Часть 2 ст. 176 ук рф предусматривает уголовную ответственность:

– за незаконное получение государственного целевого кредита;

– его использование не по прямому назначению. Предметом преступления по ч. 2 ст. 176 УК РФ выступает государственный целевой кредит.Он отличается от других наличием у него одновременно двух признаков:

– выдается государством;

– имеет строго определенное целевое назначение – предназначен, например, на пополнение оборотных средств.

Получение кредита должно быть незаконным, т. е. лицо не имело права на его получение или нарушило установленный порядок получения.

Использование государственного целевого кредита не по прямому назначению имеет место, когда заемщик обращает суммы на нужды, не указанные в кредитном договоре.

Ответственность наступает при условии, что эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству (в сумме, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей).

Субъективная сторона характеризуется прямым или косвенным умыслом.Субъект – общий.

Незаконное получение кредита следует отличать от мошенничества. При мошенничестве обман или злоупотребление доверием служит средством изъятия имущества в свою собственность или в собственность других лиц.

При незаконном получении кредита цель обращения денежных средств в свою собственность не преследуется, так как виновный рассчитывает на временное пользование полученными обманным путем деньгами.

Статья 176 УК РФ - легализация средств, полученных преступным путем. Разница в предмете, в мошенничестве это просто имущество или права на него, то ст. 174 - собсно, кредит, то бишь определенные денежные средства. В объекте, мошенничество посягает на отношения собственности, ст. 176 охватывает кредитно-денежные отношения, в способе - если мошенничество - хищение путем обмана или злоупотребления доверием, то незаконное получение кредита - предоставление банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении или имущественном состоянии ИП. Незаконное получение кредита - не хищение, в отличии от мошенничества. Субъектом могут быть только ИП или руководители организаций, в мошенничестве субъект общий. В ст. 176 есть квалифицирующий признак - деяние должно причинить крупный ущерб, в ст. 159 такого признака нет.

Злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта - наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

Ст.176 – только для юридических лиц.

Ст.177 – Злостность имеет место после вступившего в законную силу решению суда.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177УК). Некоторые авторы при исследовании данной проблемы выделяют дополнительный объект, что представляется обоснованным. Таким объектом признаются имущественные интересы кредитора <1>. Вызывает несогласие предложение других авторов считать дополнительным объектом отношения, обеспечивающие исполнение судебного акта <2>. Судебное решение, устанавливающее факт кредиторской задолженности, не порождает таких отношений. Кроме того,ст. 315УК имеет в виду других субъектов преступления, а не организацию-должника.

Предметом преступления является кредиторская задолженность в виде денежных средств, которая включает сумму всех денежных обязательств должника (в том числе оплату ценных бумаг), возникших не только по кредитному договору, но и по другим гражданско-правовым сделкам (ст. ст. 307-309ГК РФ). Кредиторская задолженность может возникнуть только в сфере имущественных отношений как результат неисполнения обязательств должником перед гражданами, организациями, государством (ст. ст. 810,819,822,823ГК РФ). Законы РФ не определяют понятия кредиторской задолженности, нет единого мнения по данному вопросу и в науке уголовного права. Некоторые ученые полагают, что кредиторская задолженность касается долгов только по кредитному договору <1>. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (ст. ст. 1,2,8,12и15), формулируя понятие бухгалтерского учета, включает в число его объектов "обязательства и их движение" <2>, что позволяет толковать термин "кредиторская задолженность" значительно шире. Положение по бухгалтерскому учету, утв. Приказом Минфина России от 6 июля 1999 г. N 43н, обязывает организации при составлении бухгалтерского отчета указывать полученные кредиты и займы(п. 29)с выделением на начало и конец отчетного периода наличия кредиторской задолженности по отдельным ее видам(п. 27), в частности: по поставкам и подрядам, по векселям к уплате, задолженностям перед дочерними и зависимыми обществами, перед персоналом организации, бюджетом и государственными внебюджетными фондами, по выплате доходов учредителям и участникам организации, по авансам и прочим обязательствам(п. 19)<3>. Из этого следует, что кредиторская задолженность может образовываться из любых обязательств организации или индивидуального предпринимателя в процессе их хозяйственной деятельности <4>.

Задолженность по оплате ценных бумаг есть часть кредиторской задолженности. Понятие ценных бумаг раскрывается в ст. ст. 142и143ГК РФ. К ценным бумагам относятся: государственная облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификат, акция и другие документы, отнесенные законами РФ к ценным бумагам.

Объективная сторона преступления характеризуется бездействием - неисполнением своих обязательств перед кредиторами и другими лицами по истечении срока, обусловленного договором или федеральным законом. Закон называет две формы бездействия: а) злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности; б) злостное уклонение от оплаты ценных бумаг.

