8. Кредитная система рф, ее элементы и структура.

Кредитная система – единая целостная совокупность кредитных организаций реализующих свойства, характерные для кредита.

Три звена системы:

1. Коммерческие банки

2. Кредитно-финансовые учреждения

3. Центробанк – управляет (1) и (2)

С институциональной точки зрения кредитная система включает банковскую систему и парабанковские организации.

Банковская система – форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившихся исторически, закрепленная законодательно.

Современная банковская система состоит из двух уровней.

Первый уровень представляет собой центральный банк – у которого имеется монопольное право эмиссии денег, второй – коммерческие банки, которые совершают различные операции (ссудные, выдача депозитов, с иностранной валютой и другие).

Парабанковские организации включают инвестиционные компании, финансовые компании, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и другие организации.

Инвестиционные компании –общества с полной или ограниченной ответственностью, которые выпускают собственные ценные бумаги и на полученные от этих бумаг средства ведут инвестиционные операции с ценными бумагами других эмитентов.

Финансовые компании привлекают средства путем выпуска краткосрочных коммерческих векселей, акций и облигаций или заимствуя у банков. Полученные ресурсы они используют для предоставления кредитов (чаще всего небольших) на потребительские и коммерческие нужды.

Пенсионные фонды создаются фирмами для выплат пенсий рабочим и служащим. Создание таких фондов позволяет снизить налоговые платежи фирмы и использовать их средства для покупки акций других компаний, что способствует укреплению финансовой мощи данной корпорации.

Особенно многочисленной группой являются сберегательные учреждения. Сберегательные кассы – государственные учреждения, принадлежащие местным органам власти (муниципалитетам) или создаваемые при государственных почтовых учреждениях. Они привлекают капиталы мелких вкладчиков, приобретая на него облигации государственных займов.

Кредитные союзы являются разновидностью кооперативов, создаваемых отдельным группами населения с целью объединения средств для решения практических проблем. Кредитные союзы образуются на паях для краткосрочного кредитования их участников (для строительства или ремонта дома, покупки автомобиля и т.д

Страховые компании осуществляют страхование жизни, здоровья или имущества.

Ломбарды – финансовые учреждения, которые предоставляют мелкие ссуды на очень короткий срок. Ссуды в ломбардах выдаются под заклад личной собственности заемщика (часы, ювелирные изделия, телевизоры, стереосистемы, фотоаппараты и т.п.) под процент, значительно более высокий, чем взимают основные депозитные учреждения.

1039 банков в РФ 65 – Н кредитных организаций Всего отозвано лицензий 133

9. Налично-денежный оборот и принципы его организации.

Денежная масса М2 (национальное определение) в 2011 году(млрд. руб.)
Дата	Наличные деньги	наличные деньги М0	безналичные	Тпр ден массы в % к пред мес
01.01.2012	24 543,4	5 938,6	18 604,8	11,8
01.02.2012	23 677,9	5 670,7	18 007,2	-3,5
01.03.2012	23 851,3	5 713,0	18 138,3	0,7
01.04.2012	24 041,3	5 704,3	18 337,0	0,8

Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть - направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.)

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их опреационных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, то есть изымаются из обращения.

ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

Налично-денежный оборот организуется государством в виде центрального банка. Для этого центральный банк систематически издает документ, который называется «Порядок введения кассовых операций в народном хозяйстве». Последний раз этот документ в России издавался в сентябре 1993 г.

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

· все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

· банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

· обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

· управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

· организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

· наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

Положение ведения кассовых операций №199П 09.10.02

Положение №14П от 5.01.98г. «О правилах организации наличного и денежного обращения на территории РФ».

Указание №1050 от 11.11.01г. «Расчеты наличными между юр. лицами, не превышающими 1000р.».

Наличные денежные средства, поступившие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета предприятия. Порядок и сроки устанавливаются обслуживающими банками по согласию с руководителями предприятия.

Сроки сдачи: - для предприятий, расположенных в населенном пункте с банками и почтой, ежедневно в день поступления в кассу. - для предприятий в силу специфики режима работы (ночного) или при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы банка – на следующий день; - если в населенном пункте нет ни банков, ни почты, то сказано 1 раз в несколько дней.

Предприятия могут иметь денежные средства в кассе в пределах лимитов. Лимит остатка устанавливается ежегодно для всех предприятий, имеющим кассу. Для его установления предприятий предоставляет документы банку.

У предприятий, не предоставившего расчет, лимит остатка кассы считается нулевым, любая наличность, сданная невовремя, считается сверхлимитной.

Лимит устанавливается, исходя из следующего: - объем наличного денежного оборота предприятия с учетом особенности режима его деятельности; - порядка и срока сдачи наличных в банк; - сохранность ценностей

Лимит может пересматриваться в течение года по обоснованным причинам предприятия. Сверхлимитная кассовая наличность подсчитывается как среднедневная. Можно хранить в кассе сверхлимитные деньги, только для выдачи з\п, выплат социального характера и стипендий не более 3 рабочих дней.

Денежную выручку в кассе можно использовать на месте в соответствии с законодательством по согласованию с обслуживающим банком. Ограничение: если нет задолженности предприятия по платежам в бюджеты всех уровней, то можно расходовать наличные на следующие цели: - з\п; - выплаты социального характера; - командировочные расходы; - покупка канцелярской принадлежности и хоз. Инвентаря; - оплата срочных ремонтных работ; - ГСМ; - выплата возмещения убытков по договорам страхования физ. Лиц.

Банки должны ежегодно составлять календарь на выдачу наличных на з\п. стипендии и социальные выплаты.

Выдача наличных производится за счет текущих поступлении наличных в кассы банка. Чтобы это обеспечит, территориальное управление ЦБ устанавливают для банков и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличности в операционной кассе банка на конец рабочего дня. Не реже 1 раза в 2 года банки проверяют обслуживающие предприятия на предмет порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Должен быть охвачен период не менее 3 месяцев.