- •Аннотация
- •1. Конспект лекций
- •Раздел 1. Общие принципы страхования
- •Тема 1. История возникновения и развития страхования
- •1.1. Зарождение института страхования
- •1.3. Особенности страхования в СССР в довоенные годы
- •1.4. Страхование в СССР в послевоенные годы
- •1.5. Современное состояние страхового рынка в России
- •Тема 2. Экономическая сущность страхования
- •2.1. Сущность и функции страхования
- •2.2. Роль и значение страхования в рыночной экономике
- •2.3. Страховой фонд и его формы
- •2.4. Понятие и виды страховых рисков
- •2.5. Классификация страхования
- •Тема 3. Социальное страхование
- •3.1. Сущность, принципы и формы организации социального страхования
- •3.2. Система социального страхования в РФ
- •Тема 4. Организационно-правовые основы страховой деятельности
- •4.1. Юридические основы института страхования
- •4.2. Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в России
- •4.3. Порядок осуществления государственного надзора за деятельностью страховщиков. Функции Росстрахнадзора
- •4.4. Регистрация и лицензирование страховой деятельности
- •4.5. Участники договора страхования
- •4.6. Порядок заключения и оформления договора страхования
- •4.7. Характеристика страховых посредников
- •Раздел 2. Характеристика отдельных отраслей, подотраслей и видов страхования
- •Тема 5. Личное страхование
- •5.1. Характеристика и виды личного страхования
- •5.2. Страхование жизни
- •5.3. Смешанное страхование жизни
- •5.4. Добровольное страхование от несчастных случаев
- •5.5. Обязательное страхование от несчастных случаев
- •5.6. Обязательное медицинское страхование
- •5.7. Добровольное медицинское страхование
- •Тема 6. Имущественное страхование
- •6.1. Особенности и виды имущественного страхования
- •6.2. Страхование имущества промышленных предприятий
- •6.3. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств
- •6.4. Страхование транспортных средств
- •6.5. Страхование грузоперевозок
- •6.6. Страхование строений, принадлежащих гражданам
- •6.7. Страхование домашнего имущества граждан
- •Тема 7. Страхование ответственности
- •7.1. Особенности страхования ответственности
- •7.2. Виды страхования гражданской ответственности
- •7.3. Виды и особенности страхования профессиональной ответственности
- •Тема 8. Страхование предпринимательских рисков
- •8.1. Понятие предпринимательского риска. Виды страхования предпринимательского риска
- •8.2. Особенности страхования от убытков вследствие перерывов в производстве
- •8.3. Страхование технических рисков
- •8.4. Страхование финансовых рисков
- •Тема 9. Страхование внешнеэкономической деятельности
- •Раздел 3. Финансовые основы страховой деятельности
- •Тема 10. Актуарные расчеты в страховании
- •Тема 11. Принципы построения страховых тарифов
- •11.1. Понятие и структура страхового тарифа
- •11.2. Методики построения страховых тарифов по видам страхования, иным, чем страхование жизни
- •11.3. Основы определения тарифов по страхованию жизни
- •Тема 12. Перестрахование
- •12.1. Понятие и основные особенности перестрахования
- •12.2. Формы перестрахования
- •12.3. Виды договоров перестрахования
- •Тема 13. Финансовые основы страховой деятельности и налогообложение
- •13.1. Финансовый результат деятельности страховых компаний
- •13.2. Финансовая устойчивость страховщика
- •13.3. Платежеспособность страховщика и определение нормативного соотношения активов и принятых им страховых обязательств
- •Тема 14. Порядок формирования и использования страховых резервов
- •14.1. Расчет резерва по страхованию жизни
- •14.2. Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни
- •14.3. Расчет резерва незаработанной премии
- •14.4. Расчет резерва заявленных, но неурегулированных убытков
- •Тема 15. Характеристика инвестиционной деятельности страховщиков
- •Тема 16. Порядок уплаты налогов страхователями, застрахованными лицами и выгодоприобретателями
- •3. Контроль знаний
- •3.1. Контрольные вопросы
- •3.2. Примерные темы рефератов
- •3.3. Тест для самоконтроля
- •4. Глоссарий
- •5. Литература
4. ГЛОССАРИЙ
Аджастер – представитель страховой компании в решении вопросов по урегулированию заявленных претензий страхователя в связи со страховым случаем.