В отношении первой формы закон устанавливает признак "крупного размера" кредиторской задолженности. Крупным размером задолженности признается, в соответствии с примечанием к ст. 169УК, сумма свыше 250 тыс. руб. Уголовную ответственность за злостное уклонение от оплаты ценных бумаг закон не связывает с крупным размером, что нельзя признать достаточно обоснованным. Задолженность по оплате ценных бумаг является частью кредиторской задолженности. Например, кредит был получен заемщиком под залог векселей и заемщик злостно уклоняется от их оплаты. Две формы уклонения от погашения кредиторской задолженности различаются только по предмету посягательства. Нельзя признать, что преступление, совершенное во второй форме бездействия, более опасное, поэтому размер неоплаченных ценных бумаг не должен влиять на квалификацию.

Статья 177УК устанавливает уголовную ответственность не за простое уклонение от погашения кредиторской задолженности по кредитам и другим договорам имущественного характера, а за злостное. Закон не раскрывает это понятие. Оно является оценочным. Представляется, что при определении "злостности" следует учитывать несколько обстоятельств и в первую очередь наличие вступившего в законную силу судебного акта, что согласно закону является обязательным признаком объективной стороны данного преступления. Кредитор защитил свои имущественные права в суде, который подтвердил в своем решении факт кредиторской задолженности заемщика, но это еще не является свидетельством того, что виновный злостно уклоняется от погашения своих долгов. Немаловажную роль играют два других обстоятельства: фактическое наличие материальных средств для погашения долга и поведение должника, свидетельствующее о нежелании выполнить свои обязательства перед кредиторами. Такое поведение может выражаться в воспрепятствовании исполнительному производству, возбужденному по заявлению взыскателя судебным приставом-исполнителем. Например, должник препятствует описи и реализации имущества, на которое обращено взыскание, или изменил фамилию и место жительства, скрыл ценное имущество, перевел активы из одного банка в другой и т.д., за что подвергался административной ответственности пост. 17.8("Воспрепятствование законной деятельности судебного пристава") ист. 17.14("Нарушение законодательства об исполнительном производстве") КоАП. Только при таком условии можно сделать вывод о злостном уклонении виновного от погашения кредиторской задолженности. При наличии в действиях лица, нарушающего законодательство РФ об исполнительном производстве, признаков состава преступления судебный пристав-исполнитель вносит в соответствующий орган представление о привлечении лица к уголовной ответственности <1>.

Состав по конструкции формальный. Преступление признается оконченным с момента выполнения всех признаков объективной стороны, включая признак злостности. Не представляется обоснованным мнение многих ученых, которые считают данный состав материальным <1>. Нельзя отождествлять понятия "ущерб" и "размер", хотя законодатель исчисляет оба понятия в одном денежном выражении (более 250 тыс. руб.). Содержание этих терминов различное: "ущерб" означает общественно опасное последствие, "размер" относится к характеристике объема общественно опасного действия.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Виновный осознает, что злостно уклоняется от погашения кредиторской задолженности в крупном размере, имея реальную возможность ее погасить, скрывается сам или скрывает свое имущество либо иным способом противодействует исполнению решения суда о взыскании с него долга, и желает уклониться от погашения кредиторской задолженности.

Субъектом преступления может быть физическое вменяемое лицо: индивидуальный предприниматель, достигший 18 лет, а в случаях, не связанных с банковскими кредитами, - достигший 16 лет. Руководитель организации практически будет в более старшем возрасте чем 18 лет.

32. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, отличие от ст.175.

УК РФ различает два вида легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем:

• легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);

• легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ).

Объектомэтих преступлений являются общественные отношения в экономической сфере.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

Предмет преступления– денежные средства или иное имущество, приобретенные другими лицами заведомо для виновного преступным путем.

Объективная сторонасостоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Под финансовыми операциями и другими сделкамиследует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование.

При этом ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Субъективная сторонахарактеризуется прямым умыслом ицельюпридания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Субъектом преступленияможет быть любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, за исключением лиц, которые сами приобрели денежные средства и иное имущество в результате совершения преступления.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ)

Предметом преступленияявляются денежные средства или иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения им преступления.

Объективная сторона заключается:

• в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления;

• в использовании указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Субъективная сторона– прямой умысел. В данной статье (в отличие от ст.174 УК рФ) отсутствует указание на цель совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления.

Субъектом преступленияявляется лицо, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем

Для того чтобы решить вопрос о соотношении укрывательства преступлений и легализации преступно приобретенного имущества, а также отграничить анализируемое посягательство от приобретения либо сбыта преступно добытого имущества (ст. 175УК РФ), необходимо в первую очередь исследовать специфику непосредственного объекта преступления, предусмотренногостатьей 174.

33. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст.175). Отличие от заранее необещанного укрывательства преступлений (ст.316) и от соучастия в преступлении.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем -преступление в сфере экономической деятельности, предусмотренноест. 175 УК РФ.

