- •Введение
- •1. Основы организации деятельности коммерческого банка
- •1.1 Коммерческий банк как кредитная организация
- •1.2. Активные и пассивные операции банков
- •1.3. Собственный капитал банка
- •1.4. Привлеченные средства банка
- •2. Расчетно-кассовое обслуживание банка
- •2.1 Организация ведения кассовых операций
- •2.2 Открытие и ведение банковских счетов
- •2.3 Организация безналичных расчетов в коммерческом банке
- •Расчеты платежными поручениями
- •Расчеты чеками
- •Расчеты аккредитивами
- •Расчеты по инкассо
- •2.4 Межбанковские расчеты
- •3. Кредитные операции банков
- •3.1. Сущность и основные элементы кредитной политики банка
- •3.2. Классификация кредитов
- •3.3. Кредитный портфель банка
- •3.4. Формы обеспечения возвратности кредита
- •3.5. Организация процесса кредитования
- •4. Операции банков с ценными бумагами
- •4.1. Банки на рынке ценных бумаг
- •4.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг
- •4.3. Операции банка на первичном рынке ценных бумаг
- •4.4. Операции на вторичном рынке ценных бумаг
- •4.5. Деятельность банка на вексельном рынке
- •5. Валютные операции коммерческого банка и обслуживание внешнеэкономической деятельности предприятий
- •5.1. Классификация валютных операций банков
- •5.2. Обслуживание банком экспортно-импортных операций клиентов
- •5.3. Особенности проведения конверсионных операций
- •6. Перспективные направления развития банковских услуг
- •6.1. Комплексное обслуживание клиентов и внедрение системы «клиент-банк»
- •6.2. Развитие пластиковых платежных систем
- •Контрольные вопросы по теме
- •7. Банковский менеджмент и маркетинг
- •7.1. Понятие и содержание банковского менеджмента
- •7.2 Стратегический менеджмент в банке
- •7.3. Управление пассивами банка
- •7.4. Управление активами банка
- •7.5. Управление ликвидностью банка
- •7.6. Управление доходами и прибылью банка
- •7.7. Управление банковскими рисками
- •7.8. Менеджмент персонала банка
- •7.9. Особенности банковского маркетинга
- •Концепции банковского маркетинга
- •7.10. Стратегии банковского маркетинга
- •7.11. Методы распространения банковских услуг
- •Контрольные вопросы по теме.
- •Заключение
- •Проверочные тесты по дисциплине
- •Банк специализированный – банк, осуществляющий определенные виды операций и обслуживающий определенную категорию клиентов.
- •Реструктуризация банковской системы – коренное изменение, преобразование банковской системы, затрагивающее ее структуру, организацию.
- •Трастовые операции – операции по доверительному управлению имуществом, например ценными бумагами.
- •Финансовые ресурсы - денежные средства, используемые предприятием, банком в своей производственной, хозяйственной и финансовой деятельности.
- •Эмиссия – выпуск в обращение денег или ценных бумаг. Библиографический список
- •Оглавление
- •Банковское дело в авторской редакции
- •394026 Воронеж, Московский просп., 14
ФГБОУ ВПО «Воронежский государственный
технический университет»
И.Ф. Елфимова
БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
Утверждено Редакционно-издательским советом университета
в качестве учебного пособия
Воронеж 2014
УДК 658.5.012
Елфимова И.Ф. Банковское дело: учеб. пособие [Электронный ресурс]. – Электрон. текстовые и граф. данные (2,1 Мб) / И.Ф. Елфимова. - Воронеж: ФГБОУ ВПО «Воронежский государственный технический университет», 2014. – 1 электрон. опт. диск (CD-ROM) : цв. – Систем. требования : ПК 500 и выше ; 256 Мб ОЗУ ; Windows XP ; SVGA с разрешением 1024x768 ; MS Word 2007 или более поздняя версия или (Adobe Acrobat); CD-ROM дисковод ; мышь. – Загл. с экрана. – Диск и сопровод. материал помещены в контейнер 12х14 см.
