7. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины (модуля)

Студентам рекомендуется при изучении курса «Налоговое право» пользоваться Интернетом и информационно-справочными системами Консультант-Плюс, Гарант, Кодекс и т.д.

Список нормативно-правовых актов и литературы

Нормативные правовые акты:

1. Конституция Российской Федерации.

2. Арбитражный процессуальный кодекс РФ (с изменениями и дополнениями).

3. Гражданский процессуальный кодекс РФ (с изменениями и дополнениями).

4. Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации.

5. Налоговый кодекс РФ первая часть (с изменениями и дополнениями).

6. Налоговый кодекс РФ часть вторая (с изменениями и дополнениями).

7. Закон РФ от 21.03.1991 N 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

8. Закон РФ от 09.12.1991 N 2003-1 «О налоге на имущество физических лиц» (с изменениями и дополнениями).

9. Федеральный закон от 31.07.1998г. № 147-ФЗ «О введении в действие части первой Налогового кодекса Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

10. Федеральный закон от 05.08.2000 № 118-ФЗ «О введении в действие части второй Налогового кодекса РФ и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах» (с изменениями и дополнениями).

11. Федеральный конституционный закон от 31.12.1996г. «О судебной системе Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

12. Федеральный конституционный закон от 28.04.1995г. №1-ФКЗ «Об арбитражных судах Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

13. Федеральный конституционный закон от 28.06.2004г. «О референдуме Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

14. Федеральный конституционный закон от 21.07.1994г. №1-ФКЗ «О Конституционном Суде РФ» (с изменениями и дополнениями).

15. Федеральный закон от 15.07.1995г. №101-ФЗ «О международных договорах Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

16. Федеральный закон от 17.01.1992г. №2202-1 «О Прокуратуре РФ» (с изменениями и дополнениями).

17. Закон Российской Федерации от 27.04.1993г. №4866-1 «О порядке обжалования в суд действий и решений, нарушающих права и свободы граждан» (с изменениями и дополнениями).

18. Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 22.01.1998г. №2134-II ГД «О Регламенте Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями)

19. Постановление Совета Федерации Федерального Собрания РФ от 30.01.2002г. №33-СФ «О регламенте Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Основная литература:

1. Алексеев, С. Общая теория права. / Алексеев С., М.: Юрид.лит., 1981.-Т.1.

2. Алексеев, С.С. Право: азбука - теория - философия: Опыт комплексного исследования. / Алексеев С., М.:Юристъ,1999.

3. Белых, В.С., Винницкий Д.В. Налоговое право России/ Белых, В.С., Винницкий Д.В, - М., 2004.

4. Бельский, К. Финансовое право. / Бельский К. - М.: Юристъ, 1994.

5. Брызгалин, А.В., Кудреватых С.А. К вопросу о формировании налогового права как подотрасли права / Брызгалин, А.В., Кудреватых С.А. // Государство и право.- 2000.- № 6.- С. 61-67.

6. Винницкий, Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики/ Винницкий Д.В.- СПб, 2003.

7. Винницкий, Д.В. Курс лекций «Основы налогового права»/ Винницкий Д.В. –Екатеринбург, 2005.

8. Воронова, Л. Налоговое право и налоговые правоотношения. В кн. Советское финансовое право: Учебник. / Воронова Л. - М.: Юрид.лит., 1987.

9. Гуреев В. Налоговое право./ Гуреев В. - М.: Экономика, 1995.

10. Грачева, Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. Налоговое право. Учебник для вузов./ Грачева Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. - М., 2005.

11. Денисова, И. Понятие налогового права России, его источники. В кн. Финансовое право: Учебник. Под ред. О.Горбуновой / Денисова И. - М.: Юристъ, 1996.

12. Карасева, М.В. Бюджетное и налоговое право России (политический аспект). /Карасева М.В. - М., 2003.

13. Кустова, М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Общая часть. Учебник / Отв. ред. Н.А.Шевелева./ Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. -М., 2001.

14. Кустова, М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Особенная часть. Учебник./ Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. М., 2004.

15. Кучеров И.И. Налоговое право России: Курс лекций./ Кучеров И.И.- М., 2001.

16. Кузнецов Н.Г., Корсун Т.И., Науменко А.М. Налоги России: Учебно-справочное пособие. — М.: 2006.

17. Комментарий к НК РФ, части первой (постатейный) / Сост. и автор комментария С.Д.Шаталов. 4-е изд. М., 2004.

18. Комментарий к НК РФ, части второй (постатейный). Главы 21-24 / Сост. и автор комментариев С.Д. Шаталов. 2-е изд. М., 2002.

19. Колодина, М.В. К вопросу об определении категории «налоговая система» в финансовом праве/ Колодина М.В.//Труды преподавателей Оренбургского института МГЮА. - Вып.2. — Оренбург: Изд.центр ОГАУ, 2001

20. Налоговое право: Учебник /А.А. Тедеев, В.А. Парыгина. — М.: 2006.

