Тема 5. Фискальная политика Основные термины и понятия

Фискальная политика – меры правительства по изменению государственных расходов, налогообложения и состояния государственного бюджета, направленные на обеспечение полной занятости и экономического роста при производстве неинфляционного ВВП.

Дискреционная фискальная политика – целенаправленное изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате специальных решений правительства, направленных на изменение уровня занятости, объема производства и темпов инфляции.

Мультипликатор государственных закупок(m_G)- коэффициент, который показывает, во сколько раз, по сравнению с изменением государственных закупок (), изменится равновесный уровень производства и дохода ():

. (5.1)

Мультипликатор налогов (m_T)- коэффициент, который показывает, во сколько раз, по сравнению с изменением налогов (), изменится равновесный уровень производства и дохода ():

. (5.2)

Мультипликатор трансфертов (m_TR) - коэффициент, который показывает, во сколько раз, по сравнению с изменением трансфертов (), изменится равновесный уровень производства и дохода ():

. (5.3)

Недискреционная фискальная политика – автоматическое изменение величин государственных расходов, налогов и сальдо государственного бюджета в результате циклических колебаний совокупного дохода.

Структурный дефицит государственного бюджета – разность между расходами и доходами бюджета в условиях полной занятости.

Циклический дефицит – дефицит государственного бюджета, вызванный автоматическим сокращением налоговых поступлений и увеличением государственных трансфертов на фоне спада деловой активности.

Тесты

1. К числу основных целей фискальной политики относится: а) создание условий для успешного ведения бизнеса; б) антициклическое регулирование экономики; в) повышение благосостояния граждан; г) перераспределение национального дохода в пользу беднейших слоев населения; д) гарантирование членам общества минимального дохода.

2. К числу инструментов фискальной политики относится: а) увеличение нормы обязательных резервов; б) покупка Центральным банком государственных ценных бумаг на открытом рынке; в) выпуск Министерством финансов новой серии краткосрочных государственных облигаций; г) распределение утвержденного объема государственных расходов по различным статьям государственного бюджета; д) понижение учетной ставки процента.

3. Фискальная политика является стимулирующей в случае: а) уменьшения налогооблагаемого дохода граждан на сумму затрат по строительству жилья; б) введения акцизных марок на алкогольную продукцию; в) увеличения ставки подоходного налога; г) уменьшения государственных расходов на оборону страны; д) во всех указанных случаях фискальная политика является стимулирующей.

4. Фискальная политика является дискреционной, если изменяются следующие параметры: а) уменьшаются ставки налогообложения; б) увеличивается величина собираемых налогов при неизменной прогрессивной шкале налогообложения; в) в законодательном порядке увеличивается продолжительность выплат пособий по безработице; г) верны ответы а) и в); д) верны ответы б) и в).

5. Фискальная политика является автоматической, если изменяются следующие параметры: а) увеличивается ставка подоходного налога; б) при неизменной ставке подоходного налога повышаются размеры налоговых поступлений; в) повышаются размеры отчислений с заработной платы в пенсионный фонд; г) увеличивается ставка по банковским вкладам для физических лиц; д) все ответы верны.

6. Какое утверждение неверно: а) если МРС = 0.8, то мультипликатор расходов равен 5; б) если МРS = 0.25, то мультипликатор налогов равен -3; в) если МРС =0.6, то мультипликатор сбалансированного бюджета равен 2.5; г) если МРS = 0,4, то мультипликатор трансфертов равен 2.5; д) все утверждения верны.

7. Если правительство предполагает увеличить налоги на 20 млрд. долл., то, чтобы сохранить прежний объем ВВП, государственные закупки следует: а) увеличить более чем на 20 млрд. долл.; б) увеличить на 20 млрд. долл.; в) увеличить менее чем на 20 млрд. долл.; г) уменьшить на 20 млрд. долл.; д) уменьшить менее чем на 20 млрд. долл.

