МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«МИНСКИЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

УТВЕРЖДАЮ

Директор ГУО «Минский финансово-

экономический колледж»

___________ А.Н.Коротина

«____»__________ 2011г.

Программа

подготовки учащихся к государственному экзамену

по специальности «Банковское дело»

2011-2012 Учебный год

По дисциплинам:

1. Банковские операции

2. Бухгалтерский учет в банках

3. Анализ деятельности банков

4. Банковский надзор и аудит

5. Денежное обращение и кредит

6. Экономика организации (предприятия)

МИНСК 2011

Разработчики программы: Л.В. Рассолько, К.Н. Матук, Т.В. Немаева, Н.В. Мацкевич, Н.Н. Лошкарева, Д.И. Балашов.

Рассмотрена и одобрена на заседаниях предметных (цикловых) комиссий:

банковского дела

Протокол № от

Председатель комиссии _____________ Л.В. Рассолько

Планово-экономических дисциплин

Протокол № от

Председатель комиссии _____________ Д.И.Балашов

1. Теоретический этап

1.1 Дисциплина "Банковские операции"

1. Лицензирование банковской деятельности, условия и порядок получения лицензии на осуществление банковской деятельности.

Содержание лицензии. Условия получения лицензии. Изменения в лицензии. Приостановление действия лицензии. Аннулирование.

2. Порядок размещения средств физических лиц во вклады (депозиты), начисления и выплаты процентов, операции с вкладом по распоряжению вкладчика.

Цель размещения. Договор срочного банковского вклада (депозита), его содержание. Порядок начисления и выплаты дохода. Капитализация процентов. Изменение процентной ставки. Досрочное расторжение договора. Пролонгация договора. Доверенность. Завещание.

3. Порядок размещения средств юридических лиц на депозитных счетах в банке, начисления и выплаты процентов, документальное оформление.

Документы, предоставляемые для открытия депозитного счета. Договор срочного банковского вклада (депозита). Порядок начисления и выплаты процентов. Возврат вклада. Документальное оформление операций по вкладу.

4. Порядок выпуска, обращения и погашения депозитных и сберегательных сертификатов.

Понятие депозитного и сберегательного сертификата, цель выпуска, виды сертификатов. Реквизиты. Порядок начисления и выплаты процентов. Порядок продажи, заполнение бланков сертификатов. Продажа прав по сертификату, оформление цессии, определение стоимости переуступаемого сертификата. Порядок погашения.

5. Виды счетов, открываемых клиентам в банках, порядок их открытия.

Текущий, специальный, транзитный, временный, депозитный, благотворительный и т.д. счета, их назначение. Документы, предоставляемые юридическим лицом для открытия счета. Карточка с образцами подписей и оттиска печати, содержание, порядок оформления. Регистрация открытия счета.

6. Ресурсы коммерческого банка, их состав.

Состав собственных средств. Уставный фонд, назначение, порядок формирования. Резервный форд. Фонды, создаваемые за счет прибыли. Состав привлеченных средств, их значение. Межбанковские кредиты. Кредиты, предоставляемые банкам Национальным банком Республики Беларусь.

7. Залог как способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, договор залога.

Необходимость обеспечения исполнения кредитных обязательств. Необходимость залога, его регулирование. Предмет залога. Сумма залога. Передача имущества в залог, его оценка. Содержание договора залога. Цель и органы регистрации договора залога. Обращение взыскания на законное имущество.

8. Виды залога, используемые в банковской практике.

Залог товаров в обороте, его сущность, содержание договора залога, права и обязанности залогодателя и залогодержателя. Заклад, его сущность, права и обязанности залогодателя и залогодержателя. Ипотека, ее сущность, цели кредитования под залог земли и недвижимого имущества, особенности договора залога. Залог права и ценных бумаг, преимущества и недостатки, передача в залог ценных бумаг. Залог, при котором предмет залога остается у залогодателя.

9. Поручительство (гарантия) как способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.

Сущность поручительства. Ответственность поручителя. Исполнение обязательств по поручительству. Сущность гарантии. Ответственность гаранта. Отличия гарантии от поручительства. Банковская гарантия.

10. Порядок предоставления кредитов юридическим лицам и их погашения.

Документы, предоставляемые для получения кредита. Функции службы безопасности, юридической службы, кредитного отдела и кредитного комитета по рассмотрению кредитной заявки. Кредитный договор. Способы и формы предоставления кредита. Способы погашения кредита.

11. Основные принципы банковского кредитования, плата за кредит.

Характеристика принципов банковского кредитования (срочности, платности, возвратности, обеспеченности и целевой направленности). Состав платы за кредит. Порядок расчета процентов за пользование кредитом. Установление процентной ставки. Маржа. Полная процентная ставка. Порядок уплаты платы за кредит.