Объективная сторона преступлениясостоит в приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем, при условии, что данное действие не было заранее обещано.

Предмет преступления- имущество, заведомо добытое преступным путем.Имуществом следуетсчитать имеющие определенную ценность или сохраняющие ее при изъятии любые вещи, имущественные права, поскольку они в принципе могут быть приобретены или сбыты и могущие удовлетворять какую-либо потребность, включая вещи, изъятые из гражданского оборота, при условии, что приобретение этих вещей не образует самостоятельного состава преступления

Имущество, заведомо добытое преступным путем, может оказаться во владении лица в результате совершения любого преступления, если обстоятельства преступления делают его совершение заведомым для приобретателя или сбытчика имущества. Не является добытым преступным путем имущество, тайно изъятое у потерпевшего малолетним или иным лицом, которое не может быть субъектом уголовной ответственности. Имущество добыто преступным путем, если оно непосредственно получено в результате совершения преступления. Имущество, приобретенное на средства, полученные преступным путем, не является предметом данного преступления.

Приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем, представляет собой совершение возмездных или безвозмездных действий, обеспечивающих возможность распоряжаться имуществом как своим собственным, т. е. владеть им, отчуждать или лично использовать его; при этом юридически право собственности на приобретенное имущество ни к кому не переходит. Передача имущества для временного хранения не является приобретением в смысле настоящей статьи.

Сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, представляет собой однократное или многократное действие по такой передаче имущества третьему лиц, вследствие чего он может распоряжаться имуществом как своим собственным, причем по своей правовой природе эти действия представляют собой недействительные сделки (ст. 168 ГК РФ).

Заведомостьозначает, что лицо знало и не могло не знать, что имущество добыто преступным путем, т. е. лицо имело определенные сведения о происхождении имущества, о том, как оно попало к тому лицу, у которого приобретается. Не существует заведомости, если добытое преступным путем имущество приобретено на вещевом рынке, на улице или если приобретатель не знал и не мог знать о том, что лицо, у которого он приобретает данное имущество, не имело права его отчуждать (в соответствии сост. 302 ГК РФ- добросовестный приобретатель).

Приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем, не должно быть обещано субъектом преступнику до самого действия преступного приобретения имущества. В ином случае содеянное оценивается как пособничество в совершении преступления.

Состав преступления- формальный, преступление окончено в момент совершения действий по получению имущества или его сбыта другому лицу. Причинение кому-либо ущерба такими действиями значения для квалификации не имеет. Преступление совершается с прямым умыслом.

Субъект преступления- вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста. За это деяние предусмотрено более строгое наказание, если оно совершено группой лиц по предварительному сговору, в отношении автомобиля или иного имущества в крупном размере лицом, ранее судимым за хищение, вымогательство, приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, организованной группой или лицом с использованием своего служебного положения.

заранее не обещанное укрывательство— это укрывательство особо тяжких преступлений (ст. 316 УК).

С объективной стороны укрывательство характеризуется активными действиями, связанными с сокрытием преступника, орудий и средств совершения преступления, следов особо тяжкого преступления. Укрывательство может быть выражено в предоставлении преступнику убежища, транспортных средств, одежды, в предоставлении подложных документов и т.п. Укрывательство орудий и средств совершения преступления может быть выражено в сокрытии огнестрельного или холодного оружия, фомки и других средств для совершения преступления. Сокрытие следов преступления сопряжено с их уничтожением, маскировкой и т.п. Укрывательство всегда сопряжено с какими-либо физическими усилиями, случаи интеллектуального содействия преступнику нельзя рассматривать в качестве укрывательства. Такие содействия наказуемы, если они содержат признаки других преступлений (заведомо ложный донос, заведомо ложное показание и др.).

Укрывательство может быть совершено лишь с прямым умыслом. Виновный сознает, что он способствует сокрытию преступника, орудий и средств совершения преступления, его следов и желает этого. При этом виновный должен осознавать характер совершенного преступления, которое он укрывает, так как уголовная ответственность за это деяние возможна при сокрытии не любых преступлений, а лишь особо тяжких, перечень которых установлен в ч. 5 ст. 15 УК.

В некоторых случаях укрывательство может быть сопряжено с использованием должностным лицом своего служебного положения, с незаконным хранением огнестрельного оружия и т.д. Указанные случаи содержат признаки нескольких преступлений, поэтому виновные должны отвечать за совокупность преступлений.

В соответствии с примечанием к ст. 316 УКлицо не подлежит уголовной ответственности за заранее не обещанное укрывательство преступления, совершенного его супругом или близким родственником.

34. Монополистические действия и ограничения конкуренции (ст.178)

Объект– интересы законной экономической деятельности.

Дополнительный обязательный объект – права и законные интересы граждан и организаций.

Объективная сторона.