Тема 2. Общая концепция платежной системы

2.1. Основные термины, определения и понятия

Окончательный расчет - расчет по обязательствам между двумя сторонами путем безусловного перевода ценностей (кроме наличных и кредитных средств) с одного счета на другой, который осуществляется через расчетные учреждения. Если переводы приобретают формы безусловного кредитования счетов в центральном банке, то такой перевод можно назвать «окончательным расчетом», поскольку, с точки зрения экономики, он осуществляется с использованием банковских обязательств.

Безналичные расчеты - это платежи, которые осуществляются как в виде материального обращения бумажных документов, так и в виде магнитных записей, магнитного считывания, движения электронных сообщений.

Центральный банк - государственный банк, который реализует валютную и денежно-кредитную политику правительства, осуществляет денежную эмиссию, руководит официальными валютными резервами, является банкиром правительства и кредитно-финансовых учреждений.

Корреспондентские отношения - проведение операций со счетами в одном банке по поручению другого банка.

Трансакция - платежная операция с использованием финансовых инструментов, событие или условие, зафиксированные бухгалтерской записью.

2.2. Виды платежных инструментов

Любая платежная операция имеет две стороны - поток информации, который содержит детали платежа, и непосредственно поток денежных средств. Эти два потока всегда взаимосвязаны, но могут перемещаться различными путями и иметь расхождение во времени.

В платежной операции можно выделить такие основные элементы:

• обязательство, которое необходимо выполнить;

• сторону, которая осуществляет платеж (плательщика);

• сторону, которая получает платеж (получателя);

• инструмент платежа;

• одного или нескольких финансовых посредников (как правило, это банки), которые переводят средства, списывая необходимую сумму со счета плательщика и зачисляя ее на счет получателя.

Платежный инструмент характеризуется:

• своей формой (традиционно распространенные в прошлом бумажные по форме платежные инструменты уступают место пластиковым карточкам или электронным сообщениям);

• средствами защиты и подтверждения подлинности (вместо традиционной подписи все шире применяют персональные идентификационные номера, пароли или электронные подписи);

• кредитовым или дебетовым характером действия.

Каждый инструмент платежа должен отвечать физическим, юридическим и квалификационным стандартам. В странах с рыночной экономикой существует множество разнообразных платежных инструментов: наличность, карточки, платежные поручения, векселя, чеки и тому подобное.

Денежная наличность и средства на счетах в центральном банке является общепризнанным средством платежа и погашения долговых обязательств. Их платежная состоятельность подкреплена законодательными актами, которые предоставляют им силу законного платежного средства. Что касается банковских депозитов как средства платежа и расчетов, то их пригодность определяется, в конечном результате, надежностью банковского учреждения, его способностью конвертировать средства, которые хранятся на депозитном счете, в наличные деньги, т.е. ликвидностью банка. Если ликвидность банка подорвана, клиенты будут пытаться изъять вклады и обменять их на наличность. Хотя развитие системы безналичных расчетов привело к сокращению части наличных денег в денежной массе и снижение их использования в платежном обороте, оплата наличностью и далее остается наиболее распространенным методом в сфере розничных трансакций. Наличностью обслуживается основная часть малых хозяйственных операций. По количеству платежи наличностью составляют 80–90% всех платежей, по сумме - только незначительную часть денежного обращения в странах с развитой финансовой системой.

Платежные инструменты, которые обеспечивают безналичные платежи на основании бумажных носителей (в частности такие, как чеки и платежные поручения), обрабатываются вручную, или содержат символы, которые читаются машиной для скоростной компьютерной обработки. Преимуществом бумажных платежей является тот факт, что они не требуют от инициатора платежа доступа к компьютеру и обеспечивают фактическое подтверждение платежа. Основной недостаток - необходимость физической обработки и перевода для обеспечения обмена между банками плательщика и получателя.

Платежные инструменты, которые обеспечивают электронные платежи - это инструкции, которыми обмениваются банки без необходимости обрабатывать и доставлять бумажные носители. Эта система идеальна для больших объемов регулярных платежей (в частности таких, как зарплата, оплата коммунальных услуг), а также для осуществления значительных платежей, которые нуждаются в немедленном расчете. Электронные платежи не всегда выгодны с точки зрения расходов для большого количества платежей на мелкие суммы, особенно для стран с ограниченным доступом к современным технологиям.

Платежные инструменты, которые обеспечивают платежи при помощи пластиковых карточек, используются для оплаты покупок на месте продажи. Пример таких инструментов - карточки для банкоматов, кредитные или дебетные карточки.