12. Виды кредитов, предоставляемых банками физическим лицам, порядок предоставления кредитов на потребительские нужды.

Виды кредитов по срокам, способу выдачи, видам валюты, целевому направлению. Документы, предоставляемые для получения кредита. Определение платежеспособности кредитополучателя. Обеспечение исполнения кредитных обязательств. Порядок выдачи и погашения кредита. Начисление и уплата процентов за пользование кредитом.

13. Банковские векселя, порядок их выпуска, обращения и погашения.

Понятие банковского векселя, его реквизиты, цель выпуска. Документальное оформление продажи и погашения банком векселя. Индоссамент банковского векселя. Продажа векселя с отсрочкой платы.

14. Сущность, объекты и субъекты лизинга, виды лизинговых операций.

Понятие лизинга, механизм лизинговой сделки. Объекты лизинга, участники лизинговой сделки – лизингодатель и лизингополучатель. Финансовый, оперативный, внутренний, международный, возвратный и другие вмды лизинга, сублизинг.

15. Факторинговые операции банков, их виды, плата за факторинговое обслуживание.

Сущность факторинга, виды факторинга по форме заключения договора, по условиям платежа, по месту проведения. Доходы банка-фактора. Порядок расчета дисконта.

16. Эмиссия собственных акций коммерческими банками.

Определение акции, виды, цель выпуска, способы размещения, последовательность проведения открытой подписки, открытой продажи, закрытой подписки, проспект эмиссии, его содержание.

17. Выпуск банками собственных облигаций.

Определение облигации, виды, цель выпуска, способы размещения, последовательность выпуска облигаций, проспект эмиссии, способы обеспечения обязательств по облигациям.

18. Виды государственных ценных бумаг, порядок их выпуска, размещения и обращения.

Цель выпуска. Виды государственных ценных бумаг по срокам обращения, порядку начисления и выплаты дохода. Форма выпуска. Регистрационный номер. Понятие решения (приказа) о выпуске. Способы решения государственных ценных облигаций. Доразмещение облигаций. Счета «депо».

19. Порядок проведения Национальным банком Республики Беларусь аукциона по размещению государственных облигаций.

Понятие «первичный инвестор». Требования, предъявляемые к первичным инвесторам. Основание проведения аукциона. Условия допуска первичных инвесторов к аукциону. Заявка, ее содержание. Конкурентное и неконкурентное предложение. Последовательность проведения аукциона.

20. Операции с государственными ценными бумагами на вторичном рынке.

Сущность сделок «до погашения» и «РЕПО». Передача государственных ценных бумаг в залы при кредитовании. Доходность покупателя и продавца государственных ценных бумаг.

21. Порядок начисления и выплаты дивидендов по акциям и процентов по облигациям.

Понятие дивиденда. Порядок начисления и выплаты дивидендов по привилегированным и обыкновенным акциям, источники выплаты. Порядок начисления и выплаты процентов по облигациям, источник выплаты.

22. Виды валютных операций, совершаемых банками.

Понятие валютных операций и валютных ценностей. Классификация валютных операций. Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала. Неторговые операции.

23. Конвертируемость валюты, валютный курс, котировка валюты.

Понятие иностранной валюты, конвертируемости валюты. Деление валют по степени конвертируемости. Понятие валютного курса. Финансированный и плавающий валютный курс. Факторы, определяющие уровень валютного курса. Понятие котировки. Методы котировки. Полная котировка. Кросс-курс.

24. Порядок покупки иностранной валюты банками по поручению субъектов хозяйствования.

Цели покупки инвалюты субъектами хозяйствования. Заявка на покупку. Порядок покупки инвалюты на бирже. Использование купленной валюты. Покупка инвалюты на внебиржевом рынке. Изменение целевого направления купленной инвалюты.

25. Порядок продажи иностранной валюты банками по поручению субъектов хозяйствования.

Обязательная продажа валютных поступлений. Виды счетов, открываемых для осуществления обязательной продажи. Документальное оформление обязательной продажи. Проведение обязательной продажи инвалюты банками. Свободная продажа иностранной валюты.

26. Текущие валютные счета предприятий и организаций-резидентов РБ, порядок их открытия и ведения.

Документы, представляемые для открытия счета. Договор банковского текущего счета. Источники поступления на текущий валютный счет. Направления использования средств. Закрытие текущего валютного счета.

27. Порядок открытия и ведения счетов и вкладов граждан в иностранной валюте.

Открытие текущего счета в инвалюте. Источники и направления использования средств. Договор срочного банковского вклада (депозита) в инвалюте. Порядок начисления и выплата процентов. Закрытие, пролонгация вклада.

28. Порядок покупки и продажи наличной иностранной валюты за счет личных средств граждан.

Организация работы обменных пунктов. Виды валютно-обменных операций. Определение признаков платности банкнот. Порядок совершения валютно-обменных операций, их документальное оформление.