Хозяйственные операции за I квартал 20___ года
Рабочая таблица № 4.
Дата |
№ п/п |
Содержание операций |
Сумма |
02. 01. |
1. |
Поступила от поставщика масляная краска (без НДС) |
2000 |
03. 01. |
2. |
Получены с расчетного счета в кассу предприятия наличные на хозрасходы |
1000 |
03. 01. |
3. |
Выдано в подотчет работнику предприятия для приобретения канцтоваров |
200 |
05. 02. |
4. |
Утвержден авансовый отчет данного работника и оприходованы приобретенные канцтовары |
180 |
06. 02. |
5. |
Принят от работника в кассу остаток неиспользованных средств, выданных в подотчет |
|
08. 02. |
6. |
По расчетному счету произошли следующие операции: |
|
6.1. |
Оплачен счет поставщика за полученную краску |
2000 |
|
6.2. |
Погашена часть краткосрочной ссуды банка |
7000 |
|
6.3.
|
Перечислено в бюджет в погашение задолженности по налогам |
8000 |
|
6.4. |
Перечислено в погашение задолженности пенсионному фонду |
3500 |
|
6.5. |
Перечислена часть долга Уфимской ткацкой фабрике |
7000 |
|
09. 03. |
7. |
Отпущено в производство |
|
7.1. |
Ткань шелковая, 100 м. |
|
|
7.2. |
Масло машинное, 5 л. |
|
|
10. 03. |
8. |
Получено с расчетного счета в кассу для выплаты зарплаты |
35000 |
10. 03. |
9. |
Выдана из кассы заработная плата |
33000 |
20. 03. |
10 |
Поступило на расчетный счет в погашение задолженности МП «Надежда» за аренду помещения |
370 |
21. 03. |
11 |
Выпущена и оприходована на склад готовая продукция |
3000 |
22. 03. |
12 |
Утвержден авансовый отчет директора по командировке |
270 |
23. 03. |
13 |
Возмещен перерасход директору по авансовому отчету |
|
|
|
ИТОГО: |
|
Журнал регистрации хозяйственных операций предприятия за 1 квартал 20___ года
Рабочая таблица № 5.
Дата |
№ п/п |
Содержание операций
|
Сумма |
Корреспондирующие счета |
|
Дебет |
Кредит |
||||
02. 01. |
1. |
Поступила от поставщика масляная краска (без НДС) |
2000 |
|
|
03. 01. |
2. |
Получены с расчетного счета в кассу предприятия наличные на хозрасходы |
1000 |
|
|
03. 01. |
3. |
Выдано в подотчет работнику предприятия для приобретения канцтоваров |
200 |
|
|
05. 02. |
4. |
Утвержден авансовый отчет данного работника и оприходованы приобретенные канцтовары |
180 |
|
|
06. 02. |
5. |
Принят от работника в кассу остаток неиспользованных средств, выданных в подотчет |
|
|
|
08. 02. |
6. |
По расчетному счету произошли следующие операции: |
|
|
|
|
6.1. |
Оплачен счет поставщика за полученную краску |
2000 |
|
|
|
6.2. |
Погашена часть краткосрочной ссуды банка |
7000 |
|
|
|
6.3.
|
Перечислено в бюджет в погашение задолженности по налогам |
8000 |
|
|
|
6.4. |
Перечислено в погашение задолженности пенсионному фонду |
3500 |
|
|
|
6.5. |
Перечислена часть долга Уфимской ткацкой фабрике |
7000 |
|
|
09. 03. |
7. |
Отпущено в производство |
|
|
|
|
7.1. |
Ткань шелковая, 100 м. |
|
|
|
|
7.2. |
Масло машинное, 5 л. |
|
|
|
10. 03. |
8. |
Получено с расчетного счета в кассу для выплаты зарплаты |
35000 |
|
|
10. 03. |
9. |
Выдана из кассы зарплата |
33000 |
|
|
20. 03. |
10 |
Поступило на расчетный счет в погашение задолженности МП «Надежда» за аренду помещения |
370 |
|
|
21. 03. |
11 |
Выпущена и оприходована на склад готовая продукция |
3000 |
|
|
22. 03. |
12 |
Утвержден авансовый отчет директора по командировке |
270 |
|
|
23. 03. |
13 |
Возмещен перерасход директору по авансовому отчету |
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
Задание 3.
Подсчитать по каждому счету обороты за квартал и сальдо конечное.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
||||||
|
|
|
|
||||
Результаты записать в оборотно-сальдовую ведомость (табл. 6)
Рабочая таблица № 6.
Оборотно-сальдовая ведомость
№ счета |
Наименование счета |
Сальдо начальное |
Обороты за период |
Сальдо конечное |
|||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||||
01 |
Основные средства |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Всего: |
|
|
|
|
|
|
||
Задание 4
Составить бухгалтерский баланс швейной фабрики на 1. 01. 20___ и на 1. 04. 20___(за I квартал 20___ года) по форме, прилагаемой к заданию, пользуясь данными оборотно-сальдовой ведомости.