- •Определение перечня и объёма услуг, оказываемых проектируемым Call-центром
- •1. Определение перечня и объёма услуг, оказываемых проектируемым Call-центром
- •3. Расчёт количества соединительных линий call-центра
- •4. Расчёт объёма инвестиций в создание Call- центра
- •Для расчета капитальных вложений, необходимо провести масштабирование системы. При этом, необходимо учесть определенные соотношения.
- •Для расчета капитальных вложений, необходимо провести масштабирование системы. При этом, необходимо учесть определенные соотношения.
- •6. Разработка штатного расписания Call-центра Организационно-функциональная структура.
- •Кадровый потенциал организации.
- •Создание штатного расписания.
- •7. Расчёт годовых операционных расходов
- •1. Затраты на оплату труда
- •2. Отчисления на социальные нужды
- •3. Амортизационные отчисления
- •4. Материальные затраты:
- •6. Услуги операторов связи:
- •7. Затраты на аренду помещения.
- •8. Налог на имущество.
- •9. Прочие расходы:
- •8. Потребности в инвестициях и источники покрытия
- •9. Расчёт показателей эффективности операционной деятельности
- •Расчёт рентабельности
- •10. Оценка эффективности инвестиционной деятельности call-центра
7. Расчёт годовых операционных расходов
Операционные (эксплуатационные) расходы в связи рассчитываются на основе группировки затрат по экономическим элементам, принятой для всех отраслей экономики и предприятий всех форм собственности: затраты на оплату труда, амортизационные отчисления основных фондов на реновацию, материальные затраты, прочие (налог на имущество, затраты на аренду помещений, плата процентов за кредит и т.д.,).
1. Затраты на оплату труда
ФОТ рассчитывается в соответствии с рассчитанной численностью персонала в разделе 1.7.
Затраты на оплату труда в среднем по департаментам:
(8)
где ФОТ – фонд оплаты труда; - средняя заработная плата в k-ом департаменте;- количество персонала в k-ом департаменте; n – количество департаментов.
- премиальный фонд по департаментам (30% – 40% от величины
Операторский отдел:
(9)
- заработная плата на j-ой должности; - количество человек, занимающие j-ую должность; r – номенклатура должностей;- премиальный фонд по должностям (30% – 40% от величины
2. Отчисления на социальные нужды
Единый социальный налог - федеральный налог, установленный в целях мобилизации средств для реализации права граждан на государственное пенсионное и социальное обеспечение (страхование) и медицинскую помощь.
Единый социальный налог рассчитывается как % от ФОТ (величину налога см. в НК):
/100% (10)
3. Амортизационные отчисления
отчисления, периодически производимые по установленным нормам от стоимости амортизируемого имущества и включаемые в себестоимость продукции (издержки производства или обращения). Накопленные амортизационные отчисления являются источником финансирования расходов на замену (восстановление, воспроизводство) основных фондов путем включения в издержки производства или обращения.
Сроки полезного использования коммутационного и электронного оборудования Call-центра, а также сроки действия лицензий – 10 лет
Норма амортизации =10%
/100% (11)
- среднегодовая стоимость основных производственных фондов
4. Материальные затраты:
Материальные затраты – это материалы, запасные части и др. Материальные затраты принять как 2% от стоимости ОПФ.
5. Электроэнергия:
Затраты на оплату электроэнергии принимаются в размере 1,5% от стоимости ОПФ.
6. Услуги операторов связи:
Расчеты производятся с ГТС. Величина оплаты за аренду каналов и СЛ равна:
(12)
- средства, отчисляемые на оплату аренды;
- арендная плата за 1 поток Е1 = 26 000 рублей/месяц
- число потоков
7. Затраты на аренду помещения.
Площадь административных помещений может быть получена по формуле:
(13)
где Sа - площадь административных помещений, кв. м; Чауп и Читр - численность административно-управленческого персонала, инженерно-технических работников и операторов, соответственно, чел.; Nауп и Nитр – норма площади на одно рабочее место административно-управленческого и инженерно-технических работника, соответственно, кв. м; б – поправочный коэффициент на площадь вспомогательных помещений (при отсутствии точных данных может быть принят в размере 1,5).
По санитарным нормам площадь рабочего места оператора составляет 6 кв.м.,
административно-управленческого работника - 9 кв.м.
Среднюю стоимость аренды одного кв. м. площади для будущего Call-центра принять 300 рублей/кв.м в месяц. В арендную плату включены затраты арендодателя на оплату коммунальных услуг, страхования помещения и прочие.
При расчете учесть резерв площадей на ввод новых рабочих мест в проектируемом периоде, принять 0,5 от рассчитанной площади.