Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт управления бизнес-процессами и экономики

Кафедра «Экономика и организация предприятий

энергетического и транспортного комплексов»

УТВЕРЖДАЮ Заведующий кафедрой

_____ _____________

подпись инициалы, фамилия

« _____» _______ 2011 г.

Отчет по лабораторной работе №2

Погашение потребительского кредита

Студент группы УБ 09-11 __________ А.А. Вторых

подпись, дата

Преподаватель __________ В.В. Девинова

подпись, дата

Красноярск 2012

ЗАДАНИЕ

Цель лабораторной работы – освоение методики составления планов погашения долгосрочной задолженности.

Данная цель требует решения следующих задач: определение планов погашения долгосрочной задолженности по всем возможным вариантам, а также графическое представление и анализ полученных результатов.

Таблица 1 – Исходные данные

Номер варианта	Сумма займа, млн. руб.	Срок займа, лет	Срок создания погасительного фонда, лет	Кредитная ставка, %	Ставка созданная погасительного фонда, %	Кол-во начислений процентов в год, раз	Кол-во выплат в год, раз
7	5670	3	2	6	6	1	4

Рассматривая методы погашения, используем следующие условные обозначения:

D1 – сумма задолженности (основной долг),

Di – остаток задолженности на начало i-го периода,

n - срок займа в годах,

Т – срок создания погасительного фонда в годах,

g – номинальная ставка процентов, начисляемых на средства погасительного фонда,

j – номинальная ставка процентов, начисляемых на средства погасительного фонда,

р – число платежей в году,

m – число начислений процентов в году,

R – разовый взнос в погасительный фонд,

%t – процент, уплаченный в момент времени t,

αt – часть погашения основной суммы долга в момент времени t,

γt – срочная уплата в момент времени t.

Содержание

Введение……………………………………………………………………..…….4

Расчетная часть……………………………………………………………..……..5

1 Погашение долга единовременным платежом………………………………..5

1.1Проценты, присоединяемые к основной сумме долга………………………5

1.2Проценты, выплачиваемые регулярно………………………………………..6

2 Погашение долга в рассрочку…………………………………………………..7

2.1Погашение долга равными суммами…………………………………………7

2.2Погашение долга разными срочными уплатами…………………….………8

Заключение…………………………………………………….……….………...11

Список использованных источников……………………….….…….………....12

ВВЕДЕНИЕ

Потребительский кредит предоставляется населению для покупки предметов личного потребления. Существуют различные формы потребительского кредита, отличающиеся друг от друга условиями погашения.

В зависимости от метода погашения выделяют займы:

1. Погашаемые единовременным платежом. При этом заемщик выплачивает весь долг в оговоренный срок и, кроме того, регулярно или в конце срока – проценты;

2. Погашаемые в рассрочку. Занятая сумма выплачивается по частям вместе с процентами.

Планирование погашения долгосрочной задолженности проводится в целях:

• Достижение полной сбалансированности займа,

• Оценки стоимости займа на любой момент времени,

• Определения эффективности финансовой операции.

Сбалансированность параметров займа достигается путем планирования погашения займа, которое заключается в определении периодических расходов, связанных с его обслуживанием. Разовая сумма обслуживания долга, называемая срочной уплатой, включает как текущие процентные платежи, так и средства, предназначенные для погашения (амортизации) основного долга. Методы определения величины срочных уплат зависят от условий займа. Эти условия предусматривают срок, уровень процентной ставки, метод погашения и уплаты процентов и основной суммы долга.

РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

1. ПОГАШЕНИЕ ДОЛГА ЕДИНОВРЕМЕННЫМ ПЛАТЕЖОМ

Если задолженность гасится единовременным платежом в обусловленный момент времени, как правило, создается погасительный (амортизационный) фонд, который позволяет погасить долг вместе с начисленными на него процентами. Срочная уплата в момент времени t в общем случае будет состоять из платежа в погасительный фонд и выплачиваемых процентов:

,

где R – разовый взнос в погасительный фонд,

1.1 ПРОЦЕНТЫ, ПРИСОЕДИНЯЕМЫЕ К ОСНОВНОЙ СУММЕ ДОЛГА

Если накопление средств производится путем регулярных взносов R, на которые начисляются сложные проценты по номинальной ставке j, размер создаваемого погасительного фонда определяется величиной задолженности. Сумма задолженности при этом определяется следующим образом:

(1)

S_долг =5670(1+0,06/1)^1*3 = 6753,08 руб.

%= 6753,08 – 5670= 1083,08 руб.

Таблица 2 – Расчет процентов, присоединяемых к основной сумме долга

Год	Период	Сумма долга, млн. руб.	Начисленные проценты, млн. руб.	Срочная уплата, млн. руб.
1	1	5670	340,2
2	2	6010,2	360,6
3	3	6370,8	382,2
Итого:			1083,08	6753,08