- •Расчетная часть
- •Пояснения расчетов к Таблице 1
- •Пояснения расчетов к Таблице 3
- •Пояснения расчетов к Таблице 4
- •Пояснения расчетов к Таблице 5
- •Пояснения расчетов к Таблице 8
- •Пояснения расчетов к Таблице 10
- •Пояснения расчетов к Таблице 12
- •Пояснения расчетов к Таблице 13
- •Пояснения расчетов к Таблице 14
- •Пояснения расчетов к Таблице 15
- •Баланс доходов и расходов (финансовый план)
- •Пояснения расчетов к Таблице 16
- •I. Поступления (приток денежных средств):
- •II. Расходы (отток) денежных средств:
- •Пояснительная записка
Пояснения расчетов к Таблице 8
Строка 1.: Ассигнования из бюджета: не поступали.
Строка 2.:Прибыль, направляемая на капитальные вложения:
капитальные вложения производственного назначения (см. таблицу 9 пункт 2) – реконструкция цеха = 8900 тыс.руб.
капитальные вложения непроизводственного назначения (см. таблицу 9 пункт 3) – строительство жилого дома = 4000 тыс.руб.
Итого: 8900 + 4000 = 12900 тыс.руб.
Строка 3.: Амортизационные отчисления на основные производственные фонды:
капитальные вложения производственного назначения (см. таблицу 1 пункт 3) – амортизация основных фондов = 3167 тыс. руб.
капитальные вложения непроизводственного назначения: нет.
Итого: 3167 тыс. руб.
Строка 4.: Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом:
капитальные вложения производственного назначения = капитальные затраты производственного назначения (объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом) * норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, %= 8100 * 8,2% / 100% = 664 тыс. руб.
капитальные вложения непроизводственного назначения: нет.
Итого: 664 тыс. руб.
Строка 5.: Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия:
капитальные вложения производственного назначения: нет
капитальные вложения непроизводственного назначения (см. таблицу 6 пункт 5) – средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве = 1000 тыс.руб.
Итого: 1000 тыс. руб.
Строка 6.: Прочие источники: нет
Строка 7.: Долгосрочный кредит банка =итого вложений во внеоборотные активы – прибыль, направляемая на капитальные вложения во внеоборотные активы – амортизационные отчисления на основные производственные фонды – плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом.
капитальные вложения производственного назначения = 16725 – 8900 – 3167 – 664 = 3994 тыс.руб.
капитальные вложения непроизводственного назначения = 6000 – 4000 – 1000 – 0 = 1000 тыс.руб.
Итого: 3994 + 1000 = 4994 тыс. руб.
Строка 8.:Итого вложений во внеоборотные активы:
капитальные вложения производственного назначения (см. таблицу 6 пункт 1) – капитальные затраты производственного назначения = = 16725 тыс.руб.
капитальные вложения непроизводственного назначения (см. таблицу 6 пункт 3) – капитальные затраты непроизводственного назначения = 6000 тыс.руб.
Итого: 16725 + 6000 = 22725 тыс. руб.
Строка 9.: Проценты по кредиту к уплате (ставка 18% годовых) = долгосрочный кредит банка * 18% / 100%
капитальные вложения производственного назначения = 3994 * 18% / 100% = 719 тыс. руб.
капитальные вложения непроизводственного назначения = 1000 * 18% / 100% = 180 тыс. руб.
Итого 719 + 180 = 899 тыс. руб.
Таблица 9
Данные к распределению прибыли |
| |||
|
|
|
| |
№ п/п |
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
| |
1 |
2 |
3 |
| |
1 |
Отчисления в резервный фонд |
5000 |
| |
2 |
Реконструкция цеха |
8900 |
| |
3 |
Строительство жилого дома |
4000 |
| |
4 |
Отчисления в фонд потребления — всего, в том числе: |
7980 |
| |
4.1. |
а) на выплату материальной помощи работникам предприятия |
4980 |
| |
4.2. |
б) удешевление питания в столовой |
1500 |
| |
4.3. |
в) на выплату дополнительного вознаграждения |
1500 |
| |
5 |
Налоги, выплачиваемые из прибыли |
2500 |
| |
6 |
Погашение долгосрочных кредитов |
- |
| |
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
|
Расчет потребности предприятий в оборотных средствах | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
№ стр. |
Статьи затрат |
Норматив на начало года, тыс. руб. |
Затраты IV кв., тыс. руб. - всего |
Затраты IV кв., тыс. руб. /день |
Нормы запасов, в днях |
Норматив на конец года, тыс. руб. |
Прирост (+), снижение (-) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Производственные запасы |
1416 |
2630 |
29 |
30 |
870 |
- 546 |
2 |
Незавершенное производство |
539 |
9083 |
101 |
8 |
808 |
269 |
3 |
Расходы будущих периодов |
70 |
- |
- |
- |
100 |
30 |
4 |
Готовые изделия |
1567 |
9008 |
100 |
9 |
900 |
- 667 |
5 |
Итого |
3592 |
- |
- |
- |
2678 |
- 914 |
Таблица 10