Активы – имущество страховщика в денежном выражении.
Актуарные расчеты – совокупность экономико-математических и веро- ятностно-статистических методов расчетов тарифных ставок.
Актуарий – официально уполномоченное лицо, которое производит актуарные расчеты.
Андеррайтер – лицо, уполномоченное страховой компанией принимать на страхование риски.
Аннуитет – договор, по которому страхователь сразу или по частям платит страховщику страховые взносы, а затем страховщик в течение определенного срока выплачивает страхователю некоторую гарантированную сумму (ренту).
Бенефициар – выгодоприобретатель, лицо, в пользу которого заключен договор страхования.
Бонус – скидка со страховой премии или возврат части денег за предотвращение страхователем страхового случая.
Бордеро – документально оформленный перечень рисков, принятых к страхованию и подлежащих перестрахованию.
Брутто-премия – сумма страховых взносов, исчисленная по брутто-ставке. Брутто-ставка – полная тарифная ставка страховой премии без скидок и
вычетов.
Выкуп – возврат страховых взносов (платежей, премий) при досрочном прекращении действия договора за вычетом расходов страховщика.
Договор перестрахования – двусторонняя сделка между перестрахователем и перестраховщиком, при которой одна сторона обязуется передать, а другая принять риск в перестрахование на определенных условиях.
Договор страхования – соглашение (сделка) между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования.
Доходность страховщика по страховым операциям – отношение годовой суммы прибыли к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий).
Зеленая карта – соглашение о взаимном признании странами-членами Соглашения страхового полиса по страхованию ответственности владельцев автотранспортных средств.
Карго – страхование грузов.
Каско – страхование транспортных средств.
Квота – доля участия страховщика в страховании определенного объекта, застрахованного одновременно несколькими страховщиками.
Комиссия страховая (комиссионное вознаграждение) – вознаграждение, уплачиваемое страховщиком посредникам (агентам, брокерам, маклерам) за привлечение клиентов на страхование и оформление страховой документации.
Кэптивные компании – страховые компании, учреждаемые промышленными, коммерческими или акционерными компаниями с целью страхования всей или части принадлежащих им рисков.
116
Ликвидность – способность страховщика удовлетворить претензии, предъявляемые страхователями.
Лимит ответственности страховщика – страховая сумма, зафиксирован-
ная в договоре или страховом полисе, которую берется выплатить страховщик при наступлении страхового случая.
Лимит страхования – максимальная денежная сумма, на которую можно застраховать материальные ценности, жизнь и страховую ответственность.
Нетто-ставка – основная часть страхового тарифа, предназначенная для формирования страхового фонда.
Надбавка рисковая (дельта надбавка) – один из методов обеспечения финансовой устойчивости результатов страховых операций путем включения в нетто-ставку соответствующих средств для покрытия чрезвычайных ущербов.
Натуральное страхование – форма страхования, при которой страховые платежи и выплата страхового возмещения производится в натуре.
Обязательное страхование – одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона.
Отказ – невыплата страхователю по каким-либо причинам страховое возмещение.
Перестрахование – система экономических отношений вторичного страхования, при которой страховщик передает часть своей ответственности по объекту страхования другому страховщику с целью создания сбалансированного страхового портфеля.
Перестрахователь – первичный страховщик, передающий весь или часть риска на перестрахование.
Перестраховочная цессия – передача риска другому юридическому лицу, например, страховому обществу.
Перестраховщик – страховщик, принимающий риски в перестрахование. Портфель страховой – совокупность страховых взносов (платежей, премий), принятых данной страховой компанией, или число заключенных и опла-
ченных договоров.
Право на регресс – право страховщика на получение в порядке обратного требования (регресса) с лица, виновного в причинении ущерба, сумм, выплаченных страхователю или застрахованному.
Прибыль в тарифах – элемент брутто-ставки, который закладывается в нагрузку, предназначена для обеспечения функционирования и развития страховой организации.
Прибыль страховая – разница между ценой на страховую услугу (тарифом) и себестоимостью ее оказания.
Пул – общий котел, куда направляются все подлежащие перестрахованию риски сверх сумм собственного удержания по всему страховому портфелю.
Резервы страховые – фонды, образуемые страховыми организациями для обеспечения гарантий выплат страховых сумм и страховых возмещений.
Ретроцедент – страховая или перестраховочная компания, передающая принятые в перестрахование риски в ретроцессию.
117
Ретроцессия – передача рисков, принятых в перестрахование, в дальнейшее перестрахование.
Риск страховой – вероятностное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование.
Самострахование – создание юридическими или физическими лицами собственного материального или денежного резерва.
Слип – документ, высылаемый перестрахователем потенциальным перестраховщикам, предложение на перестрахование.
Сострахование – участие двух или более страховщиков в заключении одного и того же договора страхования.
Страховая стоимость – это действительная (фактическая) стоимость объекта страхования.
Страховое поле – максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием. Выражается в проценте охвата.
Страховое событие – это потенциальный или гипотетический страховой случай, на предмет которого производится страхование.
Страховой взнос – это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором или законом. В международной практике он называется страховой премией или страховым платежом.
Страховой полис – документ, подтверждающий факт страхования. Страховой тариф (брутто-ставка) – ставка страхового взноса с единицы
страховой суммы или объекта страхования.
Тантьема – вознаграждение с прибыли перестраховщика перестрахователю за предоставление участия в перестраховании риска.
Тарифная ставка – цена страхового риска. Выражается в абсолютных денежных единицах или процентах.
Убыток страховой – подлежащий возмещению страховщиком ущерб, причиненный объекту страхования при наступлении страхового случая; установленный факт наступления страхового случая (реализация страхового риска); Фонд страховой (страховые резервы) – совокупность финансовых средств, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения
ущерба, нанесенного страхователю в результате страхового случая.
Формы страхования – порядок организации страхования на основах добровольности или обязательности.
Франшиза – определенная договором страхования сумма ущерб, не подлежащая возмещению со стороны страховщика, собственное участие страхователя в ущербе.
Фрахт – плата за провоз грузов морем. Цессия – передача риска на перестрахование.
Цедент – перестрахователь (страховая компания), передающая риски. Частичное страхование – страхование имущества на неполную стоимость,
при котором страховщик принимает на себя убытки пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости имущества.
Эксцедент – сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компании.
118
5. ЛИТЕРАТУРА
Основная литература:
1.Денисова Н.П. Страхование. – М.: ИКЦ «МарТ», 2003. – 288 с.
2.Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. – М.:
ИНФРА-М, 2004. – 312 с.
3.Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: Экономист, 2003. – 875 с.
4.Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003 – 311 с.
Дополнительная литература:
1.Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование – СПб: Питер, 2002. – 256 с., (Серия «Учебники для вузов»).
2.Бурроу К. Основы страховой статистики. – М.: АНКИЛ, 1996. – 96 с.
3.Гинзбург А.И. Страхование. – СПб: Питер, 2002. – 176 с., (Серия «Краткий курс»).
4.Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 304 с.
5.Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. Учебное пособие. – М.: «Дело и Сервис», 2002. – 190 с.
6.Корнилов И.А. Основы страховой математики: Учебн. пособие для вузов. –
М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – 400 с.
7.Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков. – СПб: Питер, 2002. – 240 с., («Серия «Учебники для вузов»).
8.Страхование: Краткое пособие для подготовки к экзамену / Отв. ред. проф.
Т.А. Федорова. – М.: БЕК, 2002. – 176 с.
9.Баланова Т.А., Алехина Е.С. Сборник задач по страхованию: Учеб. пособие. – М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2004. – 80 с.
Нормативные документы:
1.Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.1, 2. М., 1996.
2.Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской федерации» от 27 ноября 1992 г. (в редакции последующих изменений и дополнений).
3.Закон РФ «Об основах обязательного социального страхования» от 2 июля 1999 г. (в редакции последующих изменений и дополнений).
119