В календарно-тематическом плане прохождения производственной практики проставляется отметка «выполнено» или «не выполнено» о выполнении студентом работы на соответствующем участке деятельности.

За один-два дня по окончании практики студент должен представить полностью оформленный отчет вместе с дневником общему руководителю практики от учреждения банка для проверки и получения заключения- характеристики о практике.

По прибытии студента с практики в Банковскую школу им в обязательном порядке представляются следующие документы:

1. заключение-характеристика о практике (с оценками и подписью общего руководителя практики от учреждения банка, заверенные печатью);

2. календарно-тематический план (утвержденный руководителем структурного подразделения и согласованный с общим руководителем практики с подписями, заверенный печатью);

3. дневник (с оценками, подписями общего руководителя практики и непосредственных руководителей практики);

4. отчёт о производственной практике (по профилю специальности) по профессиональному модулю.

Результаты прохождения практики студентами фиксируются в дневнике прохождения практики (Приложение 2) и заключении-характеристике (Приложение 3) с выставлением оценок и учитываются при проведении экзамена (квалификационного) по соответствующему профессиональному модулю.

В аттестации по итогам производственной практики могут принимать участие руководители практики от структурных подразделений кредитных организаций. Аттестация проводится с учётом (или на основании) результатов, подтверждённых документами (отчет по практике, дневник, заключение-характеристика), полученными от структурных подразделений кредитных организаций, на базе которых проходила практика.

5. Содержание производственнОй практикИ (по профилю специальности)

По профессиональному модулю

Наименование разделов профессионального модуля (ПМ), междисциплинарных курсов (МДК) и тем	Содержание работ		Объем часов	Примечание
1	2		3	4
Раздел ПМ 1,2	Выполнение и оформление кассовых операций
МДК.1	Организация кассовой работы в банке
Тема 1.1. Общие вопросы организации кассовой работы в кредитных организациях	1.	Ознакомление с должностными обязанностями кассовых работников, договором о материальной ответственности кассовых работников.	2	Положение по кассе; должностные обязанности кассовых работников; договор о полной материальной ответственности; договор о коллективной ответственности
Тема 1.2. Порядок приёма и выдачи наличных денег	1.	Оформление и бухгалтерский учёт приходных кассовых операций. Заполнение и проверка приходных кассовых документов, регистрации их в кассовом журнале по приходу. Завершение операционного дня кассиром приходной кассы, составление отчётной справки. Проверка правильности заполнения заявления на выдачу денежной чековой книжки. Оформление и отражение в бухгалтерском учёте расходных кассовых операций. Заполнение и проверка расходных кассовых документов, регистрации их в кассовом журнале по расходу. Завершение операционного дня кассиром расходной кассы, составление отчётной справки. Завершение операционного дня заведующим кассой, справки о кассовых оборотах. Формирование дела (сшива) с кассовыми документами. Составление отчётных форм в ходе осуществления кассовых операций	6	Моделирование производственной ситуации; приходные кассовые ордера; объявление на взнос наличными; денежный чек; расходный кассовый ордер; отчетные справки кассиров приходной и расходной кассы; кассовые журналы по приходу и расходу; сводная справка по кассе.
Тема 1.3. Порядок инкассации, обработки, формирования и упаковки наличных денег	1.	Порядок приёма сумок с наличными деньгами от клиентов, инкассаторских работников. Оформление препроводительной ведомости. Учёт сумок с наличными деньгами, подлежащих обработке. Обработка наличных денег.	2	Моделирование производственной ситуации; приходные кассовые ордера; объявление на взнос наличными; препроводительная ведомость.
Тема 1.4. Организация работы с наличными деньгами при использовании программно- технических средств	1.	Загрузка и изъятие наличных денег из банкоматов/терминалов, документальное оформление и отражение операций в бухгалтерском учёте. Приём наличных денег, изъятых из банкомата.	2	Оформление расходного кассового ордера на загрузку банкомата, приходного кассового ордера на разгрузку банкомата; мемориальных ордеров по платежам, проведенным через терминалы.
	2.	Оформление документов по операциям, связанных с обслуживанием клиентов при применении банкоматов/кассовых терминалов. Бухгалтерский учёт операций по приёму/выдаче наличных денег через банкоматы.	2	Мемориальные ордера по платежам, проведенным через терминалы.
Тема 1.5. Порядок кассового обслуживания кредитных организаций в учреждениях Банка России	1.	Документальное оформление операций при получении денежной наличности с корреспондентского счёта (субсчёта) кредитной организации (филиала, ВСП)	2	Денежный чек для представления в учреждение Банка России; приходный кассовый ордер
	2.	Подготовка наличных денег и документальное оформление операций по сдаче денежной наличности на корреспондентский счёт (субсчёт) кредитной организации (филиала, ВСП), отражение в бухгалтерском учете операции.	2	Расходный кассовый ордер; объявление на взнос наличными для сдачи денежной наличности в кассу учреждения Банка России
Раздел ПМ 2.	Раздел 2 Организация работы с сомнительными , неплатежеспособными имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России
МДК 1.	Организация кассовой работы в банке
Тема 2.1. Подлинность и платежеспособность денежных знаков Тема 2.2. Приборы и оборудование для проверки подлинности денежных знаков Тема 2.3. Порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России	1.	Определение платежности и порядок замены поврежденных банкнот и монет денежных знаков Банка России. Оформление акта экспертизы.	2	Изучение способов защиты банкнот Банка России от подделки; определение платежности банкнот Банка России; оформление акта экспертизы на неплатежеспособную и поддельную банкноты
	2.	Выполнение и оформление операций с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России. Оформление акта экспертизы. Сообщение ОВД о выявленных поддельных денежных знаков.	2	Оформление справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании имеющих признаки подделки денежных знаков), сообщения для передачи ОВД о выявленных поддельных денежных знаков; мемориальный ордер на выявленную поддельную банкноту Банка России.
Раздел ПМ 4	Раздел 3. Выполнение и оформление операций с драгоценными металлами и памятными монетами
МДК 1.	САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА Организация кассовой работы в банке
Тема 3.1. Порядок совершения и документального оформления операций с драгоценными металлами	1.	Определение учетной цены драгоценных металлов, массы драгоценных металлов. Оформление спецификаций.	1	Определение учетной цены драгоценных металлов, массы драгоценных металлов.
	2.	Оформление документов на покупку драгоценных металлов, отражение операций по счетам бухгалтерского учета. Оформление документов на продажу драгоценных металлов, отражение операций по счетам бухгалтерского учета.	1	Оформление приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров на покупку и продажу драгоценных металлов
Тема 3.2. Порядок совершения и документального оформления операций с памятными и инвестиционными монетами	1.	Составление бухгалтерских проводок по оплате и получению от Банка России памятных и инвестиционных монет, документальное оформление операций по перечислению средств в оплату монет.	1	Оформление документов на оплату и получение от Банка России памятных и инвестиционных монет
	2.	Оформление операций по купле/продаже памятных и инвестиционных монет первичными документами, отражение операций по счетам бухгалтерского учета.	1	Оформление приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров на покупку и продажу памятных и инвестиционных монет