В учебном пособии изложены теоретические основы и практические примеры организации современного банковского дела. Представлены основные понятия, нормативно-правовая база и содержание современных банковских операций и услуг, предоставляемых коммерческими банками юридическим и физическим лицам.
Пособие соответствует требованиям Федерального государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по направлению 080200.68 “Менеджмент”, магистерской программе подготовки “Финансовый менеджмент”, дисциплине “Банковское дело”.
Табл. 2. Ил. 15. Библиогр.: 7 назв.
Рецензенты: кафедра финансов и кредита РЭУ им. Г.В. Плеханова (Воронежский филиал) (зав. кафедрой д-р. экон. наук, проф. С.П. Федосова);
канд. экон. наук, доц. О.В. Хорошилова
© Елфимова И.Ф., 2014
© Оформление. ФГБОУ ВПО
«Воронежский государственный технический университет», 2014
Введение
Современное банковское дело – это очень динамичный бизнес во всем мире и в России в частности. Банки находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население.
Так, коммерческие банки и кредитно-банковская система в целом в условиях России стали определяющим и одним из главных факторов сохранения и развития экономики, реализации и продвижения инвестиционных программ, в том числе государственных, все большего слияния промышленно-производственного и банковского капитала в форме финансово-промышленных групп – основы развития экономики.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской системы, позволяющей получать качественное обслуживание в соответствие с потребностями предприятий - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач реформирования российской экономики.
Основной целью дисциплины «Банковское дело» является ознакомление студентов с общими основами банковской деятельности, техникой банковских операций, получение практических навыков составления банковских документов и получения банковских финансовых услуг.
Задачами изучения дисциплины являются:
изучение особенностей функционирования современной банковской системы;
знакомство с отечественными и зарубежными методами проведения банковских операций по обслуживанию юридических и физических лиц;
изучение методических подходов к выбору коммерческого банка;
освоение практических навыков составления кредитных договоров, договоров расчетно-кассового обслуживания и других документов, сопровождающих основные банковские операции.
В результате изучения дисциплины студенты должны
знать:
сущность банковской деятельности и особенности организации функционирования современной банковской системы;
технологию основных банковских операций;
современные формы расчетно-кассового обслуживания, кредитования, финансовых посреднических услуг, а также методы финансовых расчетов, применяемые в банковской деятельности
уметь:
применять на практике принципы построения взаимоотношений предприятий с банками;
анализировать и оценивать деятельность коммерческих банков как партнеров предприятий;
вести основное документальное сопровождение банковских операций по обслуживанию клиентов – юридических и физических лиц.
владеть:
навыками оформления документов, сопровождающих открытие счетов предприятия в банке,
навыками оформления документов для предоставления кредита;
навыками оценки кредитоспособности предприятий и оформления документов на предоставление кредита.
Пособие опирается на большой круг литературы, включающей учебники, монографии, систематизированные аналитические работы, публикации в журналах, нормативные документы и другие источники, опубликованные за последние годы в нашей стране.
1. Основы организации деятельности коммерческого банка
1.1 Коммерческий банк как кредитная организация
Коммерческий банк – это кредитная организация.
Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
Особенности банка как кредитного учреждения состоят в следующем:
Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Они размещают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими организациями.
Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами.
Основными положениями организации и функционирования коммерческих банков являются:
Прибыльность – основная цель банка. Все услуги платные.
Спекулятивный характер деятельности, который характеризуется стремлением привлечь ресурсы подешевле, а продать подороже.
3. Структура капитала банка формируется по принципу «получать большую прибыль при меньшей доле собственного капитала по отношению к привлеченному капиталу». Банк России вводит ограничивающие нормативы на структуру капитала.
4. Обеспечение финансовой устойчивости и высокого рейтинга.
5. Наличие эффективной системы снижения банковских рисков.
6. Формирование системы партнерских отношений с клиентами.
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и другие. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.
В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран.
Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта.
Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).
В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.
По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ, большинство из них концентрировано в Москве и Московской области. Второе место после Центра занимает Урал, далее – Дальний Восток, Поволжье, Северный Кавказ, Западная Сибирь.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом, какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.