Анализ кредитной деятельности банка

Уровень кред операций в сумме всех активов = Кред влож (5 ББ)/ Всего активов (10 ББ) *100

Опт знач = 55%

К эф-ти исп-я привл ср-в 1 = Кред влож (5 ББ) / Привл ср-ва (18-17 ББ) *100

Уровень кред оп до 30 дн = Кред опер до 30 дн / Кред влож *100

Доходность кред опер = Проценты получ (1 ОпиУ) / Кред влож. *100

Рентабельность кред опер = (Проценты получ (1 ОпиУ) — Проценты уплач (2 ОпиУ)) / Кред влож *100

Эф-ть затрат = Проценты получ (1 ОпиУ) / Проценты уплач (2 ОпиУ) * 100

Степень защиты кред опер резервами на возм потери = РВПС (17 ББ) / Кред влож * 100

К достаточности капитала = Собств ср-ва (27 ББ) / Кред. влож. (5 ББ) * 100

Опт. значение = 20%

Показывает степень защиты кредитных операций собств капиталом

Анализ финансовых результатов

Чистые процентные доходы (расходы) = Проц доходы (1 ОпиУ) — Проц расходы (2 ОпиУ) + Изменение РВП (4 ОпиУ)

Чистые доходы (расходы) от операций с ц б = Чистые доходы от операций с ц б, оцен по с/с ч/з прибыль или убыток (6 ОпиУ) + Чистые доходы от операций с ц б, для продажи (7 ОпиУ) + Чистые доходы от операций с ц б, до погашения (8 ОпиУ) + Измение РВП по ц б для продажи (14 ОпиУ) + Изме-е РВП по ц б до погашения (15 ОпиУ)

Результат от операций с ин валютой = Чистые доходы от опер с ин в (9 ОпиУ) + Чистые доходы от переоценки ин в (10 ОпиУ)

Чистые комис доходы = Комис доходы (12 ОпиУ) — Комис расходы (13 ОпиУ)

Чистые доходы (расходы) по прочим операциям = Прочие операц доходы (17 ОПиУ) + Изменение .РВП по прочим потерям (16 ОпиУ)

Чистые доходы (расходы ) = Чистые процентные доходы (расходы) + .Чистые доходы (расходы) от операций с ц б + Результат от операций с ин валютой + Чистые комис доходы + Чистые доходы (расходы) по прочим операциям + Доходы от участия в капитале др ю л (11 ОпиУ)

Прибыль до н/обл = Чистые доходы (расходы ) - Операц расх (19 ОпиУ)

Прибыль после н/обл = Прибыль до н/обл — начисл налоги (21 ОпиУ)

Рентабельность активов = Прибыль после н/обл / Всего активов (10 ББ) * 100

Опт знач - более 5%

Рентабельность влож капитала = Чистая прибыль (24 ОпиУ) / Собственные ср-ва (27 ББ)

Опт. значение = 15-20%

Показывает эффективность использования собственных ср-в

Оценка финансовой устойчивости:

Уровень собственных средств = Собств ср-ва (27 ББ)/ Валюта баланса (10 ББ, если нет отд стр) * 100

Опт. значение = 15-20%

Показывает уровень собственных средств в сумме всех источников

К надежности = Собств ср-ва (27 ББ) / Всего обяз-в (18 ББ) *100

Опт. значение = 25%

Показывает платежеспособность банка собствен. ср-вами. Чем выше значение, тем надежнее банк и тем пассивнее банк ведет политику привлечения средств.

Отвлеченные средства = ОС (8 ББ) + Капит. вложения (может не быть) + Дебет зад-ть (Может не быть) + Участие в деятельности др. орг. (6.1 ББ)

К иммобилизации = Отвлеч ср-ва / Собств ср-ва (27 ББ) * 100

Опт. значение = 30%

Показывает уровень собственных средств отвлеченных из оборота. «Не приносят дохода»

К эффект исп-я привл. ср-в 2 = Всего обяз-в/Осн операции (5+6 ББ) * 100

Опт знач = если более 100, то привл ср-ва исп-ся для покрытия собств затрат

Ликвидные активы = Ср-ва КО в ЦБ РФ (2 — 2.1. ББ) + Чистые влож в ц б оцениваемые по справед ст-ти ч/з прибыль или убыток (4 ББ) + Влож в ц б для продажи (6 — 6.1. ББ) + Чистая ссуд зад-ть до 30 дней (если есть)

К ликв 2 = Ликв активы / Всего обяз-в *100

Опт. знач = 30%

Показывает платежеспособность банка в тек деят-ти

Рентабельность активов = Прибыль после н/обл (24 ОПиУ) / Всего активов (10 ББ) * 100

Опт знач - более 5%