3. Банковский кредит - основная форма кредита в рыночной экономике. В качестве субъектов банковского кредита выступают: банк как кредитор, а предприятия, организации, на­селение в качестве заемщика.

Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, поэто­му объектом кредитования является денежный капитал. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита. Заемщики могут получить кредит практи­чески на любую сумму, любой срок и использовать полученные сред­ства в любой области хозяйственной деятельности.

Банки предоставляют кредит различным категориям заемщиков:

предприятиям, фирмам, корпорациям, населению, банкам, другим кредитным организациям, а также местным органам власти. В за­висимости от характера деятельности и правового положения кли­ента банки организуют с ним свои кредитные отношения.

Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и кор­порациям, опосредует воспроизводственный процесс в целом. Банковский кредит населению предоставляется на различные цели, не связанные с процессом производства. За счет кредита приобретают жилье, производят капитальный ремонт жилых до­мов, покупают дорогостоящие вещи и т.д.

Банковский кредит местным органам власти предоставляется в случае кассового разрыва между поступлением доходов в местные бюджеты и величиной бюджетных расходов. Банковс­кий кредит может предоставляться на инвестиционные проекты, осуществляемые местными органами. Особой разновидностью банковского кредита является меж­банковский кредит, когда один банк предоставляет кредит дру­гому банку. Банки-кредиторы предоставляют кредиты либо с целью поддержания доходности, либо для регулирования коррес­пондентских отношений с другими банками. Часто с предложе­нием своих ресурсов на межбанковском рынке выступают банки, у которых на данный момент отсутствуют надежные и доходные сферы вложения свободных ресурсов. Для банков-заемщиков межбанковские кредиты служат средством регулирования своей ликвидности, дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений.

В условиях административно-командной системы управления экономикой основной формой кредита в России был банковский кредит. Кредитные отношения устанавливались непосредствен­но между банком и предприятием. Как правило, это были отно­шения в рамках одной государственной формы собственности. Объем кредитных ресурсов и их размещение устанавливались в централизованном порядке и носили плановый характер.

Банковский кредит в России в современных условиях по сво­ему экономическому содержанию приближается к подобному кредиту в странах с развитой рыночной экономикой. Основны­ми критериями предоставления кредита стали для банка степень риска, ликвидность и доходность кредитных операций. В связи с этим банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособ­ности своих клиентов, эффективности и окупаемости кредитуе­мых мероприятий. Возросло значение и расширились формы обес­печения возвратности банковских ссуд.

4. Потребительский кредит представляет собой предоставление населению рассрочки платежа при покупке товаров длительного пользования. Кредит выдается торговыми фирмами и специали­зированными финансовыми компаниями в товарной форме.

Потребительский кредит тесно связан с банковским кредитом, так как долговые обязательства покупателей торговые фирмы и финансовые компании используют для получения банковских ссуд. Благодаря этой связи возникла расширительная трактовка потребительского кредита. В соответствии с этим под потреби­тельским кредитом понимают совокупность товарных и денеж­ных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и государством населению для удовлетворения личных потребностей.

В развитых странах потребительский кредит получил широ­кое распространение. В России он выступает как в товарной, так и в денежной форме. Товарную форму в виде рассрочки платежа имеет кредит, предоставляемый населению при покупке товаров длительного пользования, на жилищное строительство, приоб­ретение квартир. В денежной форме выдается кредит на строи­тельство и ремонт индивидуальных домов, садовых домиков, на неотложные нужды и т.д. При этом он может выдаваться налич­ными деньгами или в виде безналичных перечислений. Таким образом, потребительский кредит может быть использован на инвестиционные цели и на текущие потребности заемщиков - физических лиц. При выдаче потребительского кредита соблю­даются общие принципы кредитования: возвратность, срочность, целевая направленность, платность и обеспеченность кредита. Важным условием предоставления кредита является платежеспо­собность заемщика.

Потребительский кредит на текущие нужды носит краткос­рочный характер. Он предоставляется на срок до 2 лет. Потреби­тельский кредит на инвестиции является долгосрочным. От заем­щика требуют предоставления отчета об использовании креди­та, документов, подтверждающих его целевое использование.

