Шпоры по банковскому делу-1

Вопрос 40. «Объекты кредитования и виды б.кредитов» Под объектами кред-я понимаются цели кредита. В анстоящее время объекты кред-я устанавливаются Б самостоятельно. Они определяются на основе уставн.требований Б, круге обслуживаемой клиентуры, стратегии развития Б на ближайшую перспективу, эконом.ситуации в стране и находят отражение в кред.политике Б. Поэтому целевое назначение кредита, за которым обращается заемщик, должно соответствовать и б.кред.политике. Объекты кред-я м.б. как общими, т.е. зарактерными для всех отраслей хозяйства, так и частными, т.е. специфичными и характерными для опред.отраслей хозяйства и сфер бизнеса. Общими объектами кред-я явл.: затраты на выплату з/пл (и приравненные к ней платежи); товаро-материальные ценности, имущество; цен.бумаги и вал.средства; потребности в средствах для расчетов; затраты по реализации гот.продукции; пополнение оборот.средств; затраты инвестиционного характера (реконструкция, расширение, техн.переворужение, обновление осн.фондов, покупка недвижимости). Специфич.объектами кред-я выступают: у розничных и оптовх торг.организаций – товары, находящиеся в товарообороте; у с/хоз предприятий и ферм.хозяйств – затраты растениеводства и животноводства, молодняк скота, племенное стадо, затраты под урожай будущ.года; у органов гос.власти – разрыв в доходах (разница между доходами и расходами) и т.п. Все перечисленные объекты кр-я можно разбить на 3 группы: объеты по операциям произв.характера; объекты по торгово-посредн.операциям; объекты по операциям распределительного характера (на выплату з/пл, платежи в бюджет, на оплату тамож.пошлин) Кредиты, предоставленные под объекты первой группы, участвуют в формировании первой группы и в рассширенном воспроизводстве основных фондов. Большая часть кредитов, участвующих в формировании обор.фондов, приходится на сезон.кредиты. Населению кредиты предоставляются на: неотложные нужды; на преобретение товаров длит.пользования, на преобретение жилья и жилищ.строительство. Кредиты, которые Б предоставляют предприятиям и организациям можно разделить на след.виды: *Сезонные кредиты- предоставляются на формирование запасов и затрат предприятиям, производство или реализация продукции которого носят сезонный характер. При сезонном характере реализации продукции кредит предоставляется на создание запасов продукции перед сезоном ее реализации, погашается после начала сезона за счет поступающей выручки. *Кредит под движение ден.потоков – служит для финансирования постоянного увеличивающейся потребности в обор.капитале. такие кредиты используются для формирования тек.активов в случае отсутствия др.источников. погашаются они за счет генерируемого предприятием общего ден.потока. *Кредиты для конверсии активов – привлекаются для финансирования разрыва между сроками реализации продукции и получением выручки от нее. Особенность данного кредита в том, что происходит его постоянное погашение на основе поступающей выручки и осущ.постоянные нов.выдачи под вновь возникающие разрывы. Т.о., циклы данного кредита постоянно повторяются и переплетаются, что не позволяет отделить один цикл от др. *Кредит для фин-я закупки машин и оборудования – относительные долгоср.кредиты, которые погашаются за счет общего ден.потока либо целевых долгоср.инвестиц.кредитов. *Особой разновидностью б.кредитов явл. так называемые «кредиты, базирующиеся на активах», к которым относятся ипотечн.кредиты, лизинг, кредиты, обеспеченные машинами и оборудованием. Они привлекаются пред-ем в уелях поддержания выс.уровня ликвидности активов, используются практически на постоянной основе. В случае проблем с выплатами осн.долга и % Б-кредитор может обратить свои претензии на имущество, служащее обеспечением кредита. Различия между выделенными видами кредитов не явл.строгими, на практике возможно их сочетание в рамках конкретной сделки. Вместе с тем четкое выделение конкр.причин, порождающих потребность в привлечении заемных средств для фин-я процессов производства и реализации продукции имеет черезвычайно важное значение для снижения взаимных рисков Б и заемщиков и оптимизации структуры фин-я предприятий.

Вопрос 41. «Залог как форма обеспечения возвратности б.ссуды» Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обязательство, обеспеченное залогом, не будет выполнено. Залог, предлагаемый в качестве обеспечения возвратности кредита, д.б. преемлемым и достаточным. Преемлемость залога хар-ет его качественную сторону, т.е. долговременность его хранения , быстроту реализации и потребит.спрос на него. Достаточность залога – его количественную сторону. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и оплату соответствующ.% и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, стоит учитывать, что рын.стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях стоимость залога д.б. гораздо выше размера испрашиваемой ссуды. Залогом м.б. обеспечены обязательства как юр, так физ.лиц. залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силудоговора, когда должник отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя заключить вне связи с др. договором, исполнение которого он обеспечивает. Преметом залога м.б. любое имущество (за исключением имущества, ихъятого из оборота), которое м.б. отчуждено залогодателем, а также цен.бумаги и имущ.права, кроме требований, неразрывнр связанных с личностью кредитора (например алиментов). Залогодателем м.б.: с т.з. субъекта отношений – сам заемщик или третье лицо; с т.з. права на имущество – лицо, которому предмет залога пренадлежит на праве собственности, полнлго хоз.ведения, либо операт.управления. Конкретно в качестве залога могут выступать: предприятия в целом (или комплекс); земельные участки; основн.фонды (здания, сооружения, оборудование); товарн.-матер.ценности; товарно-транспортные документы (железнодор.накладные, варранты, коносаменты, складск.свидетельства, контракты и т.п.); вал.средства; цен.бумаги (акции, облигации, векселя, б.сертификаты и т.д.) В зависимости от матер.-веществ.содержания перечисленные предметы залога м.б. классифицированы след.образом: 1.Мат.активы: произв.запасы; полуфабрикаты; незавершенное строительство и производство; гот.продукция№ товары (или тов.документы, подтверждающие наличие товаров у их владельцев); недвиж.имущество (зем.участки, пред-е в целом, основ.фонды: здания, сооружения, оборудование). 2.Финанс.активы: цен.бумаги, ин.валюта, золото и драг.металлы, драг.камни и изделия из них; платеж.документы на получение платежа, выраженные в рублях или ин.валюте. 3.Права: имущественные; на объекты интелектуальной собственности и др. Различают два вида залога при котором предмет залога: может остоваться у залогодателя; передается в распоряжение, во владение залогодержателю.наибольшее распространение имеет вид залога, когда предмет залога остается у залодателя. При этом виде залога залогодатель вправе: владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением; распоряжаться преметом залога путем его отчуждения с переводом на преобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом. Залог с оставление имущества у залогодателя может выступать в неск.формах, основными из которых явл.: залог товаров в обороте; залог товаров в переработке; залог нежвижимого имущества (ипотека) Залог с оставлением предмета залога у залогодержателя (заклад) явл.наиболее предпочтительным для Б. Заклад может выступать в двух формах: твердый залог; залог прав. Твердый залог пдразумевает передачу товара и др.имущества Б и хранение его на складе КО или на складе заемщика, но бод замком и охраной Б. Пременение заклада сопряжено для Б с опред.трудностями и затратами т.к. это связанос выполнением Б такой не свойственной ему фун-ии , как хранение тов.-мат.ценностей. наиболее удобными для Б объектами тверд.залога явл.товарные и тов.-трансп.документы, а так же цен.бумаги. Залог прав – при нем под заклад могут идти документы, свидетельствующие о передачи Б в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интелектуальной собственности (авторс.прав на промышл.образцы, товар.знаки, ноу-хау, патенты) и др. залогодателем правам.б. только то лицо, которому принадлежит закладываемое право. Нормальным (естественным) случаем прекращения залога явл.исполнение обязательства, которое обеспечивается залогом. Выполнение основ.долга д.б. подтверждено документами (распиской кредитора о получении долга, актом приема-передачи залога и др.) В случае частичного исполнения обязательства залог сохраняет силу до тех пор, пока обязательства не будут исполнены в полном объеме.

