расчеты включают расчеты между головной кредитной организацией и филиалами, а также между филиалами.
Каждому участнику расчетов через расчетную сеть Банка России (это не относится к клиентам коммерческих банков) присвоен банковский идентификационный код (БИК). Банк России ведет Справочник идентификационных кодов участников расчетов на территории РФ (Справочник БИК РФ), который включает информацию о наименовании, местонахождении и корсчете кредитной организации в РКЦ и периодически корректируется. БИК включает девять разрядов (ХХ ХХ ХХ ХХХ), где первые два разряда означают код России (04), вторые два – код территории, следующих два знака – два последних разряда трехзначного условного номера РКЦ, последние три знака – условный номер участника расчета (для РКЦ – 000).
Электронные расчеты представляют собой систему выполнения межбанковских расчетных операций на основании распоряжений клиентов, передаваемых в электронной форме с помощью электронных средств связи. Электронные платежи в системе Банка России проводятся на внутри- и межрегиональном уровнях. Под внутрирегиональными электронными расчетами (ВЭР) понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, а также между кредитными организациями, другими клиентами Банка России, находящимися на территории одной области (республики, края), по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме. Межрегиональные электронные расчеты (МЭР) – это отношения между подразделениями расчетной сети Банка России, кредитными организациями и другими клиентами Банка России, находящимися на территории различных субъектов.
Внутрирегиональные электронные платежи должны выполняться "день в день". Организация и учет межрегиональных электронных расчетов выполняется их Головным участником МЭР, которым, как правило, является ГРКЦ. В системах МЭР и ВЭР перевод платежей осуществляется на основе электронного платежного поручения (ЭПД). Различают полный и сокращенный форматы электронных платежных поручений. Полный формат содержит все основные реквизиты платежного поручения. При проведении платежей в системе МЭР применяется исключительно полный формат ЭПД. В этом случае не требуется предоставлять сопутствующие расчетные документы на бумажном носителе. Во внутрирегиональных расчетах могут применяться и те, и другие форматы платежных документов. Однако использование сокращенных форматов увеличивает время прохождения документов и приводит к необходимости передачи сопроводительных материалов (на бумажных носителях).
Коммерческие банки осуществляют электронные расчеты и внутри своей структуры, что позволяет им производить расчеты, минуя систему РКЦ, т.е. по схеме "головной банк – филиалы". Такая схема особенно характерна для бывших специализированных банковских структур (Промстройбанка, Сбербанка и др.), а также крупных вновь образованных коммерческих банков с множеством филиалов в различных регионах России.
В структуре Банка России методологическое и организационное обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы в РФ осуществляет Департамент методологии и организации расчетов.