35. Коммерческие банки: сущность и классификация

Коммерческий банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства юридических и физических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять иные банковские операции по поручению клиентов. Коммерческие банки могут иметь любую организационно-правовую форму. Независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. 

Современные коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Деятельность коммерческих банков в России регулируется Законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ (ГК РФ) и другими законодательными и нормативными актами. 

В роли учредителей банков могут быть фирмы, банки, корпорации, отдельные физические лица, постоянные жители страны и иностранцы. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации его устава в Центральном банке Российской Федерации. 

Коммерческие банки функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным банком РФ. Лицензии имеют стандартную форму. В них перечисляются виды деятельности, которыми могут заниматься коммерческие банки. Кроме лицензий на осуществление банковских операций, российским коммерческим банкам выдаются валютные лицензии четырех видов: простые, расширенные, генеральные и лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами. 

Простые валютные лицензии предусматривают осуществление широкого круга банковских операций, но без права самостоятельного установления корреспондентских отношений с иностранными банками. 

Корреспондентские отношения - это счета, открываемые коммерческим банком в расчетно-кассовом центре Центрального банка РФ (РКЦ ЦБ РФ) либо одним коммерческим банком в другом. В процессе проведения межбанковских операций в соответствии с действующим законодательством российские коммерческие банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, производить расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, отрываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Центральным банком РФ. 

Расширенная валютная лицензия дает право банку на установление непосредственных корреспондентских отношений с шестью банками из развитых стран.  Генеральная валютная лицензия предоставляет право на установление корреспондентских отношений с тем числом банков, которое коммерческий банк сочтет необходимым и желательным для осуществления своей деятельности, а также право открытия своих филиалов и представительств в разных зарубежных странах. Осуществление операций с драгоценными металлами. Банки, обладающие уставным капиталом 5 млн. евро, одновременно могут претендовать на получение лицензии по работе с драгоценными металлами. 

Коммерческие банки можно классифицировать по разным признакам:  1) по форме собственности - государственные, муниципальные, частные; 

Государственные банки представляют собой кредитные учреждения, находящиеся в собственности государства. Они возникли в результате национализации кредитных учреждений, а также посредством создания государственных кредитных институтов. Существует три вида государственных банков: центральные, коммерческие и специальные кредитные институты. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Центрального банка РФ принадлежит государству. 

Муниципальные банки - разновидность сберегательных учреждений, первоначальная деятельность которых сводилась к привлечению сбережений населения и выполнению функций казначея муниципалитета. В современных условиях они осуществляют практически все виды банковских операций, а роль муниципалитетов сводится к гарантии их обязательств и назначению руководящих органов. 

2) По организационно-правовой форме: паевые, акционерные и кооперативные

Паевые банки создаются в форме товариществ с ограниченной ответственностью. 

Акционерные банки - форма акционерных обществ, которые делятся на два подвида: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа. В современных условиях акционерная форма является главной формой организации банков в промышленно развитых странах. 

Кооперативные банки - специализированные кредитно- финансовые институты, создаваемые на долевых началах для удовлетворения взаимных потребностей. Основная цель их деятельности - предоставление кредитов и осуществление других банковских операций на льготных условиях для членов банка. 

3) По национальной принадлежности:  национальные и иностранные; 

Национальные банки - это банки, принадлежащие полностью или частично национальным инвесторам и действующие в их интересах. Деятельность этих банков осуществляется в рамках законодательства страны, где функционирует их материнская компания. 

Согласно законодательству большинства стран, банки подпадают под категорию национальных, если 51% акций и более принадлежит инвесторам данной страны.  Иностранные банки - банки, полностью или частично принадлежащие иностранным инвесторам. Их деятельность в стране пребывания регламентируется особым национальным законодательством. В современных условиях они функционируют в виде заграничных отделений и филиалов крупнейших банков. 

4) По функциям и характеру деятельности (степени специализации): депозитные, специализированные и универсальные; 

Депозитные банки - это банки, которые уполномочены принимать вклады населения и осуществлять кредитно-расчетные и доверительные операции за счет привлеченных депозитов. 

Специализированные коммерческие банки выбирают определенное направление деятельности. К таким банкам относятся: 

• ипотечные, занимающиеся выдачей кредитов под залог недвижимости;

• инвестиционные, например, Российский банк развития, решение о создании которого было принято в 1999г.;

• коммунальные - специализированные кредитные учреждения. предназначенные для кредитования и финансирования жилищного и коммунального хозяйства. Большая часть их акций принадлежит местным органам власти;

• сельскохозяйственные и др.

Универсальные банки – оказывают весь комплекс банковских услуг. В российской банковской системе преобладают универсальные банки. После кризиса 1998 г. коммерческие банки стали стремиться расширить круг своих операций, в частности даже такой традиционно ориентированный на работу с населением банк, как Сберегательный банк России, стал активно привлекать на обслуживание юридических лиц. Тенденция к универсализации банков вполне объяснима. В условиях неустойчивости российского рынка она позволяет банкам покрывать потери, возникшие в одном сегменте деятельности, доходами, полученными в других.

5) По наличию филиальной сети: имеющие филиалы, и банки, не имеющие филиалов; 

Особое место в банковской системе РФ принадлежит Сберегательному банку России. Он имеет самую разветвленную сеть учреждений, состоящую из территориальных банков, отделений, филиалов и агентств. На его долю приходится более 70% всех вкладов населения, а активы составляют свыше 20% активов всех действующих кредитных организаций. 

6) по территориальному характеру и сфере деятельности: региональные банки (деятельность ограничена территорией, например, муниципальные); и экстерриториальные банки (банки развития), функционирующие на общенациональном и локальном уровне, осуществляющие кредитование промышленности в масштабах всей страны или же отдельных отраслей экономики; 

Среди этих банков преобладают государственные банковские институты, но существуют и смешанные - с участием частного национального и иностранного капитала. Банки развития специализируются на кредитовании промышленности и инфраструктуры. Наряду с ними функционируют государственные и сельскохозяйственные банки развития, обычно связанные с кредитной кооперацией. Банки развития (специальные банки) финансируют отдельные целевые, региональные и другие программы. 

7) По размеру уставного капитала: крупные, средние, мелкие;

8) По срокам предоставления кредитов: банки краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования; 

Банки краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования - банки, специализирующиеся на предоставлении кредитов различной срочности. В отличие от краткосрочного кредитования, осуществляемого депозитными банками, специализированные кредитные институты предоставляют средне- и долгосрочные кредиты. 

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.  Сконцентрированные в коммерческих банках временно свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал.