- •4. Издержки операционного плана
- •4.1. Материалы и комплектующие
- •4.2. Производство. Переменные издержки производства
- •4.3. Общие издержки
- •4.4. План по персоналу
- •4.5. Налоги
- •5. Производство и сбыт
- •5.1. Задание плана производства через план сбыта
- •5.2. Ввод информации о сбыте (быстрый ввод)
- •6. Финансирование
- •6.1. Дефицит наличных средств на инвестиции Результаты/ «Кэш-Фло»
- •6.2. Финансирование. Акционерный капитал
- •6.3. Распределение прибыли
- •6.4. Финансирование. Подбор кредита
4.4. План по персоналу
Операционный план/ План по персоналу
Диалог "План персонала" предназначается для описания общих (постоянных) издержек на заработную плату работников предприятия.
Описание:
Добавим в соответствующие разделы “Управление”, “Производство” и “Маркетинг” представленные в табл.9 издержки на выплату заработной платы сотрудникам.
Действие:
-
выберите в окне «Содержание» вкладку Операционный план (см. рис.21) кнопку «План по персоналу»;
-
выберите вкладку «Управление»;
-
нажимая правую кнопку мыши на белом пространстве таблицы и выбирая пункт «Добавить должность», введите должности и размеры заработных плат сотрудников, руководствуясь табл.9.
Результат:
Рис.25
4.5. Налоги
Окружение/Налоги
В основном диалоговом окне модуля "Налоги" имеются возможности установки параметров каждого вида стандартных налогов из набора, представленного в начальной настройке программы, удаления любого из них или добавления нового, а также формирования специальных условий начисления и выплат для нестандартных налогов.
Описание:
Для учета издержек на выплату налогов введем наименования и ставки основных налогов, представленных в табл.10.
Действие:
-
выберите в окне «Содержание» вкладку Окружение (см. рис.21), нажмите кнопку Налоги;
-
нажмите правую кнопку мыши на белом пространстве списка налогов и сделайте выбор «Добавить налог»,
-
введите название и ставку налога (см. табл. 10);
-
для каждого введённого налога заполните поля «Налогооблагаемая база» и «Периодичность выплат».
Результат:
Рис. 26
5. Производство и сбыт
5.1. Задание плана производства через план сбыта
План производства / График производства
Описание: задание свойства «Неограниченное производство» позволяет планировать объемы производства продукции с помощью задания значений объемов сбыта в модуле «План сбыта». В этом случае автоматически рассчитываются такие объемы производства (а также связанные с ними суммарные переменные издержки), чтобы обеспечить предусмотренные планом сбыта объемы продаж продукции.
Действие:
-
выберите в окне «Содержание» вкладку Операционный план (см. рис.21) и нажмите кнопку План производства;
-
выбрать вкладку «График производства»;
-
выбрать для каждого продукта опцию «Неограниченное производство» (см. рис.27).
Результат:
Рис.27
5.2. Ввод информации о сбыте (быстрый ввод)
Операционный план/ План сбыта
Модуль “План сбыта” предназначен для ввода информации о ценах на продукты и предполагаемых тенденциях их изменений, условиях продажи и оплаты товаров и услуг, а также других данных, относящихся к марке тинговой политике компании.
Описание:
Удобным средством для контроля жизненного цикла товара и автоматического формирования объема сбыта является режим программы «Быстрый ввод», с помощью которого установим объемы продаж и отпускные цены для каждого вида продукции. Запланируем начало производства каталогов с выпуска малых (1000 экз.) и средних (10000 экз.) тиражей. Затем, постепенно уменьшая количество малых тиражей и увеличивая количество больших, перейдем к производству только средних и больших тиражей. Остальные продукты будем выпускать на протяжении всего периода проекта. Цены и объемы сбыта продукции представлены в табл.11.
Действие:
-
выберите в окне «Содержание» вкладку Операционный план (см. рис.21) и нажмите кнопку План сбыта (см. рис.28);
-
введите значения цен на продукты (см. табл.11);
Рис.28
-
Перед вводом значений объемов продаж проверьте - являются ли первые 5 месяцев в таблице «Объём продаж», расположенной в нижней части окна «План сбыта», недоступными для ввода значений;
-
Для этого необходимо изменить масштаб для 2006 года, путем наложения курсора на «2006 год» в нижней части окна «План сбыта» и вызова опции «Масштаб» нажатием правой кнопки мыши (см. рис. 29).
Рис. 29
-
Поставьте «галочку» в окне «По месяцам до» и укажите «20063» в окне «года включительно» (см. рис. 30).
Рис. 30
-
Нажмите вкладку «Варианты» диалогового окна «План сбыта» (см. рис.28) и укажите для каждого продукта «Период действия от начала проекта » с 6 по 60 мес. (см. рис. 31).
Рис. 31
-
введите информацию о сбыте каждого продукта, используя кнопку «Быстрый ввод» и руководствуясь данными табл.12. На рис.32 представлен вид диалогового окна «Быстрый ввод объема продаж» для продукта «Записанная форма».
Рис.32
Результат:
После ввода информации об объемах сбыта всех продуктов диалоговое окно План сбыта примет следующий вид:
Рис.33