66. Ответственность за нарушение валютного законодательства

1. Незаконные скупка, продажа, обмен или использование валютных ценностей в качестве средства платежа или в качестве залога, то есть совершение этих действий без соответствующего разрешения (лицензии), если в соответствии с настоящим Декретом и других актов валютного законодательства наличие такого разрешения (лицензии) является обязательным, влекут за собой административную или уголовную ответственность в соответствии с действующим законодательством Украины.2. К резидентов, нерезидентов, виновных в нарушении правил валютного регулирования и валютного контроля, применяются следующие меры ответственности (финансовые санкции):за осуществление операций с валютными ценностями, которые предусмотрены пунктом 2 статьи 5 настоящего Декрета, без получения генеральной лицензии Национального банка Украины - штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций, из банка из Республиканской книги регистрации банков или без такого исключения;за осуществление операций с валютными ценностями, которые требуют получения лицензий Национального банка Украины в соответствии с пунктом 4 статьи 5 настоящего Декрета, без получения индивидуальной лицензии Национального банка Украины - штраф в сумме, эквивалентной сумме указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций;за торговлю иностранной валютой банками и другими финансовыми учреждениями, национальным оператором почтовой связи без получения лицензии Национального банка и (или) с нарушением порядка и условий торговли валютными ценностями на межбанковском валютном рынке Украины, установленных Национальным банком Украины, - штраф в сумме, эквивалентной сумме (стоимости) указанных валютных ценностей, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких операций, из банка из Республиканской книги регистрации банков или без такого исключения;

за невыполнение уполномоченными банками обязанностей, предусмотренных пунктом 4 статьи 4 настоящего Декрета, а также за невыполнение уполномоченными банками, финансовыми учреждениями и национальным оператором почтовой связи обязанностей, предусмотренных пунктом 2 статьи 13 настоящего Декрета, - лишение генеральной лицензии Национального банка Украины на право осуществления валютных операций или штраф в размере, который устанавливается Национальным банком Украины; за нарушение резидентами порядка расчетов, установленного статьей 7 настоящего Декрета, - штраф в размере, эквивалентном сумме валютных ценностей, которые использовались при расчетах, пересчитанной в валюту Украины по обменному курсу Национального банка Украины на день осуществления таких расчетов;за несвоевременное представление, сокрытие или искажение отчетности о валютных операциях - штраф в размере, который устанавливается Национальным банком Украины; за невыполнение резидентами требований относительно декларирования валютных ценностей и другого имущества, предусмотренных статьей 9 настоящего Декрета, - штраф в размере, который устанавливается Национальным банком Украины.

Санкции, предусмотренные настоящим пунктом, применяются Национальным банком Украины и по его определению - подведомственными ему учреждениями. Обжалование действий относительно наложения взысканий осуществляется в судебном порядке.

Суммы взысканных штрафов направляются в государственный бюджет Украины.