8. Если экономика находится на уровне потенциального ВВП, равного 3000 млрд. долл., и правительство увеличивает государственные закупки на 20 млрд., то, для того, чтобы объем выпуска не изменился, при, предельной склонности к потреблению, равной 0.8, величина налогов должна быть: а) увеличена на 20 млрд. долл.; б) уменьшена на 20 млрд. долл.; в) увеличена на 25 млрд. долл.; г) уменьшена на 25 млрд. долл.; д) увеличена на 100 млрд. долл.

9. Для достижения потенциального объема выпуска, равного 3200 млрд. долл., правительство повысило налоги на 20 млрд. долл., то при предельной склонности к сбережению 0.5, это означает, что фактический ВВП был равен: а) 3000 млрд. долл.; б) 3020 млрд. долл.; в) 3220 млрд. долл.; г) 3300 млрд. долл.; д) 3350 млрд. долл.

10. Если фактический ВВП составляет 1750 млрд. долл., а потенциальный ВВП равен 1500 млрд. долл., то для достижения уровня полной занятости при предельной склонности к сбережению, равной 0.25, правительство должно изменить величину государственных закупок следующим образом: а) увеличить на 250 млрд. долл.; б) уменьшить на 250 млрд. долл.; в) увеличить на 62.5 млрд. долл.; г) уменьшить на 62.5 млрд. долл.; д) увеличить на 100 млрд. долл.

11. Если фактический ВВП составляет 1800 млрд. долл. и правительство для достижения потенциального объема выпуска увеличивает трансферты на 40 млрд. долл., то при предельной склонности к потреблению, равной 0.6, величина потенциального ВВП составляет: а) 1740 млрд. долл.; б) 1760 млрд. долл.; в) 1840 млрд. долл.; г) 1860 млрд. долл.;, д) 1900 млрд. долл.

12. Предположим, что экономика находится на уровне потенциального ВВП и предельная склонность к потреблению равна 0.75. Правительство обнаруживает, что оно должно увеличить военные расходы на 21 млрд. долл. в ответ на обострение международной политической ситуации. Для того, чтобы экономика осталась на уровне потенциального ВВП, правительство должно: а) сохранить налоги на 28 млрд. долл.; б) сохранить трансферты на 28 млрд. долл.; в) повысить налоги на 21 млрд. долл.; г) повысить трансферты на 21 млрд. долл.; д) сохранить налоги на 21 млрд. долл.

13. Если, столкнувшись с большим дефицитом государственного бюджета, правительство решает снизить государственные закупки и налоги на одинаковую величину, то эта мера приведет к : а) росту объема выпуска и уровня цен; б) росту объема выпуска и снижению уровня цен; в) снижению уровня цен, а объем выпуска не изменится; г) снижению объема выпуска и росту уровня цен; д) снижению объема выпуска и уровня цен.

14. Циклический дефицит государственного бюджета представляет собой разность между: а) текущими государственными расходами и доходами; б) фактическим и структурным дефицитом; в) текущим дефицитом и суммой выплат по государственному долгу; г) текущими государственными расходами и доходами, которые могли бы поступить в бюджет в условиях полной занятости; д) фактическим дефицитом и дефицитом в условиях полной занятости.

15. Государственный долг – это: а) задолженность населения, фирм, банков и зарубежных государств перед правительством данной страны; б) задолженность правительства перед населением страны; в) задолженность правительства данной страны перед иностранными государствами; г) задолженность правительства перед всеми хозяйствующими субъектами как данной страны, так и зарубежных стран.

Верно/неверно

1. Увеличение государственных расходов приводит к сдвигу кривой совокупного спроса вправо, а линии планируемых расходов вниз.

2. При прочих равных условиях повышение налогов и государственных расходов на одинаковую величину может привести к росту ВВП.

3. Введение прогрессивного налога на личный доход не отражается на величине мультипликатора.

