3. Порядок работы.

3.1. Описание работы на листе Excel.

Рекомендуется скопировать приведенную таблицу на лист Excel , вставить формулы в выделенные цветом ячейки, убедившись при этом, что получены те же значения. Используя построенный лист, решить задачи, приведенные в лабораторной работе, для чего следует скопировать необходимые строки на новое место на листе.

Будем выбирать формат “процентный” для процентных ставок и формат “денежный” для денежных сумм (2 знака после запятой). Для поля n – (количество лет) выбираем формат “числовой с 2 знаками после запятой”, так как период может быть не целым числом лет. Для поля m(p) – формат целый.

Некоторые финансовые функции имеют параметр “тип”. Если параметр тип = 0 или вообще отсутствует, то используются оценки постнумерандо (платежи производятся в конце периода), если параметр тип = 1 – оценки пренумерандо (платежи производятся в начале периода). Параметры “тип” и “0”, стоящие в конце списка параметров вообще могут быть опущены.

Вначале рассмотрите различные варианты погашения займа:

1) Один платеж в конце срока займа.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - сложный годовой процент займа. Найти: сумму платежа для расчета по займу Y = D*(1 + q)ⁿ.

2) Основной долг одним платежом в конце срока, если ежегодно выплачиваются только проценты.

Задано D – сумма кредита, срок кредита - n лет, q - годовой процент займа. Найти: последовательность платежей для расчета по займу. Ежегодно выплачиваются проценты в размере Y_i = q*D. Последняя выплата составит Y_n = D + q*D.

3) Погашение основного долга равными годовыми выплатами, если за каждый год проценты начисляются на остаток долга.

Подсчитываем величину d = q*D/n. Первый платеж Y₁= D/n + qD. Далее Y_k+1 = Y_k – d.

4) Погашение займа равными годовыми выплатами.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - сложный годовой процент займа. Найти: ежегодный платеж для расчета по займу Y = q*D/(1 – (1 + q)^-n).

5) Погашение займа равными выплатами раз в год.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - сложный годовой процент займа с начислениями процентов m раз в год. Найти: разовый платеж для расчета по займу Y = (q/m)*D/(1 - (1 + q/m)^-n*m) или Y = -ПЛТ(q/m; n*m; D; 0; тип).

Далее рассматривается оплата потребительского кредита.

1) Оплата потребительского кредита равными частями.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - простой годовой процент займа. Выплаты производятся m раз в год. Найти: ежегодный платеж для расчета по займу Y = D*(1 + n*q)/(n*m).

2) Основной долг выплачивается равными долями, проценты выплачиваются по правилу 78.

Задано D – сумма кредита, срок кредит n лет, q - простой годовой процент займа. Выплаты производятся m раз в год. Найти: последовательность платежей для расчета по займу. Подсчитываем величину d = q*D/((1 + m*n)*m/2). Тогда первый платеж Y₁ = D/(n*m) + n*m*d, следующий на d меньше и так далее, т.е. Y_k = Y_k-1 - d.

Расчеты по ипотечной ссуде аналогичны расчетам по погашению займа равными выплатами несколько раз в год. Задано D – сумма ссуды, срок ссуды n лет, q - сложный годовой процент ссуды. Выплаты производятся m раз в год. Найти: ежегодный платеж для расчета по ссуде Y = -ПЛТ(q/m; n*m; D; 0; тип).

Последним рассматривается случай замены одного кредита эквивалентным, но с другими параметрами. Вначале, когда известны платежи, для расчета величины кредита используется функция ПС, далее переносим полученное значение кредита, меняем срок выплат и рассчитываем единовременную выплату с помощью функции ПЛТ.

3.2. Лист Excel.

Лабораторная работа № 4. Кредитные расчеты

Погашение займа

Один платеж в конце

Выплаты

D -заем (кредит, ссуда)

D

q

n

1 год

2 год

3 год

q - годовой процент займа

1000,00р.

10,00%

3,00

0,00р.

0,00р.

1 331,00р.

n - срок займа (ссуды)

Основной долг одним платежом в конце

d - разность арифм. прогрессии

D

q

n

1 год

2 год

3 год

1000,00р.

10,00%

3,00

100,00р.

100,00р.

1 100,00р.

Основной долг равными годовыми выплатами

D

q

n

d

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

800,00р.

8,00%

5,00

12,80p.

224,00р.

211,20р.

198,40р.

185,60р.

172,80р.

Погашение займа равными годовыми выплатами

D

q

n

Y

Y- единичная выплата

800,00р.

8,00%

5,00

200,37р.

m – количество выплат в год

Погашение займа равными выплатами несколько раз в год

D

q

n

m

Y

800,00р.

8,00%

5,00

2

98,63р.

Потребительский кредит (простые проценты)

Равные выплаты

D

q

n

m

Y

4000,00р.

8,00%

8,00

4

2 05,00р.

2. Проценты по правилу 78

D

q

n

m

d

1месяц

2 месяц

3 месяц

4 месяц

400,00р.

10,00%

1,00

4

4,00р.

116,00р.

112,00р.

108,00р.

104,00р.

Ипотечная ссуда (сложные проценты)

D

q

n

m

Y

10000,00р.

3,00%

20,00

12

55,46р.

Замена займов

D

q

n

m

Y

817,57р.

8,00%

5,00

4

50,00р.

D

q

n

m

Y

817,57р.

8,00%

2,00

4

111,61р.

3.3. Используемые финансовые функции.

• Y = ПЛТ(q/m; n*m; D; 0; тип) или Y = ПЛТ(q/m; n*m; D)

Возвращает величину разового платежа Y ссуды, которая соответствует величине кредита D, если платежи осуществляются m раз в год в течение n лет, q - это процентная ставка по ссуде за год.

• q = СТАВКА(n/m; -Y; D; 0; тип)*m или q = СТАВКА(n/m; -Y; D)*m

Возвращает q - годовую процентную ставку, при которой годовой платеж Y обеспечивает выплату ссуды D за n лет. Здесь Y – разовый платеж ренты (это значение вводится со знаком минус), m – количество платежей в год.

• D = ПС(q/m; n*m; -Y; 0; тип) или D = ПС(q/m; n*m; -Y)

Возвращает современную величину займа D. Здесь Y – величина разового платежа ренты (это значение вводится со знаком минус), если платежи осуществляются m раз в год в течение n лет, q - это процентная ставка за год.