Раздел ПМ 5	Раздел 4. Контроль кассовых операций
МДК 1.	Организация кассовой работы в банке
Тема 4.1. Организация текущего контроля кассовых операций Тема 4.2. Последующий контроль кассовых операций Тема 4.3. Ревизия наличных денег и ценностей.	1.	Проверка документального формирования приходных кассовых документов, кассовых журналов по приходу, отчетной справки кассира приходной кассы, кассовой отчетности по приему денежной наличности в кассу кредитной организации. Оформление справок по проверке кассовых операций Проверка документального формирования расходных кассовых документов по выдаче денежной наличности из кассы кредитной организации, кассовых журналов по расходу, отчетной справки кассира расходной кассы , кассовой отчетности по выдаче денежной наличности из кассы кредитной организации. Оформление справок по проверке кассовых операций	2	Моделирование производственной ситуации; оформление справки по внутреннему контролю кассовых операций; работа с делом (сшивом) «Кассовые документы дня».
	2.	Ведение книги учёта принятых и выданных ценностей. Оформление и сдача заведующему кассой кассовых документов по завершении операционного дня. Формирование дел (сшивов) с кассовыми документами. Осуществление внутрибанковского последующего контроля кассовых операций.	2	Ведение книги учёта принятых и выданных ценностей; ведение книги хранилища ценностей
Итого			30 ч.
Раздел ПМ 6	Раздел 5 Организация работы с наличной иностранной валютой и чеками , номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
МДК 2.	Операции с наличной иностранной валютой и чеками
Тема 5.1. Общие вопросы организации работы с наличной иностранной валютой и чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте	1.	Определение эквивалентных сумм в национальной и иностранной валюте в соответствии с установленными курсами покупки/продажи иностранной валюты.	1	Порядок расчета курсов покупки/продажи иностранной валюты, кросс/курсов;
	2.	Документальное оформление получения кассовым работником наличной иностранной валюты и бланков платёжных документов в начале рабочего дня непосредственно из операционной кассы кредитной организации, филиала и через инкассаторов. Оформление расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам.	2	оформление расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам в начале рабочего дня непосредственно из операционной кассы кредитной организации, филиала и через инкассаторов.
Тема 5.2. Операции с повреждёнными и сомнительными денежными знаками иностранных государств	1.	Рассмотрение признаков подлинности денежных знаков и экспертиза денежных знаков иностранных государств. Заполнение необходимых документов при выявлении сомнительных, неплатежеспособных и имеющих признаки подделки денежных знаков евро, долларов США: актов экспертизы, мемориальных ордеров. Осуществление проверки и определение разными способами платежеспособности и подлинности банкнот иностранных государств, оформление актов экспертизы , мемориальных ордеров, сопроводительного письма и описи для передачи сомнительной иностранной валюты в учреждение Банка России	2	Рассмотрение признаков подлинности денежных знаков и экспертиза денежных знаков иностранных государств. Оформление актов экспертизы и мемориальных ордеров при выявлении сомнительных, неплатежеспособных и имеющих признаки подделки денежных знаков евро, долларов США, сопроводительного письма и описи для передачи сомнительной иностранной валюты в учреждение Банка России.
Тема 5.3. Порядок осуществления операций с наличной иностранной валютой и чеками	2.	Идентификация клиентов при проведении кассовых операций. Осуществление и оформление операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты. Осуществление и оформление операций по размену денежных знаков иностранных государств, покупке повреждённых денежных знаков иностранных государств. Осуществление и оформление операций с чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Приём наличной иностранной валюты и чеков для направления на инкассо. Приём для зачисления на счета физических лиц и выдача со счетов физических лиц наличной иностранной валюты (в том числе с использованием платёжных карт). Приём наличной иностранной валюты для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счёта. Выплата наличной иностранной валюты по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счёта в пользу физического лица. Формирование реестров проведённых операций с наличной иностранной валютой и чеками. Завершения дня кассиром по операциям с наличной иностранной валютой и чеками, определение остатков ценностей, формирование инкассаторских сумок, оформление препроводительных ведомостей, кассовых документов, отражение в учете операций.	4	Моделирование производственной ситуации. Документальное оформление операций с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте : приходные кассовые ордера , расходные кассовые ордера, реестр проведённых операций с наличной иностранной валютой и чеками, мемориальные ордера, препроводительные ведомости к инкассаторским сумкам.
Тема 5.4. Бухгалтерский учёт операций с наличной иностранной валютой и чеками	1.	Отражение в бухгалтерском учёте операций покупки/продажи иностранной валюты и чеков за валюту Российской Федерации. Проверка правильности оформления Реестра операций с наличной иностранной валютой и чеками и отражения операций в бухгалтерском учёте	4	Отчетность по операциям с наличной иностранной валютой
	2.	Документальное оформление и отражение в учете операций по переводам иностранной валюты за границу и переводам из-за границы.	2	Заявление на перевод иностранной валюты, приходный кассовый ордер, мемориальный ордер, расходный кассовый ордер на выплату перевода из-за границы
Итого			15 ч.
Раздел ПМ 6.	Раздел 6. Оформление и выполнение операций по вкладам (депозитных операций)
МДК.3	Организация работы с банковскими вкладами (депозитами)
Тема 6.1. Организация работы по привлечению денежных средств во вклады (депозиты) Тема 6 .2. Оформление и выполнение операций по вкладам физических лиц	1.	Порядок и техника оформления договора банковского вклада, доверенности на распоряжение банковским вкладом, завещательного распоряжения, приходного кассового ордера, сберегательной книжки. Открытие лицевого счёта по вкладу.	4	Депозитная политика банка, рекламный буклет банка по депозитам физических лиц, договоры депозита физических лиц, доверенности на распоряжение банковским вкладом, завещательное распоряжение, сберегательная книжки. приходный кассовый ордер на принятие средств в депозит, мемориальный ордер на выдачу сберегательной книжки
	2.	Технология пополнения вклада, выплаты части вклада, закрытия вклада (в срок, досрочно). Порядок начисления и уплаты процентов. Бухгалтерский учёт операций по приему и выплате денежных средств, начисления и уплаты процентов в соответствии с условиями и видами вкладов. Отражение в учете операций при досрочном закрытии вклада, не выполнения условий по договору вклада.	4	Моделирование производственной ситуации. Приходный кассовый ордер на принятие средств в депозит; мемориальный ордер на начисление процентов по депозиту физического лица; мемориальный ордер на присоединение начисленных процентов по депозиту физического лица; расходный кассовый ордер на закрытие депозита физического лица
	3.	Оформление и бухгалтерский учёт операций по переводу денежных средств со вклада, оплате услуг по поручению клиента. Заключение операционного дня по вкладным операциям.	4	Заявление на перевод денежных средств со вклада, оформление ордера на оплату услуг со вклада по поручению клиента.
Тема 6.3. Оформление и выполнение депозитных операций с юридическими лицами	1.	Оформление операций по привлечению средств юридических лиц в депозиты. Открытие юридическому лицу лицевого счёта по учёту депозита.	3	Моделирование производственной ситуации. Оформление договора депозита юридического лица, платежного поручения на перечисление денежных средств в депозит юридическим лицом, мемориального ордера на начисление процентов по депозиту , банковских ордеров на возврат средств с депозита юридического лица и уплаты процентов по депозиту.
	2.	Документальное оформление и бухгалтерский учёт операций по возврату денежных средств с депозитного счёта.	2	Оформление банковских ордеров на возврат средств с депозита юридического лица и уплату процентов по депозиту.
	3.	Документальное оформление и бухгалтерский учёт операций по привлечению и возврату межбанковских депозитов, начислению и уплате процентов по ним.	2	Моделирование производственной ситуации. Договоры межбанковских депозитов, платежные поручения, мемориальные ордера
Тема 6.4. Обязательные резервы кредитных организаций и контроль депозитных операций	1.	Порядок составления расчета регулирования обязательных резервов. Порядок оформления и отражения по счетам бухгалтерского учёта операций по регулированию обязательных резервов. Расчёт сумм штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов.	2	Моделирование производственной ситуации. Расчет размера обязательных резервов, платежное поручение на перечисление суммы недовзноса, мемориальные ордера на проведение зачета, возврата суммы перевзноса.
	2.	Расчёт показателей, характеризующих структуру и динамику привлечённых во вклады (депозиты) денежных средств кредитной организации	2	Аналитические данные по отчетности кредитной организации, анализ динамики депозитов в банке с выводами
Раздел ПМ 7.	Раздел 7. Оформление и выполнение операций с драгоценными металлами При отсутствии операций в банке, изучается студентом самостоятельно
МДК.3	Организация работы с банковскими вкладами (депозитами)
Тема 7.1. Организация работы по привлечению во вклады драгоценных металлов Тема 7.2. Оформление и выполнение операций по металлическим счетам физических лиц	1.	Оформление операций по зачислению на металлический счёт физического лица и списанию со счёта драгоценных металлов в физической форме. Порядок открытия обезличенного металлического счёта. Оформление операций по зачислению на металлический счёт физического лица и списанию со счёта обезличенного драгоценного металла путём заключения договора купли-продажи с банком. Установление котировок покупки-продажи драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам. Проведение переоценки по металлическим счетам. Отражение операций в учете. Начисление и отражение в учете процентов по металлическим счетам физических лиц.	3 Самостоятельная работа	Заявление на открытие металлического счета, договор банковского металлического счета, поручение на покупку (продажу) драгоценных металлов, договор на продажу памятных монет, отчет ф. 610 об операциях с драгоценными металлами, мемориальные ордера по переоценке по металлическим счетам, по начислению процентов по металлическим счетам
Тема 7.3. Оформление и выполнение операций по металлическим счетам юридических лиц	1.	Оформление операций по зачислению на металлический счёт юридического лица и списанию со счёта драгоценных металлов в физической форме. Отражение в бухгалтерском учёте операций с драгоценными металлами.	1 Самостоятельная работа	Заявление на открытие металлического счета, договор банковского металлического счета, поручение на покупку (продажу) драгоценных металлов, отчет ф. 610 об операциях с драгоценными металлами
	2.	Оформление операций по зачислению на металлический счёт юридического лица и списанию со счёта обезличенного драгоценного металла путём заключения договора купли-продажи с банком. Отражение в бухгалтерском учёте операций с драгоценными металлами. Определение размера и взыскание комиссионных сборов и прочих вознаграждений, связанных с ведением металлических счетов.	2 Самостоятельная работа	заявление на открытие металлического счета, договор банковского металлического счета, поручение на покупку (продажу) драгоценных металлов, отчет ф. 610 об операциях с драгоценными металлами, поручение на взыскание комиссии, оформление счета-фактуры по комиссии.
Итого			29 ч.
Всего			72 ч.