Приложение б выписка из книги хозяйственных операций
за январь-март текущего года
№ |
Дата |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб. |
1 |
11.01 |
Отражена выручка от продажи оборудования |
|
|
|
|
|
Отражено выбытие оборудования по первоначальной стоимости |
|
|
|
|
|
Списана накопленная амортизация |
|
|
|
|
|
Списана остаточная стоимость |
|
|
|
|
|
Начислен НДС |
|
|
|
|
|
Списаны затраты, связанные с продажей |
|
|
|
|
12.01 |
Погашена задолженность перед внебюджетными фондами |
|
|
|
|
12.01 |
Погашена задолженность перед бюджетом |
|
|
|
|
13.01 |
Поступили средства от покупателей за оборудование |
|
|
|
|
13.01 |
Поступили средства на расчетный счет от прочих дебиторов |
|
|
|
|
14.01 |
Материалы списаны в основное производство |
|
|
|
|
15.01 |
Акцептован счет подрядной ремонтной организации за ремонт оборудования |
|
|
|
|
|
Учтен НДС |
|
|
|
|
|
НДС принят к вычету |
|
|
|
|
16.01 |
Оплачен счет ремонтной организации |
|
|
|
|
17.01 |
Акцептован счет за электроэнергию -на производство продукции -на хозяйственные нужды цеха -на общехозяйственные нужды |
|
|
|
|
|
Учтен НДС |
|
|
|
|
|
НДС принят к вычету |
|
|
|
|
|
Оплачен счет за электроэнергию
|
|
|
|
|
19.01 |
Отражены расходы за аренду склада готовой продукции |
|
|
|
|
|
Учтен НДС |
|
|
|
|
|
НДС принят к вычету |
|
|
|
|
|
Оплачены расходы за аренду складских помещений |
|
|
|
|
20.01 |
Начислена заработная плата - работникам основного производства - работникам, обслуживающим оборудование - управленческому персоналу организации - работникам, занятым сбытом продукции |
|
|
|
|
|
Начислены пособия по временной нетрудоспособности работникам основного производства -за счет работодателя -за счет ФСС |
|
|
|
|
|
Удержан налог на доходы физических лиц (общая сумма) |
|
|
|
|
|
Удержано из заработной платы по исполнительным листам (алименты) |
|
|
|
|
|
Начислены страховые взносы (с распределением по внебюджетным фондам) с заработной платы - работников основного производства - работников, обслуживающих оборудование - управленческого персонала организации - работников, занятых сбытом продукции |
|
|
|
|
23.01 |
Списаны общепроизводственные расходы на себестоимость продукции |
|
|
|
|
25.01 |
Передана готовая продукция на склад |
|
|
|
|
27.01 |
Отгружена готовая продукция |
|
|
|
|
|
Списана себестоимость продукции |
|
|
|
|
|
Начислен НДС |
|
|
|
|
|
Списаны общехозяйственные расходы |
|
|
|
|
|
Списаны расходы на продажу |
|
|
|
|
27.01 |
Получены материалы от поставщика |
|
|
|
|
|
Учтен НДС |
|
|
|
|
|
НДС принят к вычету |
|
|
|
|
27.01 |
Снято с расчетного счета в кассу под выдачу заработной платы за первую половину января |
|
|
|
|
|
Выплачена из кассы заработная плата за первую половину января |
|
|
|
|
28.01 |
Оплачены материалы с расчетного счета |
|
|
|
|
30.01 |
Начислена амортизация основных средств |
|
|
|
|
30.01 |
Начислена амортизация нематериальных активов |
|
|
|
|
31.01 |
Отражен финансовый результат от реализации продукции |
|
|
|
|
31.01 |
Отражен финансовый результат прочих доходов и расходов |
|
|
|
|
01.02− 11.02 |
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
|
|
|
|
12.02 |
Перечислен налог на доходы физических лиц в бюджет |
|
|
|
|
12.02 |
Получено в кассу с расчетного счета под выдачу заработной платы за январь |
|
|
|
|
12.02− 14.02 |
Выплачены из кассы заработная плата и больничные за январь |
|
|
|
|
14.02 |
Выплачены из кассы алименты |
|
|
|
|
14.02 |
Перечислены страховые взносы (без распределения по внебюджетным фондам) |
|
|
|
|
15.02 |
Депонирована невыплаченная часть заработной платы |
|
|
|
|
|
Остаток денег в кассе сдан в банк |
|
|
|
. . . . |
. . . . |
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
|
|
|
. . . . |
. . . . |
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
|
|
|
. . . . |
. . . . |
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
|
|
|
. . . . |
. . . . |
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . |
|
|
|
|
31.03 |
Начислен налог на имущество за первый квартал |
|
|
|
95 |
31.03 |
Начислен налог на прибыль за первый квартал |
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ В
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТУ_____
№ п/п |
Содержание операции |
В дебет счета___ с кредита счетов |
Итого |
Содержание операции |
По кредиту счета____ в дебет счетов |
Итого |
Сальдо |
|||||
.. |
.. |
.. |
.. |
.. |
.. |
Д |
К |
|||||
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
ШАХМАТНАЯ ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
Номера счетов
|
Номера счетов
|
01
|
02
|
03
|
04
|
05
|
и т.д.
|
Итого |
Дебет Кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
01
|
|
|
|
|
|
|
|
|
02
|
|
|
|
|
|
|
|
|
03
|
|
|
|
|
|
|
|
|
04 |
|
|
|
|
|
|
|
|
05
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и т.д.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
