Анализ ликвидности
Высоколиквидные активы = Ден ср-ва (1 ББ) + Ср-ва в КО (3 ББ)
Уровень высоколикв акт = Высколикв активы / Всего активов (10 ББ) *100
Ликвидные активы = Ср-ва КО в ЦБ РФ (2 — 2.1. ББ) + Чистые влож в ц б оцениваемые по справед ст-ти ч/з прибыль или убыток (4 ББ) + Влож в ц б для продажи (6 — 6.1. ББ) + Чистая ссуд зад-ть до 30 дней (если есть)
Уровень ликвидных активов = Ликвид активы / Всего активов*100
Опт знач = 30%
Уровень собственных средств = Собств ср-ва (27 ББ)/ Валюта баланса (10 ББ, если нет отд стр) * 100
Опт. значение = 15-20%
Показывает уровень собственных средств в сумме всех источников
К надежности = Собств ср-ва (27 ББ) / Всего обяз-в (18 ББ) *100
Опт. значение = 25%
Показывает платежеспособность банка собствен. ср-вами. Чем выше значение, тем надежнее банк и тем пассивнее банк ведет политику привлечения средств.
Отвлеченные средства = ОС (8 ББ) + Капит. вложения (может не быть) + Дебет зад-ть (Может не быть) + Участие в деятельности др. орг. (6.1 ББ)
К иммобилизации = Отвлеч ср-ва / Собств ср-ва (27 ББ) * 100
Опт. значение = 30%
Показывает уровень собственных средств отвлеченных из оборота. «Не приносят
Неустойчивые вклады = Ср-ва КО (12 ББ) + Вклады ф.л.(13.1 ББ)
Уровень неуст вкл = Неуст вкл / Всего обяз-в (18 ББ) * 100
Опт. знач = 30%
Неустойчивые депозиты и вклады — это ср-ва, к-ые могут быть изъяты в любой момент
К ликв 1 = Высоколиквидные активы / Неустойчив депоз и вклады. *100
Показывает платежеспособность банка, т. е. степень покрытия неуст депоз и вкладов высоколиквидными активами
Ликвидные активы = Ср-ва КО в ЦБ РФ (2 — 2.1. ББ) + Чистые влож в ц б оцениваемые по справед ст-ти ч/з прибыль или убыток (4 ББ) + Влож в ц б для продажи (6 — 6.1. ББ) + Чистая ссуд зад-ть до 30 дней (если есть)
К ликв 2 = Ликв активы / Всего обяз-в *100
Опт. знач = 30%
Показывает платежеспособность банка в тек деят-ти
Анализ операций с ц б
Операции с ц б = Влож в ц б по с/с (4 ББ) + Влож в ц б для продажи (6 ББ) + Влож в ц б до погаш (7 ББ)
Уровень операций с ц б = Операции с цб / Валюта баланса *100
Опт знач = 25%
Уровень операций с ц б, оцениваемыми по с/с = Чистые влож в ц б, оцениваемые по с/с через прибыли или убыток (4 ББ) / Операции с ц б*100
Уровень операций с ц б для продажи = Чистые вложения в ц б, имеющиеся для продажи (6 ББ)/ Операции с ц б*100
Уровень операций с ц б, удерживаемыми до погашения = Чистые вложения в ц б, удерживаемые до погашения (7 ББ) / Операции с ц б*100
Рентабельность от операций с ц б = Чистые доходы от операций с ц б, оцен по с/с ч/з прибыль или убыток (6 ОпиУ) + Чистые доходы от операций с ц б, для продажи (7 ОпиУ) + Чистые доходы от операций с ц б, до погашения (8 ОПиУ)/ Операции с ц б*100
Рентабельность операций с ц б, оцениваемыми по с/с = Чистые доходы от операций с ц б, оцен по с/с ч/з прибыль или убыток (6 ОпиУ)/Чистые влож в ц б, оцениваемые по с/с через прибыли или убыток (4 ББ)*100
Рентабельность операций с ц б для продажи = Чистые доходы от операций с ц б, для продажи (7 ОпиУ) / Чистые вложения в ц б, имеющиеся для продажи (6 ББ)*100
Рентабельность операций с ц б, удерживаемыми до погашения = Чистые влож в ц б, оцениваемые по с/с через прибыли или убыток (4 ББ)/Чистые вложения в ц б, удерживаемые до погашения (7 ББ)*100