Вопрос 42. «Кредиты под поручительство и б.гарантию» Поручительсто третьих лиц. По договору поручительства третье лицо-поручитель обязывается перед кредитором др.лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Кредиты под поручительство выдаются в том случае, если поручитель явл.платежеспособным лицом. Платежеспособность дб установлена Б-кредитором на основании представленной им фин.отчетности за истекший год, заверенной аудитором, бух.баланса на послед.дату, а также данных о состоянии и движении средств по его р/сч за последние 3-6 мес., о наличии у него ссудной задолженности (в разрезе Б-кредиторов с указанием сроков погашения) и выданных поручительствах в отношении др. третьих лиц. При наличии у поручителя неск.р/сч в разн.Б сведения о движении средств должны предоставляться по всем открытым счетам. После этого между Б-кредитором заемщика и поручителем заемщика закл.договор поручительства. В договоре поручительства обязат.указывается: наименование зае-ка, за которого поручитель обязуется полностью возместить не исполненные должником обязательства; номер и дата обязательства, за которое выдается данное поручительство; сумма этого обязательства; срок исполнения обязательства. В договоре поручительства поручитель должен удостоверить свое согласие на бесспорное списание сумм с его расч/сч во исполнение обязанностей по наст.договору. для чего он обязуется в 3-х дневный срок заключить доп.соглашение к договору на расч.-кас. Обслуживание с обслуживающим его Б. Данное соглашение дает возможность Б-кредитору при наступлении срока погашения ссуды и отсудствии средств на сч.ссудозаемщика выставить на инкассо в адрес поручителя п/тр на безакц.списание средств с его р/сч. В наст.время стали использоваться и поручительства правительства, а также субъектов РФ. Последние выступают поручителями по кредитам: предоставляемым Б крупным ком.структурам, находящимся в гос.собственности, выполняющим заказы по целев.программам органов гос.власти соответ.уровня; непосредственно самим нижестоящ.исполн.оганам гос.структур власти на различ.цели. Поручительства третьих лиц, принятые в обеспечение выдаваемых Б кредитов, д.б. отражены в бух.учете за балансом. В том случае, если поручитель отказывается от своего обязательстваили явл. к момету предъявления к нему требования неплатежеспособным, Б должен обратиться с иском в арбитраж или третейский суд. Кредиты под б.гарантию. Б, как юр.лицо, может выступать гарантом по кредитам, предоставляемым заемщикам (принципалам) др. Б. За выдачу б.гарантии принципал выплачивает Б вознаграждение, размер которого определяется степенью риска, длительностью срока предоставления гарантии, а так же др. факторами. Для получения б.гарантии принципал должен заполнить заявку и предоставить документы, раскрывающие его статус и эконом.суть будущего обязательства, воисполнение которого испрашивается б.гарантия. в заявке указывается: сумма обязательства; цель, для которой испрашивается гарантия; предполагаемый срок ее действиянаименование бенефициара (Б-кредитора). Принципал еще должен представить Б-гарантодателю подлинники или нот.заверенные копии учр.документов (если принципал не имеет р/сч в этом Б) и пакет документов для оформления кредита у бенефициара, по которому требуется данная гарантия. Б-гарантодатель должен провести полный анализ представленных документов как с юр., так и с эконом.точки зрения и после этого вынести свое решение по поводу выдачи гарантии. Б.гарантия явл.письмен.обязательством, поэтому Б-гаранты заключают с Б-бенефициарами договор о б.гарантии, а с принципалами «соглашение на предоставление б.гарантии» В случае неисполнения или ненадл.исполнения принципалом основн.обязательства, гарант обязуется уплатить бенефициару в соответствии с условиями по данной гарантии, т.е., во-первых, по представлении бен-ом письм.требования по ее уплате, с указанием в нем, в чем состоит нарушение принципалом обязательств по кред.договору (с приложением документов, подтверждающих эти нарушения), во-вторых, по истечении опред.времени, необходимого для убеждения в нарушении принципалом своих обязательств; в-третьих, по предъявлении ден.требований бенеф-ом к гаранту в установленный законом срок. В договоре также указывается с какого момента она вступает в силу (со дня ее выдачи или с момента зачисления суммы кредита на р/сч принципала или при др. обстоятельствах), и условия, на основании которых прекращается действие б.гарантии и договора о ней. Каждая выданная гарантия учитывается Б-гарантом за балансом. В случае исполнения Б-гарантом обязательства по выданной гарантии, к нему переходят все права требования по кред.договору, неисполненному прнципалом, и Б-гарант выставляет принципалу суд.иск. предоставляя кредиты под б.гарантии Б-кредитор тоже несет опред.риск. поэтому до принятия гарантии в обеспечение кредита он основательно оценивает фин.состояние, устойчивость и надежность Б-гаранта по существующим методикам.

Вопрс 43. «Содержание кред.процесса в КБ: характеристика осн.этапов» Под организацией кред.процесса в Б понимается техника и технология кр-я с целью соблюдения законод.норм банк.деятельности, снижения кред.риска и получения достаточной прибыли от совершенной кред.сделки. процесс кр-я можно разделить на несколько этапов, каждый их которых вносит свой вклад в качеств.характеристики кредита и определя ет степень его надежности и прибыльности для Б, а также позволяет установить взаимоотношения кредит.отдела с др структ. Подразделениями Б по выдаче кредита и управления им. Большенство экономистов в кр.процессе выделяют 2 этапа: 1)(до выдачи кредита), на котором осуществляется тщат.анализ кред.заявок, оценка к реди тос пос обн ос ти потенц.заемщиков, сильных и слабых сторон их бизнеса и фин.деятельности, затем производится выдача кредита. 2)(после выдачи кредита)включает последующий анализ тек.деятельности клиента и выявление проблемн.ссуд на ранней стадии, т.е. кредитов, которым грозит несвоевр.погашение, для принятия соответств.решений. Америк.эк-ст Кохразбивает процесс кр-я на три этапа: освоение рынка и кр.анализ; исполнение кредитование и управление им; проверка кредита. Анализ организации процесса кр-я целого ряда круп.росс.КБ показал, что в основноп процесс кр-я включает 5 этапов: 1 этап кр.процесса – разработка стратегии кр.операций. Каждый Б должен иметь четко и детально прораб.программу развития кр.операций. Кр.политика создаетоснову для всего процесса кр-я. Политика определяетобъектив.параметры, которыми должны руководствоваться бан.работники, отвечающие за предоставление за оформление ссуд и управление ими. Кр.политика определяется под воздействием страг.целей развития Б. Каждый Б строго конфедициально разрабатывает стратегию своего развития, руководствуясь результатами проведенного эконом.анализа, коньюктурой рынка товаропроизводителей, состоянием экономики и отдельных ее отраслей, как в целом, так и на регион.уровне, а также результатами исследования коньюктуры рынка банк.продуктов и услуг; оценки своей тек.деятельности и рейтинга Б-конкурентов. Документом, направляющим и регулирующим деятельность Б на каждый год в области кр-я, явл.меморандум о кр.политике. он определяет: цель кр.политики на тек.год; главные принципы форм-я кр.портфеля Б; организацию кр-я; оспечение ликвидности кр.портфеля и снижение кр.риска; процентную политику по ссудам. Разработанная и утвержденная кр.политикаБ явл.документом к действию. Любые отклонения от нее не допускаются и расцениваются как нарушения, за исключением особых случаев, решения по которым принимает правление или набл.совет. 2 этап кр.процесса – знакомство с потенц.заемщиком. на этом этапе изучается сферадеятельности клиента, состояние дел в данном бизнесе на момент обращения его за ссудой и в перспективе, его осн.поставщики, покупатели, правов.статкс заемщика, цель кредита. Определяется соответствие потребностей клиента тек.кред.политике Б, устанавливаются вид кредита, его форма, срок источники возврат ассуды и уплаты % за нее. 3 этап кр.процесса оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды. На дан.этапе изучаются репутация заемщика, его кред.история. на основании анализа оборотов по р/сч клиента, фин.отчетности, а также др. его документов, рассчитанных документов платеже- и кредитоспособности оцениваются возможности клиента погасить ссуду в срок. Изучаются и оцениваются вторичные источники погашения кредита, т.е. обеспечительн.обязательства. а также оценивается качество ссуды. 4 этап кр.процесса – подготовка и заключение кр.договора и обеспечительн.обязательств, выдача кредита. Юр.отдел Б проводит правов.экспертизу текста заключаемого договори договоров обеспеч.характера и визируют его. Выдача кредита сопрвождается распоряжением кр.отдела бухгалтерии Б. На основании этого распоряжения бух-я присваивает номер ссудному счету, открываемому заемщику, номер счету по учету резерва на возможные потери поссуде. После выдачи выдачи кредита специалист кр.отдела должен окончательно сформировать кр.досье для работы сним в ходе последнего этапа кр.процесса – кр.мониторинга. 5 этап кр.процесса – к р .мониторинг. Он представляет собой контроль в ходе кредитования. Б осуществляет постоянный контроль за выполнением условий кр.договора. в частности конролируются: соблюдением лимита кр-я; целевое использование к реди т а; своевременность уплаты % за кредит; полнота и своевременность погашения кредита; кредитоспособность клиента.

Вопрос 44. «Документация заемщика для оформления кредита в Б» Пакет документов, необходимых Б для решения вопроса для предосавления заемщику ссуды, состоит из более мелких пакетов, исходя из целевого назначения. 1.документы подтверждающие правоспособность заемщика. Нотар.заверенная копия устава; нот.заверенная копия учред.договора о создании предприятия; нот.заверенная копия свидетельства о гос.регистрации предприятия; справка о регистрации выпуска цен.бумаг в ФКЦБ (для заемщиков в форме ОАО или ЗАО); копия документов, подтверждающих полномочия первых должност.лиц предприятия-заемщика; нот.заверенная карточка образцов подписей должн..лиц, имеющих право распоряжаться счетом в Б, и оттиска печати; справка др. Б, подтверждающая наличие у них открытие предприятию расч/сч и/или тек.вал.счета. Юр.отдел Б проводит правовую экспертизу предоставленных учр.и др. документов предприятия-заемщика и по ее результатам даетзаключение крюотделу. Эта работа проводится с целью установления факта законности создания и регистрации пр-я, определения его орган.-правов.формы, сроков деятельности с момента создания, величины объявленного и оплаченного капитаа и т.д. 2.документы, хар-е бизнес заемщика. Анкета заемщика; разрешения (лицензии) на занятие опред.видами деятельности; документы, подтверждающие квоты участия в лиценз.видах деятельности (если их установление предусмотрено законодательством); бизнес-план на тек.и последующие 1-2 года. Многие Б разрабатывают и предлагают заполнить потенц.заемщикам, еще до рассмотрения Б учр.и прочих документов, спец.анкеты. кроме общих сведений в них заемщик должен сообщать: об основных видах деятельности, продуктах, услугах; о положении пред-я на рынке; об эффективности хоз.деятельности. Многие кред.заявки связаны с финансированием начин.фирм, которые еще не имеют фин.отчетности и др. документации. В этом случае ими предоставляется подробный бизнес-план, который должен включать: описание продуктов или услуг, которые будут предложены на рынке; планы исследований и разработок; отраслевой и рыночный прогноз; планы маркетинга; план производства; материалы, подтверждающие рентабельность будущего производства; финансовый план. 3.документы, хар-е фин.состояние заемщика: Год.бух.отчетность за последний фин.год, заверенная ГНИ; аудит.заключение по год.бух.отчетности за последний фин.год; ежекварт.бух.баланс (с приложениями 2, 3, 4, 5), заверенные ГНИ; расшифровка дебиторско-кредиторской задолженности по послед.балансу; выписка оборотов по расчетным (тек-им) счетам предприятия за последние 3-6 мес.; справка о кредитах, полученных предприятием в др.Б, заверенные печатью и подписями первых долж.лиц этих Б; документы, подтверждающие добросов.кредит.историю предприятия-заемщика в течении 3 мес. до даты настоящего обращения в Б за получением ссуды 4.документы, обосновывающие объем испрашиваемого кредита и сроки его погашения (возврата). Технико-экономическое обоснование потребности в кредите; копия контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, под которые испрашивается кредит; копия контрактов на реализацию продукции, услуг, подтверждающая поступление выручки на счет предприятия в опред.сроки; планы производства, реализации и товарооборота заемщика и т.п.; план прогноза потоков ден.средств заемщика на период ползования кредитом;сведения о вложении собств.средств заемщика в кред.сделку; выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении оформить кредит в Б (если объем кредита превышает25% валюты баланса заемщика); выписка из протокола общ.собрания акционеров ОАО о решении оформить кредит в Б (если объем кр.сделки превышает 50% валюты баланса заемщика). 5.документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обязательств по кр.договору: проект договора залога имущества; опись предметов залога (по устан.форме); документы, подтверждающие право собственности на предметы залога; докуметы, подтверждающие реальную рын.стоимость предметов залога; договоры страхования закладываемого Б имущества; выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении предоставить имущество ОАО в залог по ссуде (если ссуда больше 25% валюты баланса) и выписка из протокола собрани акционеров (если ссуда больше 50% валюты баланса); проет договора поручительства третьих лиц; проет договора б.гарантии; др.документы по требованию Б.

Вопрос 45 . «Особенности выдачи и погашения разовых срочных ссуд» Раз.кредиты – это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю, на удовлетворение различ.их поребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивид.кред.договором. с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, % ставки и обеспечения. Для решения Б вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях пакет документов. Выдача разов.ссудывсегда производится единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета с зачислением суммыкредита на расч/сч заемщика. Фирма-заемщик может иметь в Б несколько прост.ссудн.счетов, если он пользуется одновременно кредитом под несколько объектов кредитования, т.е. выданным на разн.цели, в разное время и на разн.сроки. если в последствии окажется , что размер разрешенного заемщику разового кредита не соответствует потребности клиента, то изучив обоснования доп.потребности заемщика в ден.средствах, Б может заключить доп.соглашение к кред.договору об увеличении суммы кредита и доп.обеспечительные обязательства для ее покрытия. Погашение раз.кредитов может производиться заемщиком как единовременно разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита, так и переодически в согласованные сроки и в соответствующей оговореннлой сумме. По обоснованному ходатайству заемщика срок возврата кредита м.б. пролангирован (отсрочен).

Вопрос 46. «Кредитование в форме открытия клиенту кред.линии. Виды кр.линий» Открытая кр.линия позволяет оплатить за счет кредита любые расч.-ден.документы предусмотренные в кр.соглашении, заключаемом между клиентом и Б. Кр.линия в основном открывается на 1 год, но м.б. открыта и на более короткий период. По просьбе клиента лимит кр.линии может пересматриваться. Кр.линии м.б. нескольких видов: рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом клиента на превышение кр.линии, с тверд.обязательством Б-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита открытой кр.линии или без такового обязательства (по мере наличия ресурсов у Б) и т.д. В основном различают возобновляемую (под лимит задолженности)и невозобноляемую (под лимит выдач) кр.линию Возобн.кр.линия. Под ней понимается договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется макс.размер единовременной задолженности клиента-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частич.погашения на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Т.о., лимитируется ежедн.остаток ссудной задолженности клиета Б. Максимальная же сумма кредита, которую заемщик может получить в течении срока действия договора, не лимитируется. Именно это обстоятельство дает возможность Б при погашении заемщиком задолженности по кредиту (полностью или частично) возобновить кредит в пределах установленного лимита задолженности. Неоднократные выдачии погашения кредита в рамках договора об открытии кр.линии под лимит задолженности явл.главным достоинством возобн.кр.линии. для оформления договора в Б предоставляется станд.пакет документов, необходимых для оформления кредита. Лимит задолженности определяется индивид.потребностями заемщика на основании его бизнес-плана, анализа буд.ден.поступлений, фактич.среднемес.поступлений на его р/сч за последние 3-6 мес. при заключении договора сумма установленного заемщику лимита отражается за балансом с целью контроля за неиспользованной его частью. Выдача кредита в счет воз.кр.линии осуществляется на основании его заявки на предоставлние кредита, составленной по опред.форме и явл.неотъемлем.частью кр.договора. данная заявка д.б. предоставлена в Б за 3 бан.дня до требуемой заемщику даты предост-я кредита. Пред-е производится путем зачисления ден.средств на р/сч заемщика. Возврат средств Б производится п у тем перечисленияклиентом со своего р/сч средств на сч по учету ссудной задолженности либо путем безакц.списания Б средств со сч клиента. Возврат данных кредитов м.б. предусмотрен на конкр.дату или «до востребования», или же «до востребования», но не раньше опред.срока. Невозоб.кр.линия. Под ней понимается договор, по которому предусмотренна выдача кредитов несколькими суммами: в пределах общ.суммы договора(независимо от частич.погашения); в пределах общ.срока договора. Величина кредита, предусмотренная к выдаче дан.договором, явл.макс.суммой кредита, которую заемщик может использовать в хоз.обороте в течении обусловл.срока и при соблюдении опред.условий кр.договора. это макс.сумма кредита называется лимитом выдачи по кр.линии и определяется объемом и условиями хозюсделки. Для оформления кредита заемщик представляет в Б обычный пакет документов Кр.договор заключается при положительном решении вопроса и согласовании величины лимита кр.линии между клиентом и Б. Кр.отдел Б выписывает распоряжение по кр.договору бухгалтерии Б. В течении срока действия договора заемщик может получить в Б ссуду (транш) в любой момент момент без предоставления без предоставления станд.пакета документов. Выдача кредитов в счет открытой кр.линии осуществляется каждыйраз по заявке заемщика установленной формы, явл.неотъемлемой частью кр.договора. В заявке указывается сумма очередн.транша испрашиваемого кредита и желательная дата его предоставления банком. С целью обеспечения цел.использования кредита экономист кр.отдела в момент выписки ордера-распоряжения на выдачу ссуды ставит визу на плат.долкументах клиента-заемщика. По каждой конкр.выдаче кпедита в счет кр.линии может устанавливаться свой срок погашения, но в пределах общего срока пользования кр.линией. в договоре может предусматриваться условие, по которому сроки погашения всех траншей кредита должны приходиться на один срок. Лимит выдач по кр.линии считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитовпо всем траншам равен сумме , предусмотренной в кр.договоре. Погашение (частичное или полное) производится со гласно п/п. За неиспольз.лимит в кр.договоре может предусматриваться штраф.проц.ставка в пользу Б. Предоставление предприятию кредита в виде кр.линии не исключает возможности предоставления ему Б кредитов др.способами, т.е в разввом порядке, в виде овердрафта и т.д.

Вопрос 47. «Особенности кредитования р/сч клиента (овердрафт)» Овердрафт – это особая форма краткоср.кредита, при котором Б осуществляет кред-е расч.или тек.счета клиента. Под кред-ем счета понимается осуществление Б платежей со счета , несмотря на отсудствия на нем ден.средств. При этом считается, что Б предоставил клиенту кредит на соответств.сумму со дня осуществления такого платежа. Кредитование с ч е т а клиента может осуществляться только в том случае, если оно предусмотренов договоре б.счета. дополнительно к договору б.счета многие Б заключают спец.кред.соглашение, где прописывают условия предоставления и погашения такого кредита. Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т.е. данный кредит длжен предоставляться достаточно у с т о й ч ивым в фин.отношении заемщикам при врем.недостатке или отсудствии у них на счетах средств для совершения платежей и на не продолж.срок, учитывая характер их потребности в заемн.средствах. Как правило, Б не рассматривают вопрос о предоставлении кредита в форме овердрафта, если клиент имеет срок гос.регистрации менее 1 года; открыл счет в данном Б менее чем 6 мес.тому назад; явл.недоимщиком по платежам в гос.бюджет; имеет неустойчивое фин.положение, а следовательно, и слабые ден.потоки по своему рас/сч в Б. Кредитование б счета клиента осуществляется при установленном ему лимите (т.е. макс.сумме, на которую м.б. проведены операции сверх остатка средств на нем) и срока, в течении которого д.б. погашены возникшие кредит.обязательства клиента перед Б. Лимит по овердрафту определяется потребностями клиента в ден.средствах на завершение платежей с учетом возможностей регулярного возвырата им кредита, а также исходя из индивид.особенностей заемщика. Макс.лимит овердрафта, как правило, устанавливается Б в опред.% от среднемес.поступлений на рас.(тек.)/сч клиента в данном Б за последние 3-6 мес (процент колеблется в разн.Б от 5 до 25%). Предоставление заемщику кредитов по ов-ту и погашение их может осуществляться неоднократно в течение всего срока действия договора. При этом суммарный оборот выдачи ден.средств за весь период действия договора не ограничивается лимитом кр-я, но тек.остаток по ссудному счету по кредиту в виде ов-та на каждый день в течении всего периода действия договора не м.б. больше установленного Б лимита кредитования по ов-ту. Срок действия каждым кредитом должен колебаться в пределах 15-30 дней. Этот срок должен конкретно определяться по договоренности с клиентом и отражаться в договоре б.счета и в кр.договоре на предоставление кредита в формет ов-та. Следует различать общий срок кредитования по ов-ту и срок каждого кредита в рамках общего срока действия договора об ов-те с клиентом. За счет кредита по ов-ту оплачиваются как плат.документы, представленные в Б самим закмщиком, так и документы, предъявляемые к его расч.)тек.)сч др. клиентами через свой Б в течении опер.дня. все дкументы (п/п, ден.чеки, акцепт.п/тр, расч.чеки, предъявленные через инкассо) оплачиваются за счет кредита ов-та на конец опер.дня. дебетовое сальдо, образовавшееся в процессе проведения таких операций, переносится с р/сч на ссудный счет по учету кредитов, предоставленных по ов-ту. Кредиты по ов-ту погашаются ежедневно путем списаниясредств с р/сч заемщика в безакц.порядке на основании п/тр Б в пределах свободного остатка средствна счете клиента на конец опер.дня.

Вопрос 48. «Вексельный кредит» Вексельные кредиты подразделяются на прдъявительские и векселедательские. Предъявительские век.кредиты бывают: учетные и залоговые. Учет векселей – это покупка их Б, врезультате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателя. Т.к.векселедержатель получает от Б сумму по векселю до истечения срока платежа по нему, то фактич.это означает получение кредита от Б. За такую операцию Б взимает процент, который называется учетным процентом или дисконтом. Его величина определяется по договоренности с клиентом. Учет.% удерживается Б из суммы векселя сразу же в момент его учета.его величина опред.по формуле: С=(В*Т*П)/(100*360), где С-сумма дисконта; В-сумма векселя; П-годов.учетн.ставка %; Т-срок до наступления платежа по векселю (в днях); 360-кол-во дней в году. От хоз.субъектов к учету принимаются векселя, основанные на товарн.и коммерч.сделках. продажа последних Б сопровождается бланковым индоссаментом владельца векселя и заключением договора с Б на учет векселя. Заемщик-векселедержательеще предоставляет Б заверенные копии доверенностей или др. документов, которые дают право тому или иному лицу индоссировать векселя. Векселя предъявляются в Б к учету с реестрами установ.формы. Записи по перечисл.в реестре векселям сличаются с реквизитами приложенных векселей. Затем векселя проверяются с т.з. их эконом и юр.надежности. Целью проверки эк.надежности векселя явл.устаноление полной уверенности его оплаты всеми индоссантами, оставивщими передатчные надписи на векселе. Для оуенки надежности векселя Б должен пользоваться услугами аудит.фирм и др. источниками сведений о кредито- и платежеспособности этих хоз.органов. Отдел цен.бумаг представляет кред.отделу заключение о ликвидности и обеспеченности преобретаемых Б векселей. Для определения ликвидности векселей отделом используется информация о рын.котировке векселя. В случае если вексель третьего лица не котируется на рынке, то проводится анализ по запрошенной отчетности на последнюю отчетную дату (баланс, отчет о пр.и уб.).векселя при проверке оказавшиеся неудовлетворительными(выданные юр.лицами, допускавшими свои векселя до протеста, явл.неплатежесп., а также некомм.векселя хоз.субъектов, неправильно оформленные и т.д.), вычеркиваются из реестра. Остальные векселя принимаются к учету с разрешит.надписью руководителя Б о сумме этих векселей на реестре. После этого оформляется договор с заемщиком и составляется акт приема-передачи векселя и принятые вексели ставятся на депаз.учет. Погашени учтенных Б векселей проводится векселедателем на основании переданного ему заявления Б о погашении векселей с предъявлением их векселедателю по акту приема-передачи, для чего предварительно они д.б.изъяты из депозитария Б и переданы под отчет доверенному лицу для предъявления к оплате. Ссуды подзалог векселей отличаются от учета векселей, во-первых, тем, что собственность на вексель Б не переуступается, он толко закладывается держателем на опред.срок с последующим выкупом после погашения ссуды; во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% их номин.стоимости, т.к. Б должен оградить себя от потерь в случае не выкупа его предъявтелем. К принимаемым в залог векселям Б предъявляет теже требования, что и к учитываемым, только их передача в Б оформляется залоговым индоссаментом. Выдача таких ссуд в Россиив основном носит разовый характер, отражается на простом ссудном счете и оформляется кред.договором. В период пользования кредитом на него начисляются % в общ.порядке в зависимости от срока пользования кредитом. При непогашении кредита в устан.срок Б имеет право при наступлении срока платежа по векселю предъявить его векселедателю и получить платеж в погашение кредита либо опротестовать вексель в случае неплат-ти векселедателя. При погашении заемщиком кредита в срок Б возвращает ему векселя. Векселедат.кредитом пользуются пред-я, выступающие в роли покупателей, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг и невозможности из-за дороговизны оформить в Б обычн.денежн.банк.кредит. в таком случае Б заключает с клиентом кр.договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собств.векселей Б-кредитора, выписанных Б на него на общ.сумму, указанную в договоре. Бпри выдаче такого кредита может попросить от заемщика залог или гарантию. По истечении срока кр.договора предприятие-заемщик (первый векселедержатель) погашает полученный кредит деньгами с уплатой % по его использованию. При наступлении срока платежа по выданным бан.векселям последние векселедержатели предъявляют их в Б для получения платежа. %ставка за векселедат.кредит устанавливается ниже чем за обыч.банк.кредит в связи с более низкой ликвидностью векселей по сравнению с деньгами. Векселед.кредит имеет границы, т.к. Б при таком виде кредитования и не пользуются кред.ресурсами, но ограничены рамками норматива ликвидности, по выпуску собств.векселей, чтобы не допустить необоснованного роста денюмассы в обращении.