Денежная эмиссия.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк. Эмиссионная монополия для ЦБ нужна прежде всего для исключения злоупотреблений и для проведения единой кредитно-денежной политики.
Организуя эмиссионную деятельность ЦБ соблюдает ряд принципов:
а) принцип номинала – официальной денежной единицей является рубль, который состоит из 100 копеек; введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск суррогатов запрещен;
б) принцип необязательности обеспечения – официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается;
в) принцип монополии и уникальности – эмиссия наличных денег, организация их обращения на территории РФ осуществляется исключительно ЦБ, банкноты и монеты ЦБ являются единственным законным средством платежа, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону;
г) принцип безусловной обязательности – банкноты и монеты ЦБ, обязательны к приему по номинальной стоимости при всех видах платежей; для зачисления на счета, вклады и для перевода на всей территории РФ. Они являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются всеми его активами;
д) принцип неограниченной обмениваемости – банкноты и монеты не могут быть объявлены недействительными, если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца; не допускаются какие-либо ограничения по суммам и субъектам обмена; при обмене на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее 1 года, но не превышает 5 лет;
е) принцип правового регулирования – Совет директоров ЦБ принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых; утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков; описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации; решение по данным вопросам в порядке предварительного информирования направляется в правительство РФ.
Кроме эмиссии в деятельность ЦБ входит еще несколько важных направлений.
ЦБ ведет счета бюджета государства – ежедневно учитывает все операции, проводимые государственными службами.;
участвует в управлении государственным долгом ( например, организует торги государственными ценными бумагами, ведет расчеты по долгам);
формирует и хранит золотые и валютные резервы, которые могут использоваться для денежного регулирования, управления долгом;
Аккумулирует и хранит кассовые резервы коммерческих банков.
Дело в том, что каждый банк входит в состав национальной кредитной системы и обязан хранить на резервном счете в ЦБ определенную сумму в пропорции к размеру его вкладов. Изменение нормы резервов – это один из методов кредитно-денежной политики;
осуществляет контроль за допуском к банковской деятельности – выдает или отзывает лицензии;
осуществляет управление, контроль и регулирование кредитно-денежных отношений.
Выполнение Центробанком указанных функций должно обеспечивать эффективное функционирование банковской системы.
В) Коммерческие банки и их функции.
Коммерческие банки занимаются всеми видами кредитных, расчестных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
Они являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель – получение максимальной прибыли. Как и для любой коммерческой фирмы – прибыль – это разница между доходов и издержками.
Основная часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками дохода могут быть различные услуги.
Часть дохода банка идет на возмещение издержек, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на приобретение компьютеров, кассовых аппаратов и т.д.
Оставшаяся часть дохода является прибылью, которая идет на уплату налогов, расширение его деятельности, выплату дивидендов.
Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювелиры имели надежные охраняемые подвалы для хранения драгоценностей, поэтому со временем люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамен долговые расписки ювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно. Так появились банковские кредитные деньги.
Поначалу ювелиры лишь хранили предоставленные ценности и не выдавали кредитов. Такая ситуация соответствует системе полного или 100%-го резервирования.
Но при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает кредитов, он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки.
Поэтому банки начали выдавать кредиты и перешли к частичному резервированию, когда только определенная часть вкладов хранится в виде резервов, а остальная сумма используется для предоставления кредитов.
Современные коммерческие банки имеют универсальный характер. Это так называемые межотраслевые кредитные учреждения с многопрофильной сферой деятельности.
Но в некоторых случаях идет их специализация. Такие банки ориентированы на предоставление одного-двух видов услуг.
Специализация может быть:
а) функциональная;
б) отраслевая;
в) территориальная.
Независимо от своей специализации коммерческие банки выполняют следующие функции:
1)Мобилизация временно свободных денежных средств, сбережений и превращение их в ссудный капитал.
2) Предоставление кредитов хозяйствующим субъектам.
Прямое предоставление в ссуду свободных денежных средств их владельцами тем, кто нуждается в дополнительном капитале затруднено. Поэтому банки выполняют роль финансового посредника между кредиторами и заемщиками.
3) Выпуск платежных документов.
Современный механизм денежной эмиссии включает а) банкнотную эмиссию – эту задачу решает ЦБ; и б) депозитную эмиссию – выпуск чеков, кредитных карточек. Эту задачу решают коммерческие банки.
Кроме того, коммерческие банки могут выпускать акции, облигации, т.е. могут участвовать в формировании рынка ценных бумаг и работать на нем.
4) Покупка у организаций и частных лиц и продажа им иностранной валюты, драгоценных камней и металлов.
5) Оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью.
Это консультации по вопросам слияния и поглощения, новым инвестициям, составлению годовых отчетов.
В последнее время в банковской практике появились операции, связанные со страхованием: например, увеличение суммы вклада при болезни или несчастном случае.