6.3 Планирование капитальных вложений

Расчет капитальных вложений представлен в таблицах 6.3. Капитальные вложения включают в себя стоимость необходимого оборудования и монтажных работ.

Таблица 6.3 ‑ Расчет капитальных затрат на приобретение и установку

новой техники

Наименование	Кол-во	Стоимость, тыс.руб.	Общая сумма затрат на оборудование, тыс. руб.
1	2	3	4
Оплата услуг историка из музея Самогона	12	12,500	150,000
Оплата услуг специалиста по изготовлению настоек	177	4,500	796,500
Блинница	1	12,2	12,200
Миксер планетарный	1	31,37	31,370
Плитка электрическая	2	29,95	59,900
Печь конвекционная	1	21,32	21,320
Мукопросеиватель	1	26,95	26,950
Весы	4	8	32,000
Посудомоечная машина	1	75	75,000
Фритюрница	1	3,14	3,140
Мясорубка	1	37,75	37,750
Картофелечистка	1	42	42,000
Льдогенератор	1	45	45,000
Слайсер	2	7	14,000
Гриль открытого типа	1	18	18,000
Кассовый аппарат	1	125	125,000
Пароконвектомат	1	74,2	74,200
Компьютер	1	47,4	47,400
Итого	210	621,280	665,230
Товарно-заготовительные расходы			66,523
Итого стоимость оборудования			731,753
Стоимость монтажа			133,046
Итого капвложений на оборудование			1 811,299

Данное количество оборудования позволит обеспечить выпуск элементов меню рассчитанного на год. Изучив данные таблицы 3 заметим, что затраты на оборудование планируются в объеме 864,799 тыс. р., из которых товарно-заготовительные расходы – 66,52 тыс. р., стоимость монтажа – 133,05 тыс. р., общие затраты планируются в объеме 1 811,30 тыс. р.

6.4 Организационный план

Важнейшим элементом производственных ресурсов являются трудовые ресурсы. Для эффективной работы персонала необходимо использовать правильно подобранную систему оплаты труда.

Расчетные данные годового фонда заработной платы приведены в таблицах 6.4 и 6.5.

Таблица 6.4 ‑ Расчет численности и ФОТ рабочих основного и вспомогательного производств

Профессии рабочих	Численность всех рабочих, чел.	Тарифная ставка, руб.	Количество часов работы в году, час	Годовой фонд зарплаты по тарифу, тыс. р.	Доплата, тыс. р.	Годовой фонд зарплаты, тыс.р.
Основное производство
Бармен	3	88,2	1920	508,032	50,803	558,835
Повар	6	92,1	1920	1060,992	106,099	1 167,091
Администратор зала	3	89	1920	512,640	51,264	563,904
Официант	9	70,9	1920	1225,152	122,515	1 347,667
Всего	21					3 637,498
Вспомогательное производство
Уборщица торговых помещений	3	60,9	1920	350,784	35,078	385,862
Мойщица посуды и оборудования	3	64,3	1920	370,368	37,037	407,405
Гардеробщик	3	60,9	1920	350,784	35,078	385,862
Всего	9			3306,816	330,682	1 179,130
Итого	30					4 816,627

Кроме доплат, в состав фонда заработной платы входит дополнительная заработная плата, включающая оплату очередных отпусков, сокращенного рабочего дня подростков, кормящих матерей, оплату военных сборов и выполнения государственных обязанностей (депутатских, в судопроизводстве и др.).

Таблица 6.5 – Численность и фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП

Должность	Кол-во штатных единиц	Должностной оклад в месяц, руб.	Доплаты, руб.	Должностной оклад с доплатами, руб.	Кол-во месяцев работы в году	Годовой фонд зарплаты по окладу, тыс. р.
ИТР
Директор	1	45 000,00	3 825,00	48 825,00	11	537,075
Заведующий производством	1	35 000,00	2 975,00	37 975,00	11	417,725
СЛУЖАЩИЕ
Бухгалтер	1	32 000,00	2 720,00	34 720,00	11	381,920
МОП
Уборщица производственных помещений	2	13 000,00	1 105,00	14 105,00	11	310,310
Всего	5	125 000,000				1647,030

Фонд дополнительной заработной платы планируют в процентах к годовому фонду основной заработной платы. Для всех групп принимают 7,2 %; для ИТР – 8,5 %; служащих – 7,5 %; МОП – 7,0 %. Численность работающих и их годовой фонд оплаты труда представляют по образцу таблице 6.6.

Таблица 6.6 ‑ Численность и годовой фонд основной и дополнительной заработной платы по категориям работающих

Категории работающих	Списочная численность, чел	Годовой фонд основной зарплаты, тыс. р.	Годовой фонд дополнительной зарплаты		Годовой фонд основной и дополнительной зарплаты, тыс. р.
			%	тыс. р.
основного производства	21	3 637,498	10,0%	363,750	4 001,247
вспомогательное производство	9	1 179,130	10,0%	117,913	1 297,043
Всего	30	5 450,227	10,0%	545,023	5 995,250
ИТР	2	954,800	8,5%	81,158	1 035,958
Служащие	1	381,920	7,5%	28,644	410,564
МОП	2	310,310	8,0%	24,825	335,135
Всего	2	954,800		134,627	1 781,657
Итого	32	6 405,027		679,650	7 079,947

Средняя заработная плата составляет 18,44 тыс. р. в месяц. Предложенного персонала будет достаточно для планируемого кафе.