4. Дефицит государственного бюджета не связан с размерами чистого экспорта.

5. Бюджетный дефицит возникает всякий раз, когда государственные расходы превышают налоговые поступления.

6. Чем больше предельная склонность к сближению, тем больше абсолютное значение налогового мультипликатора.

7. Результатом стимулирующей фискальной политики может быть дефицит государственного бюджета.

8. Встроенные стабилизаторы экономики увеличивают размеры государственных расходов.

9. Если экономика достигла уровня полной занятости ресурсов при повышении уровня государственных расходов над налоговыми поступлениями, то возникает структурный дефицит государственного бюджета.

10.Цели дискреционной фискальной политики – снижение уровня инфляции, сокращение безработицы и стимулирование экономического роста.

ЗАДАЧИ

1. Экономика страны характеризуется следующими данными:

Фактический доход (Y) = 4000 млрд. долл.

Предельная склонность к потреблению (MPC) = 0,8.

Равновесный доход (Y^*) = 4200 млрд. долл.

1. Как должны измениться правительственные расходы (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состояния (Y^* = 4200 млрд. долл.) ?

2. Как должна измениться величина налоговых поступлений (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состояния ?

2. Функция потребления в стране приведена в таблице 5.1.

Таблица 5.1

Функция потребления

Располагаемый доход, млрд. долл.	900	1000	1100	1200	1300	1400
Потребительский расходы, млрд. долл.	750	800	850	900	950	1000

Известно также, что планируемые расходы инвестиции составляют 200 млрд. долл., а сумма государственных расходов и чистого экспорта равна 100 млрд. долл.

1. Определите равновесный объем ВВП (уровень цен не изменяется).

2. Допустим, что уровень ВВП в условиях полной занятости составляет 1400 млрд. долл. Какой в этом случае возникает разрыв между совокупными расходами и уровнем ВВП при полной занятости: инфляционный или рецессионный?

3. Какие меры может предпринять правительство для достижения полной занятости?

4. Какое влияние на равновесный объем ВВП окажет рост государственных расходов на 1 млрд. долл.?

5. Какое влияние на равновесный объем ВВП окажет сокращение государственных расходов на 1 млрд. долл.?

6. Постройте линию потребительских расходов при условии, что сумма налогов составляет 10% объема ВВП. Допустим, что планируемые инвестиции равны 200 млрд. долл., а правительственные расходы и чистый экспорт вместе составляют 100 млрд. долл. Постройте кривую планируемых расходов (C + I + G + X_n) и проведите из начала координат прямую линию под углом 45. Определите равновесный объем ВВП.

7. При прочих равных условиях, как изменится равновесный объем ВВП, если уровень налогов:

а)возрастет,

б)снизится.

2. Модель экономики характеризуется следующими данными:

C = 1000+0,9Y_d ;

G = 600;

I = 390;

T = 400;

Y_d = Y-T;

Ex – Im = 0.

где C – планируемые потребительские расходы,

G – государственные расходы,

I – планируемые инвестиции,

Y – валовый внутренний продукт,

Ex – экспорт,

Im – импорт.

1. Определите равновесный объем ВВП.

2. Рассчитайте мультипликатор государственных расходов.

3. Какое влияние на равновесный объем ВВП окажет прирост налогов на 1 млрд. долл.?

4. Рассчитайте объем сбережений при равновесном ВВП.

5. Рассчитайте инфляционный разрыв, если ВВП при полной занятости равен 15000 млрд. долл.

6. Рассчитайте объем сбережений при полной занятости.

7. Как должны измениться государственные расходы при постоянных налогах, если ставится задача достигнуть уровня полной занятости?

2. Предположим, MPC = 0,8.

   1. Согласно экспертным оценкам, объем инвестиций должен сократиться на 20 млрд. долл. На какую величину необходимо уменьшить налоги, чтобы это сокращение не оказало влияния на динамику совокупного спроса?

