4 Технико-экономическое обоснование
4.1 Расчет капитальных затрат
Информационное обслуживание для подавляющего большинства предприятий является деятельностью вспомогательной, поэтому довольно трудно заранее, еще на этапе выбора системы, просчитать ожидаемый эффект.
Основными критериями оценки эффективности выступают деньги (затраты на автоматизацию) и время (период, в течение которого будут достигнуты конкретные результаты). Результатом должен являться максимум отдачи от автоматизации на единицу затраченных средств в течение фиксированного времени.
Программный комплекс по автоматизации рабочего места специалиста позволяет значительно упростить учет материальных ценностей, улучшить его качество за счет снижения количества ошибок, также позволяет сократить потери времени при поиске необходимой информации.
Источниками экономии при внедрении программного комплекса могут быть следующие факторы:
увеличение объёмов и сокращение сроков обработки информации;
оперативный обмен информацией;
повышение коэффициента использования вычислительных ресурсов, средств подготовки и передачи информации;
снижение трудоёмкости работ по учету;
Капиталовложения в создание программного комплекса носят единовременный характер [12, 13]:
К=К1+К2+К3, (4.1)
где К1 – затраты на оборудование, грн.
К2 – затраты на лицензионные программные продукты, грн.
Для реализации ПМК необходимы следующие лицензионные программные продукты:
Borland Delphi версии 7.0 (2600 грн.), 1 шт.
ОС MS Windows XP (2500 грн.), 1 шт.
К3 – затраты на создание программного комплекса, грн.
(4.2)
где N1 – количество единиц оборудования, шт.
С1 – цена одного компьютера 2700 грн.
Компьютер имеет следующую конфигурацию: CPU Celeron 1200, RAM 512 MB, HDD 20GB, 32MB Video RAM, Monitor 15”;
k1 – коэффициент транспортно-заготовительных расходов, доли;
k2 – коэффициент увеличения затрат на производственно-хозяйственные расходы, в долях;
k1 =1,01; k2 =1,015.
Планируется организовать одно рабочее место автоматизированного проектирования. Таким образом, N1=1 шт.
Тогда по формуле (4.2) К1=1·2700·1,01·1,015=2863,35 грн.
Принимаем К2=5100, так как на одном компьютере установлены два лицензионных программных продукта по цене 2500 и 2600 грн.
Расчёт затрат на создание программного продукта
К3=З1+З2+З3, (4.3)
где З1 – затраты труда программистов-разработчиков, грн.
З2 – затраты компьютерного времени, грн.
З3 – косвенные (накладные) расходы, грн.
Расчет затрат труда программистов-разработчиков определяется по формуле:
, (4.4)
где Nk – количество разработчиков k-й профессии, чел. [13, 14, 15]. Принимаем Nk=1 человек.
rk – часовая зарплата разработчика k-й профессии, грн.
Часовая зарплата разработчика определяется по формуле:
, (4.5)
где Мк – месячная зарплата к-го разработчика, грн.
–месячный фонд
времени его работы, час. Принимаем
Мк=1500
грн.;
=160
часов. Тогда по формуле (4.5) rk=1500/160=9,4
грн./час.
Kзар – коэффициент начислений на фонд заработной платы, доли. Принимаем Kзар равным 1,475.
Трудоёмкость разработки включает время выполнения работ, представленных в таблице 4.1.
Общая трудоемкость Tк=300 часов, тогда по формуле (4.4)
З1=1·9,4·300·1,475= 4159,5 грн.
Таблица 4.1 – Длительность этапов выполнения работ
|
Этапы работ |
Трудоемкость, часов |
|
Техническое задание |
15 |
|
Эскизный проект |
40 |
|
Технический проект |
65 |
|
Рабочий проект |
120 |
|
Внедрение |
60 |
|
Итого |
300 |
Расчет затрат компьютерного времени определяется по формуле:
З2=Ск·F0, (4.6)
где Ск – стоимость компьютерного часа, грн.
F0 – затраты компьютерного времени на разработку программы, час.
Стоимость компьютерного часа определяется по формуле:
СК=СА+СЭ+СТО, (4.7)
где СА – амортизационные отчисления, грн.
СЭ – энергозатраты, грн.
СТО – затраты на техобслуживание, грн.
(4.8)
где Сi – балансовая стоимость i-го оборудования, которое использовалось для создания ПК, грн. Сi=2700 грн.
NА – годовая норма амортизации i-го оборудования, доли. Принимаем NА=0,25.
Fiгод – годовой фонд времени работы i-го оборудования, час. Принимаем Fiгод=1920 часов.
n – число единиц оборудования для создания ПМК. Принимаем n=1.
По формуле (3.8) получим СА=2700·0,25/1920=0,35 грн.
СЭ=РЭ·СкВт, (4.9)
где РЭ – расход электроэнергии, потребляемой компьютером. РЭ=0,25кВт/ч.
СкВт – стоимость 1 кВт электроэнергии, грн. СкВт=0,74 грн.
Тогда по формуле (4.9) получим СЭ=0,25·0,74=1,18 грн.
СТО=rТО·, (4.10)
где rТО – часовая зарплата работника обслуживающего оборудование, грн.
Принимаем rТО=300/160=1,87 грн/час.
– периодичность обслуживания:
=Ni·Nто·Fo/Fмес, (4.11)
где Ni – количество единиц оборудования, шт. Ni=1.
Nто – количество обслуживаний оборудования в месяц. Принимаем Nто=1.
Fo – время обслуживания оборудования, час. Принимаем Fo=8 ч.
Fмес – месячный фонд времени работы оборудования, час. Принимаем Fмес=1920/12=160 ч.
Тогда по формуле (4.11) =1·8/160=0,05.
Применяя формулу (4.10), получим СТО=0,05·1,87=0,09 грн.
Тогда по формуле (4.7) найдем СК=0,35+1,18+0,09=1,62 грн.
Таким образом, по формуле (4.6) определим З2=1,62·300=486 грн.
Расчет косвенных расходов.
Косвенные расходы З3 определяются по формуле:
, (4.12)
где С1 – расходы на содержание помещений, грн.
С2 – расходы на освещение, отопление, охрану и уборку помещения, грн.
C3 – прочие расходы (стоимость различных материалов, используемых при разработке проекта, услуги сторонних организаций и т.п.), грн.
Принимаем, что стоимость помещения составляет 50 грн. на кв. метр площади помещения. Площадь помещения составляет 60 м2, следовательно, стоимость помещения составляет 60·50=3000 грн.
С1 – затраты на содержание помещений составляют 2-2,5% от стоимости помещения.
С1=3000·0,02=60 грн.
С2 – расходы на освещение, отопление охрану и уборку помещений составляют 0,2-0,5% от стоимости здания.
С2=3000·0,003=9 грн.
C3 – прочие расходы (стоимость различных материалов, используемых при разработке проекта, услуги сторонних организаций и т.п.) составляют 100 - 120% от стоимости вычислительной техники.
C3=2700·1,1=2970 грн.
Тогда, используя формулу (4.12), получим З3=60+9+2970=3039 грн.
Таким образом, по формуле (4.3) рассчитаем затраты на создание ПК:
К3=4159,5+486+3039=7684,5 грн.
Согласно формуле (4.1) капитальные затраты на выполнение и реализацию ПК составят:
К=2863,35+5100+7684,5=15647,85 грн.