5. Международный кредит - это кредит, предоставляемый госу­дарствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физи­ческим лицам других стран. Таким образом, международный кре­дит - широкое понятие, объединяющее разнообразные по фор­мам и субъектам кредитные отношения, обслуживающие движе­ние ссудного капитала между странами.

Движение ссудного капитала между странами может осуще­ствляться как при помощи посредников, так и без их участия. В качестве посредника выступают крупные национальные и транс­национальные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

По связи кредита с движением капиталов его можно разделить на две формы: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит прира­щения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала (производительный кредит), напротив, предполагает не проедание продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент, как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования заемных средств. Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, например:

• прямая и косвенная;

• явная и скрытая;

• старая и новая;

• основная(преимущественная) и дополнительная;

• развитая и неразвитая;

• и другие.

Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сдел­ки — это свойства самого кредита, они едины (возвратность, плат­ность, срочность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться — порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным. В каждом отдельном случае виды кредитов могут иметь свою инст­рукцию, регламентирующую порядок их выдачи и погашения.

Виды кредитов различаются прежде всего по субъектам их получения, а также и по другим критериям. К ним относятся: сфера применения кредита; срок кредита; платность кредита; обеспеченность кредита и другие.

По сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для современной практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обраще­ния, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере. Особенность современной практики со­стоит и в том, что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, т.к. плата за ее использование для них оказывается непосильной ношей.

Ссудный процент, выплачиваемый за пользование кредитом, оказы­вается слишком большим, не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий ссудный процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукций (что наиболее важно с позиции стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.

В зависимости от срока кредиты делятся на краткосроч­ные, долгосрочные и среднесрочные.

Краткосрочный кредит обслуживает движе­ние оборотного капитала, текущие потребности клиентов, а среднесрочный и долгосрочный кре­диты авансируют затраты капитального характера, связанные с расширением производства. Сроки кредита предопределяются состоянием экономики, денежного обращения в стране. Так, в Российской Федерации в начале 90-х гг. из-за высокой инфляции сроки кредита стали сокращаться. Например, краткосрочный кредит предоставлялся на срок до 3 месяцев, а к среднесрочному кредиту стали относить ссуды со сроком погашения от 6 до 12 месяцев. В современной российской банковской статистике из-за неопределен­ности и незначительной доли понятие “среднесрочные кредиты” исчезает вовсе, остаются данные только по краткосрочным и долгосрочным ссу­дам.

С позиции многих стран рыночной экономики краткосрочные ссуды — это ссуды, срок пользования которы­ми не превышает одного года. К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превыша­ют 6 лет (в некоторых странах, например, США, долгосрочными являют­ся ссуды сроком более 8 лет). Среднесрочными кредитами являются кредиты, срок пользования ко­торыми находится в пределах от 1 до б лет.

В отличие, к примеру, от американской практики, где краткосрочные ссуды зачастую оформляются без строго фиксированного срока (до востребования), российские банки, как правило, в обязательном порядке устанавливают срок пользования и погашения кредита.

Кредит классифицируют по видам и в зависимости от плат­ности за его использование. Кредит функционирует как капитал. Для кредитора это обеспечивается тем, что заемщик возвращает ему не только первоначально авансированную сумму, но и упла­чивает ссудный процент, поскольку кредит как стоимостная ка­тегория носит платный характер. В связи с этим существуют по­нятия:

• Ссуды с рыночной процентной ставкой. Рыночная цена кредита — это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфляции — это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению.

• Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.

• Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии понижен­ной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды).

С учетом обеспечения кредита предоставленная ссуда может иметь полное, неполное обеспечение или даже не иметь обеспечения. В последнем случае кредит называют бланковым. При классифи­кации кредита с точки зрения его обеспечения учитывается и ха­рактер обеспечения. Например, кредит может быть обеспечен соответствующей массой ликвидных товарно-материальных цен­ностей или гарантиями, поручительствами третьих лиц, догово­ром страхования.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на возобновляемые (револьверные) и невозобновляемые, ссуды юридическим и физическим лицам, ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, и другие.