- •Содержание
- •VIII. Построение табличного отчета 44
- •IX. Планирование 45
- •X. Отчеты в ms Word 53
- •XI. Оценка стоимости бизнеса 57
- •XII. Банк 57
- •I. Введение
- •II. Системные требования и начало работы
- •III. Некоторые моменты работы в Excel
- •3.1 Зависимости формул
- •3.2. Редактирование формул и влияющие ячейки.
- •IV. Исходные данные
- •4.1. Главное меню
- •4.1.1. Настройки
- •4.1.2. Исходные данные
- •4.1.3. Свод отчетности
- •4.1.4. Прочие данные / Импорт данных
- •4.1.5. Оценка бизнеса.
- •4.1.6. Банк.
- •4.2. Настройка продолжительности периодов и инфляции
- •4.3. Настройка отображаемых периодов
- •4.4. Баланс
- •4.5. Отчет о движении денежных средств
- •4.6. Дополнительные исходные данные
- •4.7. Переход по таблицам и графикам
- •4.8. «Прочие» исходные данные
- •V. Листы
- •5.12. Графики
- •5.13. Скрытые листы
- •VI. Трансформация отчетности
- •VII. Расшифровка коэффициентов
- •7.1. Агрегированный баланс
- •7.1.1 Актив агрегированного баланса
- •7.1.2. Пассив агрегированного баланса
- •7.2. Анализ финансовой устойчивости по относительным показателям
- •7.3. Анализ финансовой устойчивости по абсолютным показателям
- •7.4. Рейтинговая экспресс – оценка финансового состояния
- •7.5. Анализ ликвидности баланса по относительным показателям
- •7.6. Показатели деловой активности в днях
- •7.7. Показатели рентабельности
- •7.8. Анализ платежеспособности на базе расчета чистых активов
- •7.9. Оценка показателей финансово-хозяйственной деятельности
- •7.10. Показатели движения и состояния основных средств
- •7.11. Точка безубыточности
- •7.12. Финансовый рычаг
- •7.13. Экономический рост компании (Модель Du Pont)
- •7.15. Пятифакторная модель Альтмана (z-счет)
- •VIII. Построение табличного отчета
- •IX. Планирование
- •9.1. Интервал планирования
- •9.2. Таблицы
- •9.2.1. Приобретаемые нематериальные активы
- •9.2.2. Приобретаемые основные средства
- •9.2.8. Собственные акции, выкупленные у акционеров
- •9.2.14. Привлекаемые кредиты предприятия
- •9.2.15. Коэффициенты распределения затрат.
- •9.2.16. Прибыли и убытки организации.
- •9.2.17. Прибыли и убытки организации (нарастающим итогом)
- •X. Отчеты в ms Word
- •10.1. Меню «Настройка отчета в ms Word»
- •10.1.1. Отчет в Word.
- •10.1.2. Приложение.
- •10.1.3. Настройка отчетов. Отклонения … Коэффициенты.
- •XI. Оценка стоимости бизнеса
- •11.1.Исходные данные
- •XII. Банк
- •12.1. Вкладка «Финансовое положение»
- •12.2. Вкладка «Доп.Настройки»
- •12.3. Вкладка «Размер резерва»
- •12.4. Формирование профессионального суждения
12.1. Вкладка «Финансовое положение»
На данной вкладке (см. рис. 25) устанавливаются параметры, по которым будет строится заключение о классности предприятия и на какую дату производится оценка финансового положения.
Рис. 25
На данной вкладке можно изменить веса значимости коэффициентов, которые используются при оценке финансового состояния предприятия (2).
С помощью окна выбора (1) можно отобразить коэффициенты на ту, либо иную дату.
12.2. Вкладка «Доп.Настройки»
На данной вкладке (см. рис. 26) устанавливаются градации финансового состояния организации и качества долга.
Верхнее значение задано строго (2), а верхние границы первой и второй ступени можно регулировать (1). От установки данных границ зависит размер отчислений, рассчитываемый на вкладке «Размер резерва» см. рис. 27
Рис. 26
12.3. Вкладка «Размер резерва»
На данной вкладке (см. рис. 27) определяется размер резерва в относительном значении и в абсолютном. На вкладке «Доп.настроек» можно настроить градацию баллов для определения категории качества обслуживания ссуды.
Есть два способа установки процента:
1. Процент рассчитывается автоматически, в зависимости от градаций баллов на листе «Настройки» и на основании Положения ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, судной и приравненной к ней задолженности».
2. Возможно ручной ввод процента отчислений, в случае нестандартных параметров у организации. Для этого в ячейках, соответствующих таблице категорий качества обслуживания ссуды (2), устанавливается размеры отчислений в процентах (1), и под цифрой (3) ставится галочка «Использовать таблицу для определения процента отчислений».
Рис. 27
12.4. Формирование профессионального суждения
Профессиональное суждение может быть сформировано двумя способами:
1. Непосредственно из программы, из меню «Банк» после нажатия на клавишу «Сохранить и открыть файл проф.суждения» откроется файл профессионально суждения в формате MS Word, который после просмотра следует сохранить под другим именем в удобной Вам папке.
2. Из файла профессионального суждения. Открыв файл профессионального суждения (expert_1_0.doc), не отключая макросы, нажать на кнопку «Загрузить .xls-файл» (см. рис. 28)
рис. 28
Если в файле уже присутствуют другие данные, то можно вначале нажать на кнопку очистки данных.