   2. Согласно экспертным оценкам, антициклическая политика дает положительный эффект, если величина совокупного спроса увеличится на 20 млрд. долл. По прогнозу частные инвестиции возрастут на 20 млрд. долл. Должно ли правительство увеличить правительственные закупки, если уровень налогообложения не меняется?

   3. Проводя антициклическую политику, правительство считает, что объем совокупного спроса необходимо увеличить на 200 млрд. долл. По прогнозам частные инвестиции сократятся на 8 млрд. долл. Учитывая это сокращение и неизменность правительственных расходов, как должна измениться сумма налоговых поступлений для того, чтобы совокупный спрос увеличился на 200 млрд. долл.?

2. Экономика описана следующими данными:

С = 20+0,8(Y-T+TR) (потребление);

I = 60 (инвестиции);

T = 40 (налоги);

TR = 10 (трансферты);

G = 30 (государственные расходы).

1. Рассчитайте равновесный уровень дохода.

2. Правительство увеличивает расходы до 40 в целях стимулирования экономики:

- что произойдет с кривой планируемых расходов?

- как изменится равновесный уровень дохода?

- какова величина мультипликатора государственных расходов?

- как изменится сальдо государственного бюджета?

3. Правительство увеличивает налоги с 40 до 50 (при уровне государственных расходов G = 30):

- что произойдет с кривой планируемых расходов?

- как измениться равновесный уровень дохода?

- какова величина мультипликатора налогов?

- как измениться сальдо государственного бюджета?

4. Правительство одновременно увеличивает государственные расходы с 30 до 40 и налоги с 40 до 50:

- что произойдет с кривой планируемых расходов?

- как измениться равновесный уровень дохода?

- что происходит с эффектом мультипликатора??

- как изменится сальдо государственного бюджета?

2. Предположим, что государственные закупки равны 500, налоговая функция имеет вид T = 0,4Y, функция трансфертов TR = 0,2Y, уровень цен P = 1. Федеральный долг D = 1000 при ставке процента R = 0,1. Реальный объем производства равен 2000, потенциальный составляет 2500.

1. Является ли сальдо государственного бюджета положительным или отрицательным?

2. Какова величина структурного дефицита государственного бюджета?

3. Какова величина циклического дефицита государственного бюджета?

2. Фактический ВВП страны составляет 3000 млрд. долл. Чтобы обеспечить уровень полной занятости, правительство сокращает государственные закупки на 40 млрд. долл. и увеличивает налоги на 15 млрд. долл. Определите величину потенциального ВВП, если предельная склонность к потреблению равна 0,8.

2. После того как правительство в 2008 г. сократило государственные закупки на 40 млрд. долл., но увеличило трансферты на 20 млрд. долл., экономика оказалась на уровне полной занятости, равном 2000 млрд. долл. Определите величину ВВП 2007 г. и вид разрыва ВВП, если предельная склонность к сбережению равна 0,25.

2. Экономика страны находится на своем потенциальном уровне. Государственные закупки увеличились с 88 до 100 млрд. долл. Как должны измениться налоги, чтобы сохранился уровень полной занятости, если известно, что предельная склонность к сбережению равна 0,4.

2. В экономике страны естественный уровень безработицы равен 5,5%, а фактический – 9%. Потенциальный ВВП составляет 3000 млрд. долл., коэффициент Оукена – 2. Какую политику должно проводить правительство для стабилизации экономики (рассмотрите все возможные инструменты), если известно, что предельная склонность к потреблению равна 0,75.

2. Известно, что предельная склонность к сбережению составляет 0,25 и в экономике функционируют система 20%-ного пропорционального налогообложения доходов. К каким изменениям в величине равновесного уровня выпуска приведут соответственно:

1. увеличение государственных закупок на 15 млрд. долл.;

2. увеличение автономных налогов на 20 млрд. долл.;

3. снижение трансфертов на 12 млрд. долл.?