2 Исследование долгосрочного страхования жизни на примере ооо «Росгосстрах»

2.1 Общая характеристика и анализ хозяйственной деятельности ооо «Росгосстрах»

ООО «Росгосстрах»- основная операционная компания группы Росгосстрах. 1-го января 2010 года прошло присоединение всех региональных обществ группы Росгосстрах к ООО «Росгосстрах». ООО «Росгосстрах» — единственная компания, которая располагает филиальной сетью, сравнимой по охвату с Почтой РФ и Сбербанком России. В группу компаний «Росгосстрах» входит порядка 3000 отделений, точек присутствия. Общее кол-во работающих в группе Росгосстрах около 100 000 человек, в том числе более 60 000 агентов.

История компании (группы) насчитывает 89 лет. Образованная в феврале 1992 года, компания стала правопреемником Госстраха РСФСР, который был создан в 1921 году. Развитие российского рынка страховых услуг в значительной степени определялось деятельностью Госстраха, а затем «Росгосстраха». Сейчас компания оказывает существенное влияние на формирование страхового рынка России.

Целью общества является осуществление страховой деятельности и извлечение прибыли. ООО «Росгосстрах» вправе осуществлять страхование в соответствии с приложениями к лицензии:

• страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

• пенсионное страхование;

• страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

• страхование от несчастных случаев и болезней;

• медицинское страхование;

• страхование средств воздушного транспорта;

• страхование средств железнодорожного транспорта;

• страхование грузов;

• сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

• страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

• страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

• страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

• страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

• страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

• страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

• страхование предпринимательских рисков;

• страхование финансовых рисков;

• страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

• страхование средств водного транспорта [21].

Таблица 2.1 – Фундаментальный анализ деятельности ООО «Росгосстрах»

	2006			2007			2008			2009			2010
	тыс. руб	% в общем объеме выручки	тыс. руб		% в общем объеме выручки	тыс. руб		% в общем объеме выручки	тыс. руб		% в общем объеме выручки	тыс. руб		% в общем объеме выручки
1.Страхование	18720583	45	24825618		50,6	29334301		52,5	30455375		49,7	38832247		51,9
имущества
2.Обязательное страхование	17701763	42,6	19401215		39,5	20836848		37,3	25467115		41,6	28698568		38,3
3.Личное страхование	3270700	7,9	4248938		8,7	4988708		8,9	4153225		6,8	5424996		7,2

В таблице 2.1 представлено цифровое описание фундаментального анализа деятельности ООО «Росгосстрах».

График 2.1 – Фундаментальный анализ деятельности ООО «Росгосстрах»

На графике 2.1 видно, что на протяжении 2006-2010 гг. объем выручки по исследуемым видам деятельности увеличивался. Активно развивалось страхование имущества, особенно резкое увеличение объема выручки от данного вида деятельности произошел в 2009-2010 гг. Выручка от имущественного страхования по сравнению с обязательным страхованием и личным страхованием оставалась самой высокой (20-40 млрд. руб). Рост выручки от обязательного страхования происходил постепенно (17-28 млрд. руб). Объем выручки от личного страхования имеет самые низкие значения и его размер на протяжении исследуемого периода существенно не менялся (3-5 млрд. руб).

На графике 2.2 видно, что наибольший объем в общей выручке организации занимала выручка от страхования имущества, на протяжении 2006-2010 гг. её доля существенно не менялась, оставаясь в пределах 45-51,9%. Наблюдается колебание доли выручки от обязательного страхования в пределах 37,3-42,6%. Доля выручки от личного страхования оставалась на уровне 6-8%.

График 2.2 – Анализ динамики доли объема выручки от определенного вида хозяйственной деятельности в общем объеме выручки.

Таблица 2.2 – Общая структура себестоимости ООО «Росгосстрах»

Наименование показателя	2010	2011, 3 мес.
Сырье и материалы, %
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %
Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями, %
Топливо, %
Энергия, %
Затраты на оплату труда, %	50	48
Проценты по кредитам, %	0	0
Арендная плата, %	9	8
Отчисления на социальные нужды, %	10	16
Амортизация основных средств, %	2	3
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %	1	2
Прочие затраты	27	23
вознаграждение агента (брокера), расходы на командировки	27	23
Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость), %	100	100
Справочно: Выручка от продажи продукции (работ, услуг), %	34	34

Таблица 2.2 позволяет сделать вывод, что половину себестоимости ООО «Росгосстрах» составляют затраты на оплату труда. Так же велика доля арендной платы и отчислений на социальные нужды.

Основные действия, по уменьшению негативного влияния факторов, которые воздействуют на сбыт организацией продукции:

• диверсификация видов деятельности, расширение линейки предлагаемых продуктов;

• применение специфических техник регулирования риска (перестрахование, диверсификация портфеля заказов и инвестиционного портфеля);

• строгое следование правилам регулятивного надзора.