- Задачи -

Задача №1

Подсчитать подразумеваемую стоимость не бесплатного коммерческого кредита, при каждом из ниже следующих условий:

1. 2/20 чистые 30, Б) 6/10 чистые 50,

2. 3/15 чистые 30, Г) 5/10 чистые 30, Д) 1/10 чистые 40.

Решение:

А)

Б)

В)

Г)

Д)

Задача № 2

Подсчитать подразумеваемую стоимость не бесплатного коммерческого кредита, при каждом из ниже следующих условий:

1. 3/10 чистые 30,

Б) 2/10 чистые 40,

2. 5/20 чистые 50,

Г) 10/30 чистые 60,

Д) 2/20 чистые 50.

Решение:

А)

Б)

В)

Г)

Д)

Задача № 3

Подсчитать подразумеваемую стоимость не бесплатного коммерческого кредита, при каждом из ниже следующих условий:

1. 3/15 чистые 30,

Б) 8/20 чистые 50,

2. 1/10 чистые 20,

Г) 3/10 чистые 30,

Д) 2/20 чистые 50.

Решение:

А)

Б)

В)

Г)

Д)

Задача № 4

Фирма предоставляет своим покупателям условия оплаты «5/20 чистые 50». Объем реализации составляет 45 млн. в год, с молчаливого согласия руководства фирмы все покупатели платят на 25 день и получают скидку. Оцените потери фирмы, если рентабельность капитала 30%.

Решение:

1. - ДЗ при оплате на 20 день

2. - ДЗ при оплате на 25 день

3. - потери.

Задача № 5

Компания заключает коллективный трудовой договор, среди прочего профсоюз требует, чтобы компания платила своим рабочим еженедельно, а не 2 раза в месяц. В настоящее время размер фонда заработной платы 300 тыс. рублей за платежный период, а средний объем начисленной заработной платы 200 тыс. рублей. Чему будут равны годовые издержки, если принять это требование, если альтернативные издержки вложения денежных средств компании составляют 10%.

Решение:

1. - новый средний объем начислений,

где 52 – число выплат в году при условии, что заработная плата выплачивается еженедельно;

24 – это же число при условии, что заработная плата выплачивается дважды в месяц.

2. 200 тыс. – 91,2 тыс. = 108,8 тыс.руб. – уменьшение среднего объема начисленной заработной платы.

3. 108,8 тыс.*0,1 = 10,88 тыс.руб. – издержки.

Задача № 6

Фирма предоставляет покупателям условия оплаты «3/10 чистые 30», общий объем реализации 50 млн. рублей в год, с молчаливого согласия руководства фирмы все покупатели платят на 20 день и получают скидку. Оцените потери фирмы, если рентабельность активов 30%.

Решение:

1. - ДЗ при оплате через 10 дней.

2. - ДЗ при оплате через 20 дней.

3. (2,7 млн. – 1,4 млн.) * 0,3 = 0,39 млн. руб. – потери.

Задача № 7

Фирма предоставляет покупателям условия оплаты «3/10 чистые 30», общий объем реализации 50 млн. рублей в год, с молчаливого согласия руководства фирмы все покупатели платят на 15 день и получают скидку. Оцените потери фирмы, если рентабельность активов 35%.

Решение:

1. - ДЗ при оплате через 10 дней.

2. - ДЗ при оплате через 15 дней.

3. (2,08 млн. – 1,4 млн.) * 0,35 = 0,238 млн. руб. – потери.

Задача № 8

Определить диапазон колебаний остатка денежных активов, на основании модели Миллера-Ора, максимальную и среднюю сумму остатка денежных средств, если известно, что минимальный остаток денежных активов установленный по предприятию 6000 у.е, среднеквадратическое отклонение составляет 2000 у.е, расходы на обслуживание одной операции 80уе, ставка процента, равная средней дневной составляет 0,08.

Решение:

1. ДК = 3*= 4326,749

2. ДСmax = ДСmin + ДК = 6000 + 4326,749 = 10326,749

3. ДСплан = ДСmin + ДК/3 = 6000 + 4326,749/3 = 7442,250