6. Активные и пассивные операции банков. Формирование банковских ресурсов. Собственный капитал банка, привлеченные и заемные средства. Понятие капитализации банка.

Пассивные операции — операции по мобилизации средств (привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг). Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности.

Основные пассивные операции коммерческого банка >>> депозитные:

срочные (с определенными сроками погашения) - более высокие проценты (зависят от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их), чаще это средства целевого назначения.

бессрочные вложения клиентов банка (счета до востребования) - предназначаются для осуществления текущих платежей — наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов.

К пассивным операциям относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести:

• создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;

• эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;

• депозитные операции;

• межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке

Активные операции — операции по размещению средств (это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.) - по ним банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям). Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа)

Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов, для его получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Источники формирования банковских ресурсов делятся на три группы:

1. Собственные средства банка — это капитал, который находится в полной собственности банка, или же капитал, не подлежащий возврату другим его клиентам, служат для поддержания устойчивости. Собственный капитал включает:

• уставный капитал банка, который складывается либо в результате паевых взносов его учредителей (владельцев), либо в результате продажи акций банка;

• резервный капитал банка, который складывается за счет отчислений от ежегодной прибыли банка;

• нераспределенную прибыль банка — т. е. прибыль, накопленную за многие годы работы банка и реинвестированную в его текущую деятельность.

2. Привлеченные средства банка — это денежные средства участников рынка, передаваемые банку на хранение. Основные группы привлеченных средств:

• остатки денег на недепозитных (текущих, расчетных и др.) банковских счетах, открываемых участникам рынка в банке; по таким счетам процентный доход обычно не выплачивается или выплачивается в символическом (минимальном) размере;

• депозиты — это обычно банковские счета, на которых деньги хранятся более-менее продолжительное время и по которым банк выплачивает процентный доход.

3. Заемные средства банка — это денежные средства банка, которые были получены в качестве кредитов от сторонних банков, или межбанковские кредиты, кредиты Центрального банка, денежные средства, получившиеся в итоге выпуска таких ценных бумаг банка, как векселя и облигации.

Собственные ресурсы являются также главным источником вложений в долгосрочные активы. К собственным

Капитализация банка - это оценка общей стоимости кредитной организации (основной и оборотный капиталы,ежегодная прибыль и рыночная капитализация, то есть суммарная стоимость выпущенных организацией ценных бумаг - акций и облигаций.