21. Налоговое право России: Учебник для вузов. — М.: 2006.

22. Налоговое право: Пособие по изучению (в схемах). — М.: 2006.

23. Налоговое право России: Учебник для вузов / Отв. ред. Ю.А.Крохина. 2-е изд. М., 2005.

24. Налоговое право: Учебник / Под ред. С.Г. Пепеляева. М., 2004.

25. Налоги и налогообложение. Учебное пособие /Под ред. И.Г. Русаковой, В.А. Кашина. М., 1999.

26. Налоги: Учебное пособие / Под ред. Д.Г. Черника 4-е изд., перераб. и доп . - М.: Финансы и статистика, 1998.

27. Общая теория права: Учебник для юридических вузов/Под общ.ред.А.Пиголкина.2-е изд., испр. и доп.- М.: Изд-во МГТУ им.Н.Баумана, 1996.

28. Петрова Г.В. Формирование институтов налогового законодательства: Кон-цептуальный аспект // Журнал Российского права. -1997. -№ 7.- С. 40.

29. Покачалова Е. Налоги, их понятие и роль. В кн. Финансовое право. Учебник. М.: Издательство БЕК, 1995.

30. Проблемы теории государства и права: Учебник / Под ред. С. Алексеева. - М.: Юрид.лит., 1987

31. Российская юридическая энциклопедия/Под ред. А.Я. Сухарева. М., 1999.

32. Тихомиров Ю. Публичное право. Учебник.- М.: Издательство БЕК, 1995.

33. Токманов В.В. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации. Ч.1. Ч.2. — М.: 2007.

34. Химичева Н. Налоговое право Российской Федерации, его источники. В кн. Финансовое право. Учебник/Под ред.Н.Химичевой.-М.: Издательство БЕК, 1995.

35. Финансовое право: Учебник / отв. ред. Н. И. Химичева. — М.: 2007.

36. Ципкин С. Правовое регулирование налоговых отношений в СССР. М.: Госюриздат, 1955.

37. Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение. Учебник. М.: Инфра-М, 2001.

38. Черкаев Д.Место налогового права в правовой системе России //ПиЖ 2000. - N26. //(http://zakon.rin.ru/cgi-bin/print.pl?idr = 481&id = 486&t = a&npage = 2&pagein = 2)

Дополнительная литература

1. Александров, И. М. «Налоговые системы России и зарубежных стран» /И. М. Александров - Бератор-Пресс, 2002.

2. Выявление налоговых нарушений. Методика, Издательство: Приор, 2003.

3. Единый налог на вмененный доход, НоводворскийВ.Д., Издательство: Питер 2003.

4. Единый социальный налог, Чипуренко Е.В., Издательство: Питер, 2003.

5. Единый социальный налог: исчисление и уплата, решение спорных вопросов, КочетоваН.Д., Издательство: АиН, 2003.

6. Кулеш, В.А. Защита интересов налогоплательщиков на начальной стадии налоговой проверки. / Кулеш В.А. //Серия: Закон и практика, 2001.

7. Комментарий (постатейный) к главе 25 НК РФ "Налог на прибыль организаций", Издательство: Юрайт, 2003.

8. Комментарий к НК РФ. Части 1 и 2 на 15.10.03, /Красноперова О.А., Издательство: Проспект, 2003.

9. Комментарий к ФЗ "О применении ККТ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт", /Борисов А.Н., Издательство: Юстицинформ, 2003.

10. Льготы юридический лиц при налогообложении, Климова М.А., Издательство: Бератор-Пресс 2003.

11. Налоги и налоговое регулирование экономики. Учебное пособие, Ходов Л.Г. Издательство Теис, 2003.

12. «Налоговое право»/С.Г. Пепеляев, издательство: Юристъ, 2003.

13. Налоги и налогообложение. Учебник, Редакторы: Романовский М.В., Врублевская О.В. - Издательство: Питер, 2003.

14. Налоги и налогообложение. Учебное пособие, Толкушин А.В., Перов А.В. Издательство: Юрайт, 2003.

15. Налоговое право России. Учебное пособие, Корсун Т.И. - Издательство: МарТ, Ростов на Дону, 2003.

16. Налоговое право. Учебное пособие, Демин А.В. Издательство: Приор, 2003.

17. Налоговый менеджмент. Учебник, Редактор: Поршнев А.Г. Издательство: Инфра-М, 2003.

18. Налоговый учет. Регистры. Учет расчетов, Издательство: Приор, 2003.

19. Налогообложение предпринимателей и организаций. Упрощенная система налогообложения, ЕНВД для отдельных видов деятельности /под ред. Брызгалина А.В. Издательство: Налоги и финансовое право, 2003.

20. НДФЛ: как законно уменьшить сумму подоходного налога. Практические рекомендации, Касьянова Г.Ю., Издательство: Информцентр XXI века, 2004.

21. Выявление, предупреждение и пресечение налоговых преступлений и правонарушений органами внутренних дел, Кучеров И.И., Издательство: ЮрИнфоР, 2003.

22. Налоговая тайна. Научно-практическое пособие, Костенко М.Ю., Издательство: Бек, 2003.

23. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации, Кучеров И.И. Издательство: ЮрИнфоР, 2003.

24. Налоговое право в вопросах и ответах. Учебное пособие, Ильичева М.Ю. Издательство: ТК Велби, 2003.

25. Налоги и налоговое регулирование экономики. Учебное пособие, Ходов Л.Г., Издательство: Теис, 2003.

26. Налогоплательщик и контролирующие органы, Хаймович М.И., Издательство: Приор, 2003.

27. Налог на доходы физических лиц. /Чипуренко Е.В., Издательство: Питер, 2003.

28. Налоговая политика России: проблемы и перспективы. /Редактор: Горский И.В. , Издательство: Финансы и статистика, 2003.

29. Налогообложение в сельском хозяйстве, /Бирюкова Е.Ю., Издательство: Вершина, 2003.

30. НДС. Комментарий, /Мишле Н.А., Издательство: Экзамен, 2003.

31. Правовые основы налогообложения в РФ. Учебное пособие, Артемов Н.М., Ашмарина Е.М., Издательство: Профобразование, 2003.

32. Российская система налогообложения: проблемы развития, /Пансков В.Г., Издательство: МЦФЭР, 2003.

33. Транспортный налог. Профессиональный комментарий к Налоговому кодексу РФ, Брызгалин А.В., Издательство: Налоги и финансовое право, 2004.

34. Теория налогов, СоколовА.А., Издательство: ЮрИнфоР, 2003.

35. Упрощенная система налогообложения, Издательство: Приор, 2003.,

36. Упрощенная система налогообложения Актуальные вопросы, /Климова М.А., Издательство: Налоговый вестник, 2003.

37. Упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей. Практическое пособие, / Захарьин В.Р., Издательство: Элит-2000, 2003.

38. Эдуард, М. Ц. Вопросы налогообложения в соотношении с конституционным гражданским и административным законодательством (теория, практика, комментарий) /Эдуард Михайлович Цыганков – GM, 2001.

Программное обеспечение и Интернет-ресурсы - правовые базы «КонсультантПлюс», «Гарант».

Студентам при изучении дисциплины «Гражданское право» необходимо преодолевать сложности связанные с динамикой законодательства в связи с проводимыми в стране реформами.

Для преодоления указанных сложностей студентам требуется постоянно следить за изменениями в законодательстве, обращаться при этом к средствам массовой информации, юридическим журналам, правовым базам данных «КонсультантПлюс», «Гарант», лицензионные полные версии которых установлены для пользования студентами в зале кодификации юридического факультета, а также распространяются бесплатно среди студентов каждый семестр на DVD – дисках «КонсультантПлюс: Высшая школа». Рекомендуется также пользоваться Интернет-ресурсами, в частности сайтами Высшего Арбитражного Cуда www.arbitr.ru, Верховного Суда РФ www.vsrf.ru, Арбитражного суда Кемеровской области http://kemerovo.arbitr.ru/, Кемеровского областного суда http://oblsud.kmr.sudrf.ru/, информационно-правовым порталом ГАРАНТ www.garant.ru.

Интернет ресурсы:

№ п/п	Адрес ресурса	Полное название ресурса
1	WWW.NALOG.RU	Официальный сайт ФНС РФ
2	www.nalog42.ru	Управление Федеральной налоговой службы России по Кемеровской области
3	www.nalvest.ru	Журнал Федеральной Налоговой Службы Российской Федерации “Налоговый вестник”
4	WWW.GAZETA-UNP.RU	Газета “Учёт, налоги, право”
5	WWW.KLERK.RU.	Все о бухгалтерском учете, менеджменте, налоговом праве, банках, 1С и программах автоматизации
6	http://www.berator.ru/	Издательство “Бератор-Пресс”
7	www.minfin.ru	Официальный сайт Министерства Финансов РФ
8	http://www.taxpravo.ru	Российский налоговый портал
9	www.pravowed.ru	журнал "Правовед".
10	http://www.gks.ru/	Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
11	http://www.duma.gov.ru/	Официальный сайт Государственной Думы РФ
12	http://www.economy.gov.ru	МЭРиТ РФ
13	http://www.rg.ru/	Российская газета - официальное